某公司审计方案模板超经典
2024年公司审计实施方案范文(2篇)
2024年公司审计实施方案范文一、背景和目标随着经济的快速发展和市场竞争的加剧，企业内部管理的风险逐渐增加。
为了确保企业经营活动的合法性、规范性和有效性，以及保护企业所有者、投资者和相关利益相关方的利益，对企业进行审计变得至关重要。
因此，公司决定制定一份2024年的审计实施方案，旨在提高审计工作的效率和质量。
二、审计内容和范围1. 财务报表审计：对公司的财务报表进行全面审计，包括资产、负债、所有者权益、利润和现金流量等方面的审计，核实其真实性、完整性和准确性。
2. 内部控制审计：对公司的内部控制制度和流程进行审计，评估其有效性和适当性，发现潜在的风险，并提供改进建议。
3. 合规性审计：对公司的业务活动是否符合法律法规和行业准则进行审计，确保公司的运营活动合法合规。
4. 绩效审计：对公司的经营绩效进行审计，评估公司的经营管理水平和业绩，发现问题并提供改进建议。
5. 特定事项审计：根据需要进行特定事项的审计，例如资产负债表调整、税务审计等。
三、审计实施步骤1. 确定审计目标和计划：明确审计的目标和范围，制定审计计划，包括审计时间表、使用的审计方法和工具等。
2. 数据收集和分析：收集和整理与审计相关的数据和文件，进行数据分析，发现异常和潜在问题。
3. 实地调查和核实：根据审计计划，对公司进行实地调查和核实，包括对相关部门的访谈、核查财务凭证等。
4. 内部控制评估：对公司的内部控制制度和流程进行评估，包括流程图绘制、内部控制手册审阅、风险评估等。
5. 报告编制和整理：根据审计结果，编制审计报告，总结审计发现和问题，并提出改进建议。
6. 报告审核和发布：将审计报告提交给相关部门进行审核，确保报告的准确性和可靠性后，发布审计报告。
四、审计人员和资源配备1. 审计人员：公司将组建一支专业的审计团队，包括审计师、会计师、风险管理专家等，并根据审计范围的不同，组织相关专业人员参与审计工作。
2. 审计资源：提供必要的审计资源，包括审计软件、办公设备、办公场所等，确保审计工作的正常进行。
公司专项审计方案模板
公司专项审计方案模板一、审计目标本专项审计方案的目标是对公司特定业务或项目进行全面、客观、公正的审计，以确保公司业务合规、合法，并为公司管理层提供有价值的改进建议。
二、审计范围本次审计的范围包括但不限于以下方面：1. 财务审计：对公司财务报表、会计记录、资金使用等情况进行审计。
2. 业务审计：对公司业务流程、内部控制、风险管理等情况进行审计。
3. 合规审计：对公司遵守法律法规、行业标准等情况进行审计。
4. 人员任免审计：对公司高管人员任免的合规性、合理性进行审计。
三、审计方法和程序本次审计将采用以下方法和程序：1. 制定审计计划：根据审计目标，制定详细的审计计划。
2. 收集资料：收集与审计相关的财务报表、会计记录、业务资料、合规证明等。
3. 现场审计：安排审计团队进行现场审计，对相关资料进行核实、访谈相关人员。
4. 分析性程序：运用数据分析工具，对审计数据进行趋势分析、比率分析等。
5. 审计判断：根据审计证据和审计标准，作出审计判断。
6. 形成审计报告：根据审计判断，编写审计报告。
四、审计时间表本次审计的时间表如下：1. 第一阶段（1-2周）：制定审计计划，收集资料。
2. 第二阶段（3-4周）：现场审计，分析性程序。
3. 第三阶段（5-6周）：形成审计报告，风险评估与应对措施。
4. 第四阶段（7-8周）：审计实施保障措施，总结反馈。
五、审计团队组成本次审计的团队组成如下：1. 项目经理：负责整个审计项目的组织、协调和实施。
2. 财务审计师：负责财务审计工作。
3. 业务审计师：负责业务审计工作。
4. 合规审计师：负责合规审计工作。
5. 其他辅助人员：负责资料收集、访谈等辅助工作。
六、风险评估与应对措施在本次审计中，我们将进行全面的风险评估，并采取相应的应对措施，以确保审计质量和效果。
具体措施如下：1. 风险评估：通过收集相关资料和信息，对被审计单位的风险进行全面评估，并根据风险程度制定相应的应对措施。
关于审计工作方案(模板9篇)
关于审计工作方案(模板9篇)审计工作方案。
审计工作方案【篇1】一、目标管理1、根据历史数据及医院目前状况，与主管探讨目标客户销售增长机会（1）医院产品覆盖率及新客户开发（2）目标科室选择及发展（3）处方医生选择及发展（4）开发新的用药点（5）学术推广活动带来的效应（6）竞争对手情况（7）政策和活动情况2、根据所辖区域不同级别的医院建立增长预测3、与主管讨论（1）了解公司销售和市场策略，本地区销售策略（2）确定指标4、分解目标量至每家医院直至每一个目标科室和主要目标医生5、制定行动计划和相应的工作计划，并定期回顾二、行程管理1、制定月/周拜访行程计划（1）根据医院级别的拜访频率为基本标准（2）按本月工作重点和重点客户拜访需求分配月/周拜访时间（3）将大型学术会议、科内会纳入计划2、按计划实施三、日常拜访1、拜访计划：按不同级别的客户设定拜访频率，按照工作计划制定每月工作重点和每月、每周拜访计划2、访前准备（1）回顾以往拜访情况，对目标客户的性格特征、沟通方式和目前处方状况，与公司合作关系进行初步分析（2）制定明确的可实现可衡量的拜访目的（3）根据目的准备拜访资料及日常拜访工具（名片、记事本等）（4）重要客户拜访前预约3、拜访目标医院和目标医生（1）按计划拜访目标科室、目标医生，了解本公司产品应用情况，向医生陈述产品特点、利益、说服医生处方产品（2）熟练使用产品知识及相关医学背景知识，熟练使用销售技巧（3）了解医生对产品的疑义，及时正确解除疑义（4）了解竞争产品信息（5）按计划拜访药剂科（药库、门诊病房、病区药房），以及医院管理部门（院长、医教科、社保科）相关人员A、了解产品库存和进货情况B、了解医院政策管理动向C、了解竞争产品信息D、与以上所有提及人员保持良好客情关系4、拜访分析及总结（1）整理及填写拜访记录（2）拜访目标、销量达成情况分析（3）制定改进方案（SMART）和根据工作计划四、客户管理1、目标医院（1）与目标医院的药剂科、采购、库管、药房组长建立良好的合作关系，确保公司产品在医院内渠道畅通。
公司内部审计实施方案范文（三篇）
公司内部审计实施方案范文____年公司内部审计实施方案一、背景分析随着企业规模和业务复杂度的不断增加，公司内部控制环境变得越来越重要。
因此，对公司内部审计的有效实施变得至关重要。
审计的目的是评估公司的风险水平，并建立健全的内部控制体系，以确保企业的稳健运营和合规管理。
为了顺利实施____年公司内部审计，制定本方案。
二、审计目标和原则1.审计目标明确公司内部审计的主要目标是评估和改进公司的内部控制，确保财务报告的可靠性、准确性和合规性，同时发现和预防潜在的风险和问题，并提供有关的建议和改进措施。
2.审计原则（1）独立性原则：审计团队必须独立于被审计的业务部门，确保审计结果的客观和公正。
（2）全面性原则：审计团队必须涵盖公司的各个业务领域，并对关键风险进行全面审查。
（3）风险导向原则：重点关注公司存在的风险，尤其是与财务报告和合规有关的风险。
（4）合规性原则：审计过程必须遵守相关法律法规和规章制度，确保公司的合规性。
（5）效益原则：审计报告必须提供有价值的建议和改进措施，以提高公司的内部控制和运营效益。
三、审计范围和内容1.审计范围本次审计将覆盖公司所有业务领域，包括财务会计、运营管理、人力资源、IT系统和风险管理等。
2.审计内容（1）财务会计审计：审查公司财务报表和相关会计记录的准确性和合规性。
（2）运营管理审计：审查公司各项运营活动的合规性和效率，包括采购、销售、生产等。
（3）人力资源审计：审查公司人力资源管理的合规性和有效性，包括招聘、绩效评估等。
（4）IT系统审计：审查公司信息技术系统的安全性和可靠性，包括数据备份、权限控制等。
（5）风险管理审计：审查公司的风险管理体系和措施，包括风险评估、风险监控等。
四、审计方法和步骤1.审计方法（1）文件审计：审查公司的财务报表、会计记录、合同文件、制度文件等。
（2）数据分析：通过对公司数据的分析，发现异常和潜在的风险问题。
（3）现场检查：对公司的运营现场进行实地检查，了解实际操作情况和内部控制的有效性。
审计方案范本
审计方案范本
以下是一个审计方案的范本，可以根据具体情况进行适当修改和完善。
审计方案
1. 审计目的
本次审计的目的是检查该公司的财务状况，以确保其财务报表的准确性和合规性。
具体来说，我们将重点关注该公司的会计处理、财务报告、资金管理等方面是否存在异常行为和漏洞。
2. 审计范围
本次审计的范围包括该公司的年度财务报表、季度财务报表、会计凭证、账户余额、资金流动等方面。
我们将对该公司的财务系统进行全方位检查，以确保其财务数据的准确性和完整性。
3. 审计策略
在本次审计中，我们将采用抽样审计策略，通过对一定比例的财务报表、会计凭证等进行审查，以评估该公司财务报表的准确性和真实性。
同时，我们还将结合内部控制评估，检查该公司的财务流程和内部控制制度是否健全有效。
4. 审计程序
在本次审计中，我们将采取以下审计程序:
- 了解被审计公司的内部控制制度，评估审计风险。
- 审查财务报表和会计凭证，确认其准确性和真实性。
- 抽样检查账户余额和资金流动，评估其合理性和合规性。
- 结合内部控制评估，检查财务流程和制度是否健全有效。
- 收集和整理审计证据，编写审计报告，提交给审计师委员会审核。
5. 审计时间
本次审计的时间为 XXXX 年 XX 月 XX 日至 XXXX 年 XX 月 XX 日。
我们将在审计期间内尽快完成审计工作，以确保审计质量。
以上是一个审计方案的范本，具体审计方案应根据具体情况进行制定和调整。
公司内部审计实施方案范本(三篇)
公司内部审计实施方案范本一、前言内部审计是为了保证公司的经营活动和管理工作的规范、合规以及风险控制的有效落地。
为了提高审计效率和质量，我们制定了下面的____年公司内部审计实施方案。
二、审计目标1. 确保公司的业务活动和财务报告的准确性和可靠性。
2. 评估公司内部控制的有效性，提供改进意见和建议。
3. 发现并预防潜在的风险和漏洞。
4. 推动公司的经营活动和管理工作的规范和合规。
三、审计内容1. 财务报告审计：对公司的财务报告进行审计，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
通过核查账目准确性、计算方法的合理性、披露内容的完整性等方面，确保财务报告的准确性和可靠性。
2. 内部控制审计：对公司的内部控制体系进行审计，包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和监督等方面。
通过评估控制的有效性，提供改进意见和建议，确保公司的内控体系能够有效地控制风险和漏洞。
3. 经营活动审计：对公司的经营活动进行审计，包括销售、采购、生产、人力资源等方面。
通过评估经营活动的合规性和规范性，发现潜在的风险和漏洞，并提供改进措施和建议。
4. 合规审计：对公司的合规工作进行审计，包括法律法规、行业规范和公司内部规章制度等方面。
通过评估合规工作的效果和落实情况，提供改进意见和建议，确保公司的经营活动合规性和规范性。
四、审计方法1. 文件审计：通过审查公司的文件和记录，核实其真实性和准确性。
2. 访谈审计：与公司的相关部门和人员进行访谈，了解其工作流程和问题。
3. 现场检查：对公司的现场进行实地检查，查看是否符合规定和标准。
4. 抽样审计：通过抽样的方式，对公司的数据和信息进行检查和核实。
5. 数据分析：通过使用数据分析工具和技术，对公司的数据进行分析和比对，发现异常和问题。
6. 专项审计：对公司的重点领域和关键工作进行重点审计，提供重点关注和改进意见。
五、审计周期1. 定期审计：每年至少进行一次全面审计，对公司的财务报告和内部控制进行全面检查和评估。
审计方案范例
审计方案范例审计方案是每个企业审计期间必备的文件。
它是由审计师制定的工作计划，用于指导审计工作的实施。
一个完整的审计方案应该包含审计对象、审计范围、审计目的、审计方法、审计时间、审计人员等内容。
下面是一份审计方案范例，可以帮助审计师制定自己的审计方案。
1、审计对象本次审计的对象为xxx公司。
该公司成立于xxxx年，关联方包括子公司、股东、上下游供应商。
2、审计范围（1）财务报表：审计年度的资产负债表、利润表、现金流量表。
包括相关的完整账簿、会计凭证、银行对账单、往来账务、现金日记账等。
（2）内部控制：对公司内部控制进行审计，包括了解信用管理、库存管理、采购管理、销售管理、固定资产管理等。
（3）税务报表：审计年度的相关税务申报表，包括增值税、企业所得税、个人所得税等。
（4）其他相关事项：对公司经营情况进行初步了解，发现与财务报表有关的内部控制缺陷或其他涉及公司财务报表中的事项。
3、审计目的（1）评估财务报表的真实性和完整性。
（2）评估内部控制的有效性，及时发现和纠正内部控制存在的问题。
（3）评估公司的经营风险。
4、审计方法（1）以风险为导向，根据研究、分析、评价、推断的规律，把握审计重点，严格落实授权、核查和抽样等程序。
（2）针对所选的抽样范围，数额和项目，在充分掌握了相关基础数据的基础上，选用相应的审计程序，进行审计工作。
（3）在审计过程中，应注重内部控制评价，对发现的问题及时进行跟踪和整改。
5、审计时间本次审计时间为xxxx年xxxx月至xxxx年xxxx月。
6、审计人员本次审计由xxx公司的审计团队完成。
其中，审计师x名，审计助理x名，由保证高质量完成工作。
每个人都有丰富的审计经验和专业知识，可以为企业提供高质量、高效的审计服务在制定好了一个完整的审计方案后，审计师还需要执行该方案，记录审计的过程和结果。
通过这种方式可以为企业提供实际的审计成果，有效的控制外部审计风险，让企业的经营活动更加规范化和效率化。
某公司例行审计方案模板
某公司例行审计方案模板某公司例行审计方案模板1. 审计目的- 确保公司财务报表的准确性和可靠性。
- 检查公司的内部控制措施是否健全。
- 发现并预防潜在的风险和错误。
2. 审计范围- 公司财务报表的审核，包括利润表、资产负债表和现金流量表等。
- 内部控制体系的评估和测试，包括风险评估、流程审查和控制测试等。
- 公司的合规性审计，包括税务合规、劳动力合规和环境合规等。
3. 审计方法- 采用抽样的方式对公司的财务数据进行分析和核对。
- 对关键的业务流程进行深入调查和核查。
- 审阅和评估公司的内部控制制度和政策文件。
- 与公司相关部门的员工进行面谈，了解其工作流程和业务操作。
4. 审计时间表- 审计准备阶段：确定审计目标、收集相关文件和信息。
- 审计执行阶段：实施审计程序、进行核对和评估。
- 审计报告编制阶段：总结审计结果，撰写审计报告。
5. 审计报告内容- 陈述审计的目的和范围。
- 总结审计发现以及存在的问题和风险。
- 提供建议和改进措施。
- 确认公司对审计结果的反馈义务。
6. 审计文件保存- 审计文件应保存在公司的审计部门，定期备份。
- 审计文件应保存至少五年，以便日后查阅和校对。
7. 审计报告的使用和传递- 审计报告将提交给公司的高层管理层。
- 审计报告可能被用于公司的内部决策、财务报表的编制和监管机构的审查。
8. 审计监控和持续改进- 审计部门应进行定期自我评估和改进，以提高审计活动的效率和质量。
- 审计部门应定期与公司的高层管理层沟通，了解公司的变化和需求。
以上是某公司例行审计方案模板的内容，具体的方案应根据公司的实际情况进行调整和补充。
在某公司的例行审计方案中，除了以上提到的内容外，还可以考虑以下相关内容：9. 审计团队的组成- 审计团队应由具有相关专业背景和资格的成员组成，包括注册会计师、审计师和风险管理专家等。
- 审计团队应由一名负责人带领，负责协调和管理整个审计过程。
10. 审计风险评估- 在开始审计前，应对公司的财务风险进行评估，并将重点放在可能存在的高风险领域。
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**公司审案字[2011]##号批准人:、审计项目**建设工程竣工决算审计、被审计单位**公司三、编制依据XX公司2011年度审计工作计划四、审计目标通过对投资项目审计，对建设项目各阶段经济管理活动的真实性、合法性、效益性进行审查、监督，促进建设单位加强项目管理，规范投资行为，以保证固定资产投资活动真实、合规、合法。
五、审计方式采取就地审计与送达审计以及与建设单位（相关专业部门及人员）、中介机构联合审计的方式。
六、审计范围、内容及重点（一）按照审计项目的要求，本次审计的范围是XX建设工程项目截止2010年12月31 日所涉及的全部经济活动，并结合前两个年度的跟踪审计情况，对项目整个建设过程进行评价。
二）按照审计目标，本次审计的具体内容及重点如下：1.建设项目有关内部控制制度建立、执行情况检查相关制度的建立、执行情况。
建设单位是否严格执行项目法人责任制，是否依照职责划分、权限界定严格执行相关管理制度。
审查投资项目招标投标程序是否合法合规，工程承发包管理是否合法合规。
审查投资项目合同文件是否完整，签订的手续是否完备，合同的履行是否合法和有效。
重点检查与项目建设有关的各项管理制度是否健全并有效执行。
2.建设项目概算执行情况审查项目建设各阶段文件批复情况，审核工程建设依据及投资控制依据是否真实、合法。
审查建设项目开发方案实施情况，是否符合批复的概算及前期设计的要求。
重点审查是否存在擅自增加建设内容、扩大建设规模、提高建设标准或因管理问题导致概算超支以及挤占或者虚列工程成本等问题。
3.项目建设资金来源、使用及建设成本控制情况审查建设资金来源是否合法，是否按投资计划及时足额到位，资金使用是否合规、合法。
重点检查建设资金到位情况是否与资金筹集计划及投资进度相衔接，有无大量资金闲置、或因资金不到位而造成停工待料等损失浪费现象。
审查建设资金是否专款专用，是否按照工程进度付款，有无挤占、挪用、转移建设项目资金，形成“小金库” 、“账外账”及损失浪费等情况等问题。
4.其它工程项目管理情况审查设计、施工、监理等单位的资质是否符合要求；审查主要材料与设备的采购方式是否合理、合法、合规，是否进行招投标或比价采购，是否执行集中采购的相关规定, 设备、材料核算以及采购、保管费用列支是否真实、合法、合规等；审查项目后期有无继续征地、征海情况,征地、拆迁补偿费是否符合有关规定和标准;审查建设项目环境保护情况, 重点检查环境保护设施与主体工程建设的同步性以及实施的有效性。
5．审查工程项目的结算情况1）审查建设项目设计方案实施情况是否符合批复的概算及前期设计的要求。
2）审查建设项目内工程的各项费用组成是否合理、支出是否合规，是否按照设计要求及工程进度合理编制并实施，影响工程造价的定额、主要材料的消耗等是否按规定进行核算。
3）审查工程预（结）算定额执行及套用是否与合同规定相一致，价格计取是否正确、合规, 工程量计算是否正确，工程类别套用及取费标准、取费基数的确定是否合规、准确、材料价差调整是否合规、真实、正确。
4）通过勘测工程现场核实主要工程量，检查现场签证及设计变更内容是否真实、手续是否完备，工程项目是否存在变通现象。
七、需要被审计单位提供的资料工程设计文件；施工图及施工图预算；监理日志；招投标资料；设计、施工、监理等单位的资质证书及取费证书；设计、施工、监理、采购等经济合同；工程结算资料；设计变更及现场签证；材料、设备采购及管理、使用资料等。
八、具体的审计程序和方法一）审计程序1．审计准备阶段，主要是开展审前调查，编制审计工作方案。
审计组通过收集、熟悉项目相关资料，了解和掌握项目工程进度，确定审计实施时间、方法和程序，并编制审计工作实施方案。
2．审计实施阶段，主要是在向被审计单位送达通知书后，审计组开始要求被审计单位提供与审计事项相关的资料，采用方案确定的调查、审核、分析等审计方法，收集、形成审计证明材料，编制审计工作底稿。
3．审计终结阶段，主要是整理资料，撰写审计报告，征求被审计单位意见，资料归档等。
二）主要审计方法和步骤1.询问法。
通过与被审计单位相关人员沟通交流，了解掌握工程项目的基本情况，了解与项目相关的经营管理活动。
2.审阅、核对法。
通过审阅、核对有关文件、合同、会议纪要、账簿凭证、地面工程设计结算等资料，分析其费用的真实性、合法性、合规性。
3.抽查法。
通过对地面工程结算或定额子目进行抽查复算，工程交接书对比，检查其是否有虚列工作内容、虚增工程量、虚增造价等行为。
4.现场核实法。
审计人员通过到现场对实物工作量进行核实，对其实物工作量的真实性进行验证。
5.联合审计方法。
采用与建设单位相关专业部门、人员以及社会中介机构联合审计的方式，与参与联合审计部门有效进行沟通，积极了解项目的进展情况，并由建设单位相关部门对工程结算部分进行初步审核，由中介机构负责项目xx等地面配套工程的最终结算审核。
九、审计实施步骤及时间安排1．准备阶段：2011 年01月01日至9月05日，进行审前调查，收集、熟悉有关资料及有关文件，对项目进度情况进行了解，制定审计方法和实施程序，编制审计工作方案，下达审计通知书。
2．实施阶段：2010 年07月19日至07月26日，到被审计单位进行现场查证工作，现场核实主要工作量、签证等，对工项目结算进行审核，对项目管理工作进行审查，编制、复核审计工作底稿，征求被审计单位意见。
3.报告阶段：2010年07月26日至08月10日，整理资料，撰写审计报告并征求被审计单位意见，资料归档，结束审计工作。
十、审计组成员及具体审计查证事项的分工根据方案要求，本次审计采取审计分处与建设单位、中介机构联合审计工作方式。
xxxxxxxxx二）小组及人员分工1. 审计分处人员分工XXX同志（组长）负责审计组的全面组织、协调工作，协调与被审计单位以及联合审计参与单位的关系。
具体负责审定审计工作方案、审计工作底稿、审计报告等审计相关资料，及对审计结果的认定和其它审计文书的审定等工作，并对审计组的廉政建设情况负责。
XXX（主审）协助组长开展工作，负责审计工作底稿的复核，并根据审计查证情况的变化，及时进行审计重点和人员分工的调整。
具体负责查证现场工作的组织；审查投资项目管理流程等内控制度的建立和执行情况；审查投资项目建设程序、建设工期和建设依据、概算执行及调整情况；协助XXX 同志审查建设项目内工程的结算情况；并且编制该部分的审计工作底稿等审计文书。
XX同志负责本次审计工作相关资料的全面归集、汇总、分析和审计报告的撰写等工作。
主要负责审查项目建设各环节有无违反国家和地方有关环境保护法规和政策，各种与环境保护有关的审批手续是否齐全；审查有无因质量问题所造成的损失浪费或增加投资情况；协助XX同志审查建设项目内工程的结算情况；同时负责相关资料的归集、审计文书的编制、审计成果的分析汇总及该项目审计报告的撰写等工作XX同志负责审查参加单位的资质和市场准入情况；审查监理单位的职责履行情况；征地征海情况、项目物资招标、采购及保管、使用情况；甲供材价差及结算情况；抽查主要消耗物资是否存在因质量问题所造成的损失浪费或增加投资情况；检查工程剩余物资管理情况；协助XXX同志审查建设项目内工程的结算情况；并对其负责范围内的情况进行初步汇总、分析，并撰写该部分审计文书。
XXX同志审查建设项目内XX工程的结算情况，是否符合批复概算及设计要求；审查建设项目内XX、XXX、XXX等组成费用是否合理、合规及真实性情况。
审查建设项目内工程的结算情况，检查项目内XX费用是否合理、合规，是否符合工程设计要求；各项材料的消耗组成和归集是否准确、合理、合规。
并对其负责范围内的情况进行初步汇总、分析，并撰写该部分审计文书。
XXX同志负责审查工程招投标情况、合同订立和履行情况；工程进度计划的执行情况；协助XXX同志审查建设项目内XX工程的结算情况；并对其负责范围内的情况进行初步汇总、分析，并撰写该部分审计文书。
XX同志主要负责项目财务成本核算情况，包括审计项目建设资金来源、到位和使用情况，建设项目成本核算及建设项目收入情况，资产交付情况，及内控制度的建立和执行情况进行审核和评价等内容。
并对其负责范围内的情况进行初步汇总、分析，并撰写该部分审计文书。
2．参与联合审计建设单位人员分工XX同志负责参与联合审计建设单位人员的协调组织工作。
XX负责与审计分处人员协调沟通建设项目地面工程管理情况，按时汇报项目地面工程进度情况、结算情况，并初步审查地面工程土建、安装部分的结算情况。
XX同志负责初步审查项目财务成本的核算情况，配合XXX同志编制该部分的审计工作底稿等审计文书。
3．参与联合审计中介机构人员分工负责审查除XX工程外的所在地面配套工程结算，包括各单项工程的结算。
并负责编制该部分的审计工作底稿等审计文书。
一、其他有关要求1．严格按照《审计项目实施管理办法》、《审计质量控制实施细则》等制度规范要求开展审计工作，审计中发现问题及时编制审计底稿，做到一项一稿或一事一稿，并将所需附件按要求附在底稿后面，撤点前要完成全部审计工作底稿，不得遗漏，底稿要经组长复核确认、被审计单位签署意见。
2．审计组成员要充分认识本次审计工作的重要性，本着明确分工、各负其责又互相协作的精神，积极发挥每个人的主观能动性，精诚团结，群策群力，以达到圆满完成这次审计的目的。
3．审计组内部实行逐级负责制，切实保证审计工作质量。
审计工作结束后，由审计组长主持召开会议，总结开展本次审计项目的经验；每个参审人员就承担的工作进行总结，谈开展项目审计的体会，查摆不足，提改进投资项目审计的建议；最后，由主审将工作总结情况进行汇总，挂在审计网上进行交流。
4．每个审计人员应注重自身形象，严格要求自己，自觉遵守分公司和审计处有关廉政建设的规定，做到廉洁从审；认真遵守作息时间，审计期间原则上不准请假，必要时应经审计组长批准。
XX公司XX分公司审计处赴工程审计组年七月五日编制人：**审核人：。