离任需要材料审计清单
需要提供的资料(离任审计)
离任审计
需要提供的资料
1.被审计单位的营业执照、税务登记证复印件
2.任职期间的资产负债表、利润表及附表
3.最后一期的验资报告、任职期间的的审计报告或专项审计报告
4.审计截止日现金盘点表、银行存款对账单、余额调节表
5.审计截止日存货盘点表、固定资产清单；各项物产所有权证明（房
产证、土地证、车辆行使证）；审计期间的工程建设合同、协议、工程预决算资料。
6.借款合同、协议，各项法律诉讼、经济纠纷资料。
7.审计期间各年度纳税申报表（增值税、所得税、地方税）
8.审计期间各年度的会计凭证、会计账簿
9.关于利润分配及重大决策的股东会或董事会决议
10.经理任职期间的述职报告，公司的各项规章管理制度。
11.其他：
根据各单位具体情况而定，如银行询证函、企业往来询证函、重要资产的购置协议、发票。
离任需要材料审计清单
离任审计需提供的资料一、被审计的企业领导人员提供的资料1、企业领导人员职责范围；2、企业领导人员任期与企业资产、负债、损益目标责任制有关的各项经济指标的完成情况；3、企业领导人员遵守国家财经法规和廉政规定的情况；4、应当说明的其他情况。
5、被审计的企业领导人员应当对所提供资料的真实性、完整性作出书面承诺。
二、企业领导人员所在企业提供的资料1、企业计划、财务会计资料、统计资料及经济活动分析资料；2、现行企业章程、管理制度、年度经营计划；3、重要的经济合同、协议及与企业经营管理相关的办公会议纪要（记录）和年度工作总结；4、经济监督部门对企业的检查报告、处理意见及企业纠正情况等资料；5、企业领导人员所在企业应当对所提供资料的真实性、完整性作出书面承诺；6、企业营业执照；开户许可证7、任期内内部审计部门或外部审计出具的任期经济责任审计报告、财务审计报告、验资报告、资产评估报告以及办理企业合并、分立等事宜出具的有关报告8、审计截止日所有开户银行的对帐单、余额调节表；包括已注销账户9、往来帐户余额及帐龄明细表；10、现金日记帐、银行存款日记帐、明细账、总账、年度财务报表、纳税申报表11、长、短期借款合同、协议、贷款证。
12月份开出的发票存根12、.对外投资（长期投资）的协议；被投资单位相同年度的财务报表、营业执照、公司章程、验资报告13、企业减免税期间的有关税务部门减免税批文14、公司办公场所的产权证或租赁合同、公司自有房产的房产证、土地使用权证、车辆行驶证复印件15、上任、离任时的文件16、任期内各年计划、总结17、任期内各年度主要经济指标完成情况18、任期内重大决策事项的程序记录和效果19、内部管理控制制度及其执行效果情况20、法定代表人的任期述职报告21、企业领导人员遵守财经法规和廉政规定的情况22、企业领导人员的职责范围23、审计承诺书24、企业基本情况1、单位基本情况（包括上任时和离任时）：主要经营业务、生产能力、产品及销售情况（包揽工程及收入）；拥有职工人数、人员构成、组织结构设置、生产布局、经营管理及经济效益情况。
离任审计需提供资料
任期经济责任审计需提供的资料一、基本情况资料1、各种证照，社会信用代码证等2、企业章程、或机构成立相关文件等3、单位近年接受政府部门审计报告及内部审计报告4、企业涉税文件，如纳税鉴定或通知书以及批复的免税文件等5、涉及重大经营管理、财务会计等重大问题决议或决定资料6、重要内部管理制度，包括：企业内部决策管理制度、生产经营管理制度、财务管理制度、经济合同管理合同、劳动、工资奖励、劳保福利及财产物资管理制度等7、资产产权证明，包括房屋、土地、车辆、无形资产（如专利）等各项资产产权证明8、长、短期借款合同（有抵押需提供抵押合同，以及上级部门同意贷款的审批文件）利息计算表9、长期投资，长期投资合同、其他重要的经济合同（含租赁、保证保险、许可权、委托管理、购销、专有技术等）10、重大诉讼、未决事项资料11、管理当局声明书（承诺函，格式事务所提供）（以上资料全部提供复印件加盖单位公章，事务所留存）。
二、相关财务资料1、相关年度已审会计报表及审计报告（指任期内，下同）2、相关年度会计报表，包括主表、附表及报表附注3、相关年度的科目余额及发生额明细表，总帐、日记帐及明细帐4、相关年度纳税申报表、税务检查报告；其他接受外单位检查报告（包括集团）5、截止审计期末各开户银行对账单（必须有开户银行章）、银行存款余额调节表、现金盘点表6、银行开户证明7、审计期末应收（付）帐款、预收（附）帐款、其他应收（付）款明细表（对长期挂帐的应收、其他应收账款需进行说明）往来款的询证函8、审计期末存货、固定资产盘存明细表、汇总表及盘盈、盘亏、毁损明细表固定资产折旧分类汇总表、固定资产折旧清单9、账龄分析表10、各项税费上缴情况明细表11、企业对外投资清单12、其他业务收支明细表、营业外收入、支出明细表13、管理费用、销售费用、财务费用明细表三、财务账册（含电子账，）1、总账2、明细账3、会计凭证四、其他资料1、离任法定代表人的述职报告、任免职文件2、上一任离任审计报告3、任期内各年的工作总结4、上级集团的考核目标责任书及各年上级集团对企业考核结果的相关资料（承包经营责任书或协议）5、重大投资、重大资产处置相关的立项文件、审批文件6、其他二0一九年八月三十日。
离任审计资料清单
离任审计资料清单离任审计资料清单1、学校内部的财务规章制度和内部控制制度；2、任期内被学校在银行和非银行机构设立的全部账户情况，包括已注销的账户；3、学校法人证书、代码证、有关内部机构设置、职责分工情况；4、任期内年度经济责任书、年度经济工作计划、年度工作总结及任期内历年资产经营计划和经济指标完成情况；5、任期内历年财务报表、账簿、凭证等会计资料；6、任期内重大投资项目及实施结果，对外投资项目明细表；7、任期内全部协议书及经济合同；8、任期末各种财产物资盘点表、债权债务清理明细表；9、任期内重大经济事项的决策材料及相关会议记录；10、任职前后有关经济遗留问题的专门材料；11、任期内有关经济监督部门及检查机构作出的重大事项检查结果、处理意见及纠正情况资料；12、任期内上级内部审计机构或社会审计机构出具的审计报告、验资报告、资产评估报告及办理企业合并、分立等事项出具的有关报告等；13、离任人根据审计内容提交书面述职报告，并附有关资料，其中应包括：本单位基本情况、任职期间的主要职责、主要工作和实绩等情况介绍（以经济管理方面的内容为主）；14、其他反映学校资产、权益、业绩、损失、失误、及对学校未来可能产生影响的事项的证明文件或说明。
××同志述职报告内容的基本要求1、任职情况（包括在何单位、任何职及任职起止时间）；2、学校基本情况；3、任期内经济责任目标及其完成情况；4、任期内的主要经营决策及其实施效果；5、任期内资金运用情况（包括资金来源与运用的明细及说明）；6、财产物资的安全完整、保值增值情况（包括清查明细及说明）；7、任期内债权债务情况（包括清查明细及说明）；8、个人廉洁自律情况；9、任职期间的工作体会及目前存在的主要问题。
被审计单位基本情况表负责人：填表人：填表日期：任期内单位重大事项决策情况表被审计单位名称：武汉工程大学被审计单位负责人：填表人：填表日期：填表说明：本表所指的“决策”均为“重大经济决策”。
离任经济责任审计资料
离任经济责任审计资料
一、专项审计资料（被审计单位）
1、被审计领导干部述职述廉报告；任职期限、职责范围和分管的工作范围；
2、涉及被审计领导干部的审计期间内工作计划、工作总结、会议记录、会议纪要、备忘录、考评指标下达及其评比结果、业务档案等资料；
3、被审计单位涉及审计期间内部控制建设及执行情况、相关管理制度“废改立”情况；
4、被审计领导干部涉及审计期间内资产管理方面资料，包含实物资产盘点表，实物资产盘盈、盘亏处理记录等；
5、被审计领导干部审计期间涉及的以前年度审计整改情况；
6、党风廉政建设情况资料；
7、其他根据进一步了解情况需要提供的资料。
二、财务会计资料（财务处）
1、审计领导干部涉及审计期间内机构财务预决算资料；
2、1审计领导干部涉及审计期间内各项经费明细账、会计凭证；
3、学校内部控制制度建立情况及各项内部控制制度。
三、单位基础资料（审计处、组织部、纪委办）
1、学校基本情况简介；（审计处）
2、学校组织机构情况介绍以及部门职能范围；（审计处）
3、事业单位法人证书；（审计处）
4、被审计领导干部的任职、调动文件。
（组织部）
5、被审计领导干部审计期间内重大事项（重大历史遗留问题、重大诉讼问题和重大违纪）事项的处理情况。
（纪委办）
注：1、上述资料提供要加盖部门公章，可先提供电子档（如制度文件）。
离任审计资料清单
离任审计资料清单***院、部（处）：中国石油大学（北京）审计处将于**月**日派出审计组，对你单位**同志进行离任经济责任审计。
及时、完整提供资料是贵单位的责任，审计组的责任是在查阅资料基础上结合实际业务进行离任审计。
除本清单所列资料外，审计组将视实际情况，要求贵单位及时补充有关资料。
对审计组要求复印的资料，请你单位在核实与原件无误后，加盖单位印章。
贵单位应在审计组进驻现场前按以下清单准备资料：一、**同志的书面述职材料。
二、***院、部（处）的基本情况．***院、部（处）组织结构图及各部门负责人的职责分工；．****年**月**日至****年**月**日你单位归档的办公会会议纪要等文件。
. 你单位制订的各项内部管理规章制度，包括：货币资金的管理、采购与付款管理、固定资产管理办法、岗位责任制、财务审批制度、财产清查办法等；三、与***院、部（处）经济活动有关的资料.你单位从事的主要业务，主要管理业务流程，以及相关的关键控制点（请用图表结合文字说明）；.你单位****年**月**日至****年**月**日范围内的全部会计凭证、报表、帐簿等会计资料。
（如凭证、帐册等统一存放在学校财务处，授权并同意财务处提交有关会计凭证、账、册等资料）．你单位****年**月**日至****年**月**日与经济活动有关的业务合同及合同台账；包括但不限：如培训、采购、租赁、转让、借款等合同或协议；．你单位****年**月**日至****年**月**日的财产物资登记表和债权、债务资料及其他遗留经济纠纷问题资料。
．投资项目论证、决策资料等。
．审计人员认为需要提供的其它相关资料。
中国石油大学（北京）审计处 ****年**月**日1 / 1。
离任经济责任审计需提供的资料清单
离任经济责任审计需提供的资料清单
一、由原所在单位(部门)提供的资料清单
1、该领导干部任职期间的年度预算、工作总结，以及重大决策、对外投资的会议记录等
有关资料
2、本单位(部门)基本情况的书面材料，包括:机构设置、教职工人数及人员结构、各
类办班签订的与经济有关的合同、协议及办班名单和收费情况等
、岗位责任制 3
4、任职期间各项考核指标
5、任职期间各级各类获奖情况
6、其他需要提供的资料
二、由计财处提供的资料清单
1、该领导干部任职期间的会计报表、会计账簿及会计凭证
2、离任时的债权债务清理等盘点表
3、其他需要提供的资料
三、由资产处提供的资料清单
1、离任时的资产清查盘点表
四、由离任领导干部提供的资料清单
1、述职报告(请按审计处网站提供的提纲内容和顺序完成)
2、任职期间获取的各级各类奖励
3、任职期间工作任务完成情况及职责履行情况
4、任职期间遵守国家财经法规和廉政自律情况
5、需要向审计小组说明的其他情况
以上各单位(部门)、个人对所提供资料的真实性、完整性负责。
离任审计需要提供的资料清单
离任审计需要提供的资料清单一证照证件1 营业执照2 税务登记证3 组织机构代码4 外商投资企业批准证书5 纳税识别号6 外汇登记证7 外债登记证8 统计登记证9 财政登记证10 社会保险登记证11 银行开户许可证12 海关登记证明书13 高新技术企业证书14 软件开发企业证书15 专项审批证书二账务资料1 财务会计报表及附注（本期及上期）2 全部帐目3 全部会计凭证4 科目余额表（本期及上期，1至末级科目发生额、余额表）三纳税资料1 纳税申报表及缴款书2 发票使用情况汇总表四与公司股权相关文件1 公司章程协议2 设立、变更、验资报告3 股东营业执照或身份证明五与资产相关的资料1 银行对帐单、余额调节表2 房屋、土地、车辆、设备权属证明3 无形资产的证书、合同、协议4 存货期末盘点表、固定资产期末盘点表六与公司组织结构相关文件1 组织机构图2 通讯录、人员名单3 部门职责文件4 外设机构证照、证件七与公司经营相关的文件1 宣传册2 产品或服务说明书3 专利证书4 商标证书、质量证书5 技术资料、生产工序图6 报价单、定价政策资料7 主要客户名单8 主要销售合同9 销售情况统计资料10 主要供应商名单11 主要采购合同12 采购情况统计资料13 设备清单14 主要仓储合同、主要运输合同15 劳动合同、薪酬体系资料、社保资料16 股权激励政策文件17 对外投资协议18 证券清单。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
离任审计需提供的资料
一、被审计的企业领导人员提供的资料
1、企业领导人员职责范围；
2、企业领导人员任期与企业资产、负债、损益目标责任制有关的各项经济指标的完成情况；
3、企业领导人员遵守国家财经法规和廉政规定的情况；
4、应当说明的其他情况。
5、被审计的企业领导人员应当对所提供资料的真实性、完整性作出书面承诺。
二、企业领导人员所在企业提供的资料
1、企业计划、财务会计资料、统计资料及经济活动分析资料；
2、现行企业章程、管理制度、年度经营计划；
3、重要的经济合同、协议及与企业经营管理相关的办公会议纪要（记录）和年度工作总结；
4、经济监督部门对企业的检查报告、处理意见及企业纠正情况等资料；
5、企业领导人员所在企业应当对所提供资料的真实性、完整性作出书面承诺；
6、企业营业执照；开户许可证
7、任期内内部审计部门或外部审计出具的任期经济责任审计报告、财务审计报告、验资报告、资产评估报告以及办理企业合并、分立等事宜出具的有关报告
8、审计截止日所有开户银行的对帐单、余额调节表；包括已注销账户
9、往来帐户余额及帐龄明细表；
10、现金日记帐、银行存款日记帐、明细账、总账、年度财务报表、纳税申报表
11、长、短期借款合同、协议、贷款证。
12月份开出的发票存根
12、.对外投资（长期投资）的协议；被投资单位相同年度的财务报表、营业执照、公司章程、验资报告
13、企业减免税期间的有关税务部门减免税批文
14、公司办公场所的产权证或租赁合同、公司自有房产的房产证、土地使用权证、车辆行驶证复印件
15、上任、离任时的文件
16、任期内各年计划、总结
17、任期内各年度主要经济指标完成情况
18、任期内重大决策事项的程序记录和效果
19、内部管理控制制度及其执行效果情况
20、法定代表人的任期述职报告
21、企业领导人员遵守财经法规和廉政规定的情况
22、企业领导人员的职责范围
23、审计承诺书
24、企业基本情况
1、单位基本情况（包括上任时和离任时）：主要经营业务、生产能力、产品及销售情况（包揽工程及收入）；拥有职工人数、人员构成、组织结构设置、生产布局、经营管理及经济效益情况。
2、任期目标的实现情况：完成国家和主管单位规定的或企事业单位制定的各项经济指标的情况，将任期内各项主要技术经济指标的实现情况与任期前的同类指标进行比较，有无历史最好水平：
A、生产指标
B、安全指标
C、质量指标
D、财务指标
E、效益指标
F、国有资产保值增值指标
G、其他需要考核的经济指标
3、经营管理方针和重大决策及实施情况：详述上任后所实行的经营管理方针，任期目标及制定依据（包括长远规划、年度计划、技术改造、扩大生产经营规模投资、非生产性福利设施建设投资、承包工程规模、新技术应用、新产品开发、职工培训、工资调整、用工制度改革等）
4、财务状况和财经纪律执行情况：
任期内的财务状况（包括上任时和离任时）主要是资产、负债及所有者权益的变动情况，国家财经法规制度是否严格遵守，在以往财税、物价、审计等检查中有无重大问题，是否整改。
5、内控制度健立健全及执行情况：
本单位财务会计、生产经营、人事行政等内部控制制度是否健全，重要规章制度的建立、修改、废除等问题上做了那些决策、有何经验教训。
6、职工收入和福利情况：
任期内职工收入是否逐年提高、福利待遇是否逐年改善。
7、对外投资和经营情况：
8、遗留经济问题：
财务往来帐有无遗留问题、有无合同纠纷、责任是否明确、是否为其它企业和个人担保、有无欠发的职工工资、医药费。
9、任期内那些工作取得了突出成绩，得到上级和有关部门的表彰和奖励。
10、对今后改善经营管理的建议。
11、其他需要说明的事项。
审计承诺书
为保证审计结果客观、公正，被审计单位应对以下问题进行承诺：
1、所提供的财务及其他相关资料是否全面、准确地反映了本单位（部门）的真实情况。
2、是否存在帐面以外的债权债务？
3、应收帐款是否存在可能无法收回的情况？
4、是否存在为其他单位和个人提供经济担保的情况？（有无让他人或单位担保向各类金融机构贷款，或向公名民人借款的情况？）
5、是否存在税务、劳务、合同等方面的纠纷，责任是否明确？
6、根据实际情况填写《银行帐户审计调查表》
7、其他需要说明的问题
说明：以上问题应由单位主管领导负责填写，完毕后签字并加盖单位公章。
如不如实反映情况，将按照《会计法》及有关法规追究该领导干部的责任，对由此造成的一系列问题审计组将不负任何审计责任。