金融法理论与实务第2章中央银行法律规范
分析
➢ 根据《人民币管理条例》的规定，人民币发 行基金是中国人民银行人民币发行库保存的未进 入流通领域的人民币，是调节市场货币流通的准 备基金。发行基金的调拨凭上级行的调拨命令办 理。人民币发行基金的调拨，应当按照中国人民 银行的规定办理。任何单位和个人不得违反规定 动用人民币发行基金，不得干扰、阻碍人民币发 行基金的调拨。
机
构
第二章 第一节
三、我国中央银行的业务 实例
（一）法定货币政策工具的运用（6个方面） （二）其他法定业务（4个方面） （三）禁止从事的业务
不得对政府财政透支，不得直接认购、包销国债和其他 政府债券。不得对银行业金融机构账户透支。不得向地方 政府部门和非银行金融机构以及其他单位和个人提供贷款 。不得向任何单位和个人提供担保。
第二章 第一节
（二）中国人民银行及其分支机构的行政许可权
➢ 对金融市场监管过程中的行政许可 ➢ 人民币管理过程中的行政许可 ➢ 对开立银行账户以及结算和其他金融业务监管过程中的行政
许可 ➢ 对黄金以及黄金制品监管过程中的行政许可
第二章 第一节
（三）中国人民银行及其分支机构实施的信息公开行为
中国人民银行的信息公开，是中国人民银行依法将其履行职责过程中 制作或获取的、以一定形式记录和保存的信息公之于众的行为。
2012年的几次调整，是在宏观经济整体放缓形势下为 “稳增长”所做的变化。在2013年，虽然银行业经历6月 和12月两次“钱荒”，但中国人民银行未再调整存贷款基 准利率和存款准备金率，而是运用其他手段以求增强金融 机构对实体经济的支持。 分析
中央银行实施货币政策运用了哪些货币政策工具？
本例中，中国人民银行就是运用了基准利率和存 款准备金率进行货币调控的，通过这种方式，来干预 和影响市场利率及货币市场的供应和需求，进而达到 货币政策的目标即“保持货币币值的稳定，并以此促 进经济增长”。
第二章 第一节
四、我国中央银行的监管 （一）中国人民银行及其分支机构的监管职责以及行政处罚权 ➢ 对金融市场的监督检查金融监管的目的 ➢ 向国务院银行业监督管理机构建议监督检查 ➢ 对银行业金融机构的监督检查
中国人民银行的行政处罚权： 中国人民银行及其分支机构在履行监管职责过程中对违
反上述规定的行为有权以法律、行政法规或者人民银行规章 为依据，给予行政处罚措施。
国金融体系的主 导地位，是一国
（一）中央银行的法律地位
1、行政隶属性
金融体制中的核 心机构。
2、相对独立性
（二）中央银行的职责（13项职责）
（三）中央银行的组织机构
（机构设置框架见下图）
1、总行职能机构 2、分支机构 3、货币政策委员会
中国人民银行的机构设置
行长办公会议
货币政策委员会
分 内部职能部门（25个） 直属机构（16个） 支
依法主动公开 两条途径
依当事人的申请公开
第
二
节
一、人民币的法律地位
中
二、人民币的发行管理
央
银 行
三、人民币的流通管理
法
第二章 第二节
一、人民币的法律地位
❖ 人民币是我国的法定货币，由中国人民银 行依法发行，具有无限的法偿能力。
❖ 其内涵
人民币的发行权属于国家 人民币是我国唯一的法定货币 人民币具有法定清偿能力。
第二章 第二节
二、人民币的发行管理
➢ （一）人民币发行的原则
集中统一发行原则 经济发行原则 计划发行原则
人民币发行基金
违规挪用发行 基金
基金调拨的方针 禁止违反规定动用发行基金
➢ （二）人民币的发行过程 1．人民币发行库和人民币发行基金
总库
分库
发行库
中支库 支库
经收处
2．人民币发行的渠道
现金投放。 人民币的发行 人民币的回笼。
货币政策工具运用的实例
中国人民银行决定，自2012年7月6日起下调金融机构人民 币存贷款基准利率。金融机构一年期存款基准利率下调 0.25个百分点，一年期贷款基准利率下调0.31个百分点， 这是自2011年7月7日达到最后点后的第2次回调。此前， 2012年5月18日中国人民银行将大型金融机构存款准备金 率下调0.5个百分点，这自2011年12月5日后的第三次调整 。
民币的条款
案例
内容： 2008年2月27日甲某来到某银行A市分行某支行办理存款 业务，先用存折取了8 000元，又从包内掏出2 000元递 给银行工作人员张某，要求存款10 000元。当张某将 2 000元钱放在点钞机上清点时，发现其中的一张100元 为假钞，张某即向甲某说明情况并要求收缴。甲某说： “你说是假币，你把假币还给我。”张某便耐心地给他解 释，并向他出具了《假币收缴凭证》，要他签名。没想到 甲某恼羞成怒，对张某和前来劝说的其他工作人员破口大 骂，最后在凭证上胡乱签了名。
➢ Байду номын сангаас某的行为不但违反了上述规定，还触犯了 刑法的规定。
第一章 第二节
三、人民币的流通管理
1．残损、污损人民币的兑换、回收和处理 ➢ 依照《中国人民银行残损污损人民币兑换办法》 ➢ 由办理人民币存取款业务的金融机构按照进行兑换 ➢ 中国人民银行的分支机构对兑换工作实行监督管理。
2．对人民币的法律保护 ➢ 伪造人民币 ➢ 变造人民币 ➢ 我国《中国人民银行法》、《刑法》等相关法律中专门规定了保护人
银行行长违规挪用发行基金
案例介绍 2003年11月，中国人民银 行某市支行在进行例行检查 时，查明某县支行发行库中 的2 500万元发行基金被该县 支行行长严某私自调账，用 于归还其在信用社的贷款。
银行行长违规挪用发行基金
事件处理 法院认定，2002年9月至2003年11月，严某在担任中 国人民银行某县支行副行长、行长期间，违反有关规定 多次向甲信用社、乙信用社非法拆借资金，用于单位炒 股。资金被套后，严某于2003年11月指使另外两名本单 位的工作人员（已另案处理）等违规在基金账户上虚增 2 500万元，转账归还信用社。严某还利用职权便利，将 非法拆借来的300万元人民币挪用给其姐姐从事经营， 归还不久又将1 000万元挪用给其姐姐使用，至案发时还 有339.7万元未归还。2003年9月，严某将非法拆借来的 人民币500万元挪用给其朋友孙某使用。2004年，该市 人民法院以滥用职权罪、挪用公款罪数罪并罚，判处中 国人民银行某县支行原行长严某有期徒刑9年。
第二章 中央银行法律规范
理论课：6课时 实践课：2课时
第 一 节 一、中央银行立法
中 央 银
二、我国中央银行的法律地位、职责 和组织机构
三、我国中央银行的法定业务
行
四、我国中央银行的监管
法
第二章 第一节
1、《中国人民银行法》第2条的规定
一、中央银行的立法
2、中央银行法的立法
中央银行居于一
二、我国中央银行的法律地位、职责和组织机构
中央银行法律制度
第一节 中央银行概述
一、中央银行的概念
中央银行是在一国金融体系中居于主导地位，负责制定和执行 国家货币政策，调节和控制全国的货币流通和信用活动，依法 实施金融监管的特殊金融机构。 中央银行一般有两种建立方式。一种是由一般银行发展而来， 即先设立一般的商业银行，然后逐渐赋予该商业银行一些特权， 特别是发行货币的权利，该商业银行最后演变成为中央银行。 另一种是先制定相关的法律，然后再依法建立中央银行。
第四节 我国的中央银行法律制度
二、中国人民银行的职能与职责
（一）中国人民银行的职能
1．金融调控职能 2．金融服务职能 3．金融监管职能
（二）中国人民银行的职责
依据《中国人民银行法》的规定，中国人民银行履行下列职责：发布 与履行其职责有关的命令和规章；依法制定和执行货币政策；发行人 民币，管理人民币流通；监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券 市场；实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场；等等。
（二）现金管理制度的内容
1．开户单位现金的使用范围 2．开户单位的库存现金限额 3．开户单位现金收支的管理 4．违反现金管理制度的法律责任
第三节 中央银行法
一、中央银行法概述
（一）中央银行法的概念和特点
中央银行法是调整中央银行的内部组织和外部监管活动法律关 系的总称。 中央银行法是金融组织法、金融调控法、金融监管法与金融服 务法的统一，兼有公法和私法的特点，具有社会法的性质。
第三节 中央银行法
（三）中央银行的组织机构 1．权力机构 2．职能机构 3．分支机构 （四）中央银行的货币政策 1．货币政策目标——保持货币币值稳定 2．货币政策工具 主要包括存款准备金制度、再贴现和再贷款政策、公开市场业务 以及利率政策和汇率政策等。
金融理论与实务一至四章总结
第一章货币与货币制度世界上最早的货币是实物货币。
实物货币是指以自然界中存在的某种物品或人们实物货币的缺点：不易于分割，不易于保管、有些实物货币价值较小我国最古老的金属铸币是铜铸币。
实物货币与金属货币都属于商品货币。
商品货币是足值货币，即作为货币商品的各类实物和金、银、铜等金属的自身商品价值与其作为货币的购买价值相等。
信用货币是与商品货币相对应的，信用货币是不足值货币，即作为货币商品的实物，其自身的商品价值低于其作为货币的购买价值，纸质货币、存款货币、电子货币都属于信用货币范畴。
银行劵是银行发行的一种以银行自身为债务人的纸质票证，也是一种纸质货币。
存款货币，能够签发支票的活期存款发挥着与银行券同样的购买功能。
电子货币，是指处于电磁信号形态，通过电子网络进行支付的货币。
推动货币形式演变的真正动力是商品生产、商品交换的发展对货币产生的需求。
货币是商品交换的媒介，伴随着商品生产的发展，规模越来越大的从商品交换对充当货币产生更高的要求，不仅货币的数量要能够伴随着不断增长的商品数量而保持同步的增长，而且还要使得交换更加便利，安全和快速。
交易媒介职能的发挥首先需要货币将商品的价格表现出来，此时货币是计价单位；商品具有了价格，货币便可充当交易媒介，实现商品交换；如果商品交换中出现了延期付款的状况，货币则成为延期支付的手段。
因此货币的交易媒介职能实际包含着货币三个相辅相成的功能。
计价单位，各种商品和劳务进入交换前必须对其进行标价，否则交换难以进行。
货币作为计价单位，就是指用货币去计量商品和劳务的价值，赋予商品、劳务以价格形态。
交易媒介，货币在商品流通中充当交易媒介时发挥交易媒介的职能。
支付手段，随着商品交换的发展，出现了商品赊销情况。
货币作为支付手段的职能也扩展到商品流通之外，在借贷、财政收支、工资发放、租金收取等活动中，货币都发挥着支付手段的职能。
财富贮藏职能是指货币退出流通领域被人们当做社会财富的一般代表保存起来的职能。
金融法第二章
第二章 中央银行法
• 3、从中央银行的活动宗旨来看，中央银行的形成与发展的过程，是一个逐步 放弃自身营利目的、与国家政权融合的过程。 • 4、从中央银行的资本来源看，在中央银行的发展过程中，存在着以资本所有 权私有为主向以所有权国有为主演变的明显趋势。 • 三、中央银行法的概念、性质与地位 它是金融调控法、金融监管法与金融服务法的统一体，融合了公法和私法的特点， 具有社会法的性质，在整个法律体系中，属于经济法的二级子部门法。 一方面，它不是一般的金融企业。不以营利为目的，而是一国的金融调控与监管 机关，另一方面，中央银行也要以银行身份从事金融业务，是发行的银行、 政府的很行和银行的银行，但它的服务对象不是具体的工商企业和个人，而 是国家政府部门、银行等金融机构，以及间接服务于整个社会公众。 四、中央银行法的基本原则 稳定货币原则；独立自主原则；
第二章 中央银行法
• 第一节 中央银行法概述 • 一、中央银行的概念 • 它是指一国金融体系中居于核心地位、依法制定和执行国家货币金融政策、 实施金融调控与监管的特殊金融机关。在现代社会中，一般具有发行的银行、 银行的银行、政府的银行、金融调控与监管的银行等重要职能。 • 二、中央银行的产生与发展 • 一般认为，中央银行的萌芽可追溯到17世纪中后期的欧洲，1656年由私人创 办的欧洲第一家发行银行券的银行：瑞典国家银行，1694年在伦敦成立的股 份制的英格兰银行，被认为是历史上最早的中央银行的雏形。 • 1、从中央银行的建立方式看，早期的中央银行是随着资本主义货币信用经济 的发展，从一般商业银行发展到大银行以至发行银行，最后形成中央银行。 • 2、从中央银行的职能看,其发展过程就是其职能不断完备的过程。（1）最初 职能是垄断货币发行和服务于政府财政，也就是具有发行的银行和政府的银 行的职能；（2）第二步是其发展为银行的银行，亦即票据清算人和最后贷款 人；（3）第三步是其调控和监管职能的产生与加强
金融理论与实务 (2)
行为、伦理与道德，包括经济信用、契约信用和伦理(道德) 信用。这种意义上的信用，既属于经济范畴，又属于道德范 畴。作为信用的借贷行为，是以偿还为条件的付出，偿还性 是信用的基本特征。
金融理论与实务
（一）道德范畴中的信用
“信守诺言”的一种道德品质
人们在日常生活中讲的“诚信”、“可信”、“讲信用”、“一诺千
金融理论与实务
（二）经济范畴的信用
1、理解 作为一个经济范畴的信用，是借贷行为的集合。
借—以归还为义务的取得；贷—以收回为条件的付出。
贷者之所以贷出，是因为可以取得利息；借者之所以可能借
入，是因为承担了支付利息的义务。
2、信用四大要素
信用关系
信用标的 信用载体 信用条件
金融理论与实务
金融理论与实务
（一）道德范畴中的信用
“信守诺言”的一种道德品质
从企业的商业伦理角度来看信用的含义，狄乔治，提供了
独特的见解：他认为诚信(integrity)行为既指与自身所接受 的最高行为规范相一致的行为，也是指将伦理道德要求的规 范加于自身的行为。他指出了诚信行为的最大特点是：道德 规范是“自加的和自愿接受的”，所以对企业这个“非道德 神话”的主体而言，“要强调商家及其最高管理层的自律”。 更为重要的是，他限定了诚信行为的范围，至少要以伦理上 “无可非议的、正当的正面价值”为最低的道德底线，也就 是说企业“自身所接受的最高行为规范”至少要低于这个底 线。
金融理论与实务
消费信用
4.作用：（双重） （1）积极作用： 有利于促进消费品的生产与销售，有利于扩大一定时期内 一国的消费需求总量，从而促进一国的经济增长（站在国家 层面上讲） 提升了消费者的消费能力，生活质量及其效用总水平。站 在消费者层面上讲） 有利于促进企业技术和产品的更新换代（站在企业层面上 讲） （2）消极作用： 消费信用的过度发展会掩盖消费品的供求矛盾。 消费信用的过度发展会危及社会经济生活的安全。
第二篇金融调控与监管法
第一节 中央银行法概述
四、中央银行法的立法模式与基本原则 （一）中央银行法的立法模式
中央银行法的立法模式有两种，一种是合并立法，即将中央银 行和普通银行（包括商业银行和专业银行）同立一法，统称为银行 法；二是分别立法，即单独制定中央银行法和普通银行法，甚至中 央银行法、商业银行法、专业银行法分别立法。鉴于金融业务的日 趋复杂和金融调控、监管的日益重要，现在世界上绝大多数国家都 采用后一种立法模式，我国目前也采取分别立法的模式。
第一节 中央银行法概述
四、中央银行法的立法模式与基本原则 （二）中央银行法的基本原则
2.独立自主原则
指中央银行在制定和执行货币金融政策，执行金融监管、调控与服务 的过程中应依法享有相对独立的地位和职权，并在人事、财务、组织管理 体制诸方面作出相应的制度安排。
中央银行独立性问题的提出，最早是要使其与一般商业银行相对脱 离，不以营利为目的，而专注于中央银行业务。但目前各国中央银行的独 立性主要是强调中央银行与政府之间的相对独立。
第一节 中央银行法概述
二、中央银行的产生与发展
（二）中央银行的发展
西方国家的中央银行制度经历了初创、普及和完善的过程。其发展轨迹 可概要如下： 1. 从建立方式看，早期的中央银行是随资本主义货币信用经济的发展，从
一般商业银行发展到大银行以至发行银行，最后形成中央银行。而后期 的中央银行，则多半是在学习和借鉴别国经验，结合本国实际，通过立 法而创设的。 2. 从中央银行的职能来看，中央银行的发展过程就是其职能不断完备的过 程。 3. 从中央银行的活动宗旨来看，中央银行的形成与发展的过程，是一个逐 步放弃自身营利目的、与国家政权融合的过程。 4. 从中央银行的资本来源看，在中央银行的发展过程中，存在着以资本所 有权私有为主向以所有权国有为主演变的明显趋势。
自学考试《金融理论与实务》各章重点2
自学考试《金融理论与实务》各章重点2自学考试《金融理论与实务》各章知识要点第二章信用一、基本知识点第一节信用的含义与作用1、信用从属于两个范畴：一个是道德范畴，一个是经济范畴。
2、诚信是市场经济持续发展的道德基础。
3、经济范畴中的信用是指以偿还本金和支付利息为条件的借贷行为，因此，偿还性与支付利息是信用活动的基本特征。
4、道德范畴中的信用与经济范畴中的信用既有联系又有区别。
5、经济范畴中的信用作为一种借贷行为，普遍存在于现代的市场经济运行中。
6、现代市场经济又被称为信用经济。
7、在现代市场中广泛存在着盈余单位和赤字单位，盈余和赤字需要通过信用方式来调剂。
8、现代市场经济中，债权债务关系普遍存在于各类经济行为主体的现实经济生活中。
9、五个部门：个人部门、非金融企业部门、政府部门、金融部门和国外部门。
10、个人部门都是货币资金的盈余部门，是货币资金的主要贷出者；企业部门既是货币资金的主要需求者，同时也是货币资金的重要供给者；信用关系中的政府通常是货币资金的净需求者，政府的货币收支主要是其财政收支；国际收支是指一个国家在一定时期内与其他国家因经济交易所发生的全部货币收支；金融机构的主要功能上充当信用中媒介。
11、直接融资与间接融资共同构成微观金融活动。
12、间接融资中贷币资金的供求双方不形成直接的债权债务关系。
最典型的间接融资是商业银行的存贷款业务。
13、我国的社会融资结构中，间接融资一直居于主体地位。
14、信用在现代市场经济运行中的积极作用和消极作用：积极作用：调剂货币资金余缺，实现资源优化配置；动员闲置资金，推动经济增长；消极作用：信用风险威胁社会经济生活。
第二节现代信用形式1、按期限可以将信用划分为短期信用（1年以内）、中期信用（1至10年）和长期信用（10年以上）。
2、商业信用是工商企业间以赊销或预付货款等形式相互提供的信用。
赊销和预付货款是商业信用的两种基本形式。
3、商业信用是现代经济中最基本的信用形式之一。
第2章 中华人民共和国人民银行法 《金融法规》
• 2．3．4 货币政策效果分析 • （1）传导机制分析 • （2）货币政策效应 • （3）货币政策监测 • （4）中国人民银行的货币政策目标。 • 《中国人民银行法》法律上确定了我国的
货币政策目标是：保持货币币值的稳定， 并以此促进经济增长。
• 2．4．1 人民币的法律地位与现钞概况
• 1）人民币的法律地位
• 第2章 中国人民银行法
• 2．1 中国人民银行法概述 • 2．1．1 中央银行与中央银行法 • 1）中央银行 • （1）中央银行的概念 • （2）中央银行产生的经济背景 • 2）中央银行法 • （1）中央银行法的概念 • （2）《中国人民银行法》的立法目的和主
要内容
• 2．1．2中国人民银行的性质与法律地位
• 中国人民银行法第十六条规定：中华人民 共和国的法定货币是人民币。所谓法定货 币，是指由政府用行政命令强制的方式发 行的，以法律赋予其具有购买与支付能力 的，在商品交换中必须接受的货币。
• 2）现钞概况
• 1948年12月1日中国人民银行成立时，开始 发行第一套人民币；1955年3月1日开始发 行第二套人民币；1962年4月15日开始发行 第三套人民币；1987年4月27日开始发行第 四套人民币。目前市场上流通的人民币以 第五套为主，还有部分第四套人民币。
• 2．2 中国人民银行的业务 • 2．2．1 中国人民银行业务活动的原则 • 1）不以盈利为目标 • 2）保持资产的流动性 • 3）保持业务的公开性 • 4）业务活动需遵循相应的法律规范
• 2．2．2 中国人民银行业务范围 • 1）负债业务 • （1）存款业务 • （2）货币发行业务 • （3）经理国库
• 货币政策工具是中央银行为实现其货币政 策目标所采取的各种调控货币供应量的手 段。
中央银行理论与实务-0022
中央银行理论与实务-0022判断题（共10题，共20分）1. 在其他条件不变的情况下，商业银行存款准备金与货币供应量的比率越大，货币乘数越小。
T √F ×参考答案：T2. 货币政策标的又称为货币政策中介目标，是过渡性指标。
T √F ×参考答案：T3. 早期的中央银行都不是纯粹的中央银行。
T √F ×参考答案：T4. 《比尔条例》是由英格兰银行总裁比尔主持通过的。
T √F ×参考答案：F5. 公开市场业务操作对象主要是流动性好、信誉高的金融债券。
T √F ×参考答案：F6. 储备货币又称高能货币、基础货币。
T √F ×参考答案：T7. 法定存款准备率是由法律确定的，因此不能改变。
T √F ×参考答案：F8. 中央银行向商业银行收取贷款利息和再贴现利息，形成中央银行的利润，因此可以说中央银行以盈利为目的。
T √F ×参考答案：F9. 中央银行调查统计体系是货币政策决策的重要信息支持系统。
T √F ×参考答案：T10. 中央银行是国家国际储备的管理者。
T √F ×参考答案：T单选题（共25题，共50分）1. 以下（）业务体现了中央银行作为“银行的银行”的职能。
A 经理国库B 为商业银行提供贷款C 财政垫支D 公开市场操作参考答案：B2. 货币政策是中央银行通过控制（），调节利率水平和汇率水平，以期影响社会总需求和总供给水平，从而促进宏观经济目标实现的方针、措施的总称。
A 外汇储备B 黄金总量C 货币与信贷总量D 国债发行总量参考答案：C3. 中央银行通过对耐用消费品规定分期付款的最低付现额和分期付款的最长期限，来影响消费者购买耐用消费品的能力，这种货币政策工具称为（）。
A 消费者信贷B 消费者信用控制C 不动产信用控制D 消费者控制参考答案：B4. 一般性货币政策工具也称为（）。
A 总量调节工具B 结构调节工具C 国际调节工具D 补充调节工具参考答案：A5. 由于金融市场不发达和效率低下，以及政治不稳定等，引发的国内公众对本国货币的躲避行为，称为（）。
《金融法》第二章
第一节 商业银行法概述
第二节 商业银行的市场准入与退出 第三节 商业银行的业务范围与监管 第四节 商业银行的审慎经营与监管 第五节 外资银行监管的特别规定
学习指导
学习目的：
了解商业银行的含义和法律地位 商业银行的业务范围与监管 商业银行的审慎机构因为资金周转需要，相互之间借入、借出的资金头寸。
第四节 商业银行的审慎经营与监管
一、商业银行经营原则
（重点内容详见 P56）
安全性
流动性
效益性
二、资本充足率
商业银行的资本充足率不得低于8%。
第四节 商业银行的审慎经营与监管
三、其他资产负债比例监管
贷款余额限 流动性资产余额限制 同一借款人贷款限制 制 关系人贷款限制 银行不良贷款与风险防范
三、商业银行与政府的关系
1、政策性业务的剥离 商业银行是企业法人，按照《商业银行法》的要求实行“自主经营、自担风 险、自负盈亏、自我约束”的经营方针。 1994年国务院批准成立了三家政策性银行，即国家开发银行、农业发展银行 和中国进出口银行。 2、国务院指定项目的贷款业务 根据1995年《商业银行法》的规定：经国务院批准的特定贷款项目，国有独 资商业银行应当发放贷款。因此造成的损失，由国务院采取相应补救措施。 3、国家产业政策指导
银行贷款根据其风险大小分为： • 正常 • 关注 次级 • • 怀疑
定，提取呆账准备金，冲销呆账。 呆账准备金是指根据国家规定， 由银行按照贷款余额的一定的比 例提取的，专门为了冲销呆账的 准备金。 不良贷款
第五节 外资银行监管的特别规定
一、外资银行的概念和法律地位
1、外资银行是指在我国境内设立的，由外国银行单独出资或者与其他外国 金融机构或中国境内机构合资的银行类机构。 2、外资银行在我国经济中的作用
金融理论与实务复习要点第二章
第二章信用1、经济范畴中的信用是指以偿还本金盒支付利息为条件的借贷行为。
2、经济范畴信用与道德范畴信用的联系与区别；道德范畴信用是经济范畴信用的支持与基础，最大区别是道德范畴信用的非强制性经济范畴信用的强制性。
3、五部门经济中的信用关系：个人部门（是货币资金的主要贷出者），非金融部门（是货币资金的主要需求者），政府部门（净需求者），金融部门，国外部门4、直接融资：如果货币资金供求双方通过一定的信用工具直接实现货币资金的互通有无即直接融资。
间接融资：货币资金供求双方通过金融机构间实现货币资金互通有无即间接融资。
5、直接融资与间接融资各自优点：直接融资优点：1.引导资金合理流动，实现资金合理配置；2、加强资金提供者对需求者的关注，提高资金使用效益；3、有利于资金需求者筹集到稳定可长期使用的资金；4没有金融机构从中获利，因此成本较低。
缺点：1、便利度及成本受金融市场发达程度影响；2、风险要高于简介融资。
间接融资优点：1、灵活便利；2、分散投资，安全性高；3、具有规模经济缺点：减少了资金供给这对资金的关注盒筹资者的压力；2、增加了资金需求者的筹资成本，减少了资金供给者的收益。
6、信用在现代市场经济运行中的积极作用：1、调剂货币资金余缺；2、动员闲置资金，推动经济增长7、信用风险：指债务人因各种原因未能及时，足额偿还债务本息而出现违约的可能性。
8、按期限可以将商业信用分为：短期信用，中期信用。
长期信用。
按信用参与主体分为：商业信用、银行信用、国家信用、消费信用9、商业信用是工商企业间以赊销或预付货款等形式型号提供的信用。
赊销和预付款是商业信用的两种基本形式。
10、商业信用的局限性：首先商业信用在规模上存在局限性，其次在信用存在的方向上存在局限性，再商业性用存在期限上的局限性11、商业票据：是指在商业信用中被广泛使用的表面买卖双方债权债务关系的凭证。
商业票据的基本特征包括：1是一种有价证券，以一定的货币金额表现其价值，2、具有法定的式样和内容3、是一种无因票证4、可以流通转让12、银行信用：是指银行或其他金融机构以货币形态提供的间接信用。