财务检查表

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财务检查表

财务检查表
9、规范中小学教辅材料使用和管理,制定相关管理办法的工作开展情况。解决教辅材料散滥问题的工作开展情况
10、有关单位、部门以不同形式向学校摊派课外读物或搭车收费行为。
11、有关单位、部门截留、挪用、挤占、平调教育经费或教育收费收入的行为。
12、学校固定资产是否有明细帐,与财政资产管理系统是否一致,管理制度是否健全。
5、公办高中招收择校生“三限”政策执行情况,在“三限”以外是否以其他名义招收高收费学生的情况
6、学校收费项目是否取得物价部门的收费许可或备案证明,票据使用是否符合规定
7、学校对教育收费公示情况如何
8、学校实行“收支二条线”管理,收费按规定是否及时、足额上解财政专户。学校对收费情况是否已建立完整的台帐。实行国库集中支付后,各校往来经费等是否已做好台帐登录
13、其它
表二:学校食堂财务管理检查表
检查内容
检查情况
1.学校食堂财务单独核算情况,包括是否单独开设银行帐户(基本结算户)、单独设置食堂会计帐簿、食堂帐册是否齐全等。
2.学校食堂收入情况;有无“坐收坐支”行为;有无将学校的小店承包收入、房租收入、其他非食堂经营服务收入、学校非税项目收入、学校代收性项目收入、擅自立项的违规收入等记入食堂收入情况;教职工伙食费交纳情况;擅自转移食堂收入、挪用或私设“小金库”情况。
7.学校食堂承包经营审批情况;因特殊情况确需对外承包经营的,是否已实行利润限额招标制。
8.学校食堂财务公示情况
表三:学校固定资产管理检查表
检查内容
检查情况
1、管理制度。是否建立健全本部门资产管理制度,明确岗位职责。
2、管理人员。是否有专人负责资产管理工作,每项资产管理责任是否明确,落实到人。
3、账目。资产总账、明细账或台帐设置、资产卡片张贴是否规范、完整、合理;日常对资产增减变动登记是否及时、清晰;能否做到账账相符、账实相符。资产管理是否纳入计算机化、常规化管理。

单位财务自查自纠表

单位财务自查自纠表

单位财务自查自纠表一、财务管理制度是否健全1.单位是否建立了完善的财务管理制度?2.财务管理制度是否能够保证合理有效地运转?3.财务管理制度是否能够适应单位发展的需要?4.财务管理制度是否遵守法律法规和相关政策规定?二、资金管理是否合理1.单位的资金来源是否透明?2.资金使用是否合理?3.单位是否能够及时支付相关费用?4.单位是否建立了合理的资金管理制度?三、会计核算是否准确1.单位的会计核算是否按照规定进行?2.单位是否建立了完善的会计核算制度?3.单位是否能够及时进行财务报表编制?4.单位是否能够保证会计核算的准确性?四、财产保管是否安全1.单位的财产是否得到合理保管?2.单位是否建立了完善的财产管理制度?3.单位是否采取了合理的防盗措施?五、审计监督是否到位1.单位是否定期进行内部审计?2.单位是否配备了专业的审计人员?3.单位是否建立了完善的审计管理制度?4.单位是否能够及时解决审计发现的问题?六、税务合规是否符合规定1.单位是否按照法律法规规定的缴纳税款?2.单位是否按照规定申报税收?3.单位是否建立了完善的税收管理制度?七、风险防范是否到位1.单位是否建立了风险管理制度?2.单位是否能够及时发现风险?3.单位是否采取了合理的风险控制措施?八、员工职责是否明确1.单位是否建立了明确的财务管理责任制?2.单位是否能够及时发现员工职责分工的问题?3.单位是否建立了有效的监督机制?以上是单位财务自查自纠表的内容,只有通过对以上内容的全面自查自纠,单位才能够建立健全的财务管理体系,确保单位财务的正常运转和安全。

财务财务内控检查表

财务财务内控检查表

询问、检查
--
检查废旧物资处置管理情况
其他收入
过磅等过程财务人员是否在场监督,收入有否及时 入账,资料是否完整规范?
询问、检查
--
检查废旧物资处置管第理4情页况,共26页
会计核算工作检查表(表二)
检 其查 他事 收项 入
关键指标
检查方式 抽查样本量
审计步骤及方法
公司职厨剩料、酒店潲水、垃圾等是否选择合适的 收购商签定协议
财务是否将每月营业日报表数加租金、外包收入、 内部签单,减赠券、内部未签等后与会计账面数据 询问、检查 是否相符。
--
检查营业收入报表数是否与
账面相符
第3页,共26页
会计核算工作检查表(表二)
检查事项
关键指标
检查方式 抽查样本量
审计步骤及方法
出纳是否每天核对营业日报表(竖报表)并签字确 认。
询问、检查
核对收费系统水电、电视费等代收代付费用是否与 账面相符。
询问、检查
是否根据发出的收楼通知书复核收费系统的资料并 录入相应的物业管理费计费日期。是否于业主实际 询问、检查 收楼时补录入伙日期。
-- --
系统导出某月数据与账面及 账外报表统计数据是否一致
询问检查重要的业主第信2息页数,共26页
据录入情况
抽查
结账后发现有误在更正时是否采用“红字更正法” (影响以前年度损益的除外)处理。
抽查
是否在更正错误或调账的记账凭证中对更正或调整 事项进行清楚说明并保留好更正、调整依据。
会计核算基 本规范
发生不能取得发票而用其他类型的票据报销支出时 有关的附件与摘要是否合理,以避免出现税务风险 。
在账务处理过程中是否注意将一些敏感的事情模糊 化处理。

企业财务内部控制检查表(财务内控检查表)

企业财务内部控制检查表(财务内控检查表)
收银点每天交接班会否签收票据使用情况,检查票据实存数与登记簿是否相符。
询问、检查
--
检查收银台票据登记签收情况
收银部每月做出的票据月结表与公司票据管理员核对是否相符。
询问、检查
--
检查票据管理情况Biblioteka 收入单据是否均为当天发生,现金收入是否及时缴存银行账户,反映投款工作比较及时。
询问、检查
--
检查收银处现金缴款是否及时,有无挪用公司资金情况。
检查方式
抽查样本量
检查步骤及方法
执行情况(√)
检查情况
说明
检查结论或缺陷发现
达标
不达标
不适用
一、财务岗位设置及工作交接检查
职务分离控制
出纳与会计职务是否相互分离。
询问、观察
--
1.了解财务岗位设置情况;2.检查各岗位工作职责
业务经办是否与会计记录职务相分离。
询问、观察
--
询问并检查各岗位工作职责
财产物资保管是否与会计记录职务相分离。
抽查
5个
检查会计凭证装订情况
是否正确使用费用报销单据;报销单据内容填写是否完整;报销单据粘贴是否符合要求。
抽查
5个
检查会计凭证装订情况
合同管理
是否使用集团的合同管理系统,是否统一合同编号形式
询问、观察
--
检查合同管理登记
合同登记是否已分项清楚列明必要要素:合同编号、合同签订日期、对方公司、合同类型、合同摘要、合同金额、结算金额、付款日期、付款凭证、付款金额、总已付金额、未付金额等。
三、货币资金管理检查
现金管理
是否严格执行公司现金库存限额的规定(按货币资金管理规定申请备用金,并在申请限额内使用)。

财务审计内容及例行检查表

财务审计内容及例行检查表
XX集团 财务审计内容及例行检查备查表
序 号 检查项目 检查 方法 抽样检查 检查 是/否/ 负责人 检查日期 对象 不适用 抽样总数 抽样单位 合规 个数 现状及初 合规百 底稿索引号 责任人 步的检查 方案 分比
(一)资金安全方面:(重点)
1.1销售确认和销售回款 1.1.1销售现场管理 1 2 3 4 5 6 7 8 9 负责销售收款业务的财务人员开盘至今是否有变动? 如有,是否通过交接表等进行书面交接确认? 如交接,是否有财务部负责人监交确认? 是否有销售现场现金保管管理制度? 是否有销售收款相关制度? 询问 检查 检查 回款 回款 回款 回款 回款
询问/观察 回款
抽样检查 回款 抽样检查 回款 抽样检查 回款 抽样检查 回款 抽样检查 回款 抽样检查 回款
第 1 页,共 24 页
序 号
检查项目
检查 方法
抽样检查 检查 是/否/ 负责人 检查日期 对象 不适用 抽样总数 抽样单位 合规 个数
现状及初 合规百 底稿索引号 责任人 步的检查 方案 分比
抽样检查 回款 抽样检查 回款 抽样检查 回款 抽样检查 回款
36 <退房审批单>是否存在且审批流程符合公司制度规定? 抽样检查 回款 37 应退房款是否得到财务部签字确认? 38 开出的收据是否收回? 39 诚意金或定金是否在<预售许可证>取得后收取? 40 <诚意金或定金台帐>是否存在? 41 <诚意金或定金台帐>余额是否与相应银行账户余额一 致?
抽样检查 回款 抽样检查 回款
询问/检查 回款 询问/检查 回款
观察 观察
回款 回款
抽样检查 回款 抽样检查 回款 抽样检查 回款
29 收付款资金日报表是否得到销售后台书面或邮件确认反 抽样检查 回款 馈? 抽样检查 回款 30 从第三方收款,是否取得第三方与购买方的书面承诺 书? 抽样检查 回款 31 已办理完毕的收款单据转交会计岗是否有登记签字? 1.1.2销售现场的特殊业务管理 32 收取面积补差款是否依据<面积补差明细单>? 33 <面积补差明细单>是否至少经过工程或客服部门的审 核? 34 收取装修款是否依据<装修房号明细单>? 35 <装修房号明细单>是否经过工程、客服部门的审核? 回款

财务部每月结账检查表

财务部每月结账检查表
财务部每月结账检查表
项目 现金与银行存款 1 2 3 盘点零用金,并与库存现金明细表核对。 各银行账户余额是否与账列数相符。(或做銀行調節表) 总账与各明细账核对。 各类零星费用预提。(按请购单的申请部门分费用,共享 的及共享部门请购的作管理费用再分摊。) 预提工资。 预提職工準備金。 预提佣金。 预提水电费。 预提公益捐贈款 预提存貨跌價損失 摘要 完成
如何查應敘明 如何查應敘明(何謂異常) 如何查應敘明(何謂異常) 不只只有模具這一項啊?
獎勵學金為何要單獨列呢?应收管理固定资产预付账款
务部每月结账检查表
备注
要做銀行調節表嗎?我建議總帳與銀行存款要一致(可以使用過渡科目掛帳) 這樣敘述不清楚,應將有哪些明細與對應哪個會計科目的科目餘額列出
這部份比照提列的項目去執行即可
敘述蠻奇怪的?有遺漏要如何發現呢? 敘述蠻奇怪的?有遺漏要如何發現呢? 敘述蠻奇怪的?有遺漏要如何發現呢? 敘述蠻奇怪的?有遺漏要如何發現呢?
预提费用 1 2 3 4 5 6 7
8 总账与明细账余额核对。 应付管理 1 2 1 2 存货 1 2 1 2 3 4 成本 1 2 3 1 其他 1 2 3 4 调账表有否录入审核。 奖励学金,待摊费用,无形资产摊销。 内部往来账项核对。 每月输入次月汇率。 工时检查。 查产品成本明细有无异常。 查工单成本明细有无异常。 检查模具有否时间久末验收的。 总账与库存明细账核对。 总账与委外,厂内工单在制明细账核对。 计提折旧。 折旧分摊。 新增资产子系统明细与科目明细账核对。 月末子系统清单明细账与总账核对。 录入应付凭单是否有遗漏。 录入付款单是否有遗漏。 录入结账单是否有遗漏。 录入收款单是否有遗漏。

财务工作考核检查表 模板

财务工作考核检查表 模板
财务工作考核检查表
公司名称: 考核期间: 年 月
考 核 内 容
考 核 标 准
评 分 标 准
加扣分情况合计来自得分财务工作完成情况50分
1、预算执行情况2、及时做好省公司和财务资产部布置的各项工作,根据财务资产部的要求按时上报各种报表和资料,保证报表及资料数据的真实、准确 3、按省公司要求准时、全额上解通行费收入 4、按财务资产部的要求核定备用金,多余存量资金及时上交省公司 5、财务工作中无违法违纪和重大失误
6、资产管理规范
1、未制定预算实施方案扣3分,发现有擅自预算外支付情况的,每笔扣2分
2、未按要求上报报表及材料的,每次扣1分,不报的扣3分,瞒报的扣5分。其它任务按平时考核打分
3、未按要求上解通行费的,每晚一天扣1分
4、每星期进行检查,超出核定备用金不高于5%得10分,超出5%-20%的扣3分,20%-30%的扣5分,30%-50%的扣8分,50%以上的扣10分;每上交多余存量资金50万元加1分,季度考核得分按每周得分的平均分
根据检查情况打分,每发现一项不符合要求扣1分,扣完为止
合理使用资金10分
1、支付的审批权限及程序完备 2、有无挪用专项资金现象3、严格资金管理制度,确保资金安全的措施到位
根据考核检查情况打分
总分
100分
考核人:
5、经确认有违法违纪或重大失误,本项不得分
6、有一处不符合规定扣1分,经确认有重大资产流失情况,本项不得分
财务岗位、制度建设
10分
1、各项财务内部管理制度健全完整2、财务人员皆具备任职资格
按照检查情况打分,每发现有一项不符合要求扣2分,扣完为止
会计基础工作规范化30分
1、入账的原始凭证合法合规,签字齐全,审核无误 2、会计凭证的要素齐全,科目正确,账簿登记及时 3、凭证、账簿、报表装订整齐,符合规定 4、认真执行内部控制制度 5、会计档案的保管、借阅、销毁制度完备

公司综合财务合规检查表

公司综合财务合规检查表

公司综合财务合规检查表
1. 公司基本信息
- 公司名称:
- 公司注册地:
- 公司注册号码:
- 公司类型:
- 公司成立日期:
- 公司经营范围:
- 公司所属行业:
2. 财务文件
- 公司年度财务报表:
- 公司月度财务报表:
- 公司资产负债表:
- 公司利润表:
- 公司现金流量表:
3. 合规文件
- 公司章程:
- 公司执照:
- 公司股东会议纪要:
- 公司董事会决议:
- 公司合同及协议文件:
4. 税务合规
- 公司纳税申报记录:
- 公司纳税缴费证明:
- 公司税务登记证:
- 公司增值税:
- 公司所得税申报记录:
5. 审计与验资
- 公司审计报告:
- 公司验资报告:
- 公司股东权益变动报告:
6. 公司对外关联
- 公司关联方合作协议:- 公司对外投资项目:
- 公司外部融资项目:
- 公司与供应商或客户的合作协议:
7. 风险及合规管理
- 公司风险评估报告:
- 公司合规培训记录:
- 公司合规检查报告:
- 公司内部控制制度:
请按照上述检查表逐项检查公司的综合财务合规情况,并记录相关信息和发现。

如有不符合合规要求或存在风险的项目,请及时采取相应的措施进行整改和管理。

确定公司在财务方面的合规性和风险管控程度,确保公司运营的稳健性和可持续性发展。

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营养餐 经费使 用管理 情况
行政事 业性收 费管理 情况
被检查单位: 检查人: 行政事 项目 检查内容 业性收 3、行政事业性收费收据是否有领用及 费管理 存、缴、销制度(2分) 情况 4、行政事业性收费是否按时、足额上 交核算中心核算,使用是否按相关规定 执行(1分) 1、固定资产管理制度是否上墙(3分) 2、固定资产是否有专人管理(3分) 3、是否建立固定资产台账、明细账及 固定资产卡片(5) 4、固定资产使用、领用是否有记录, 变动后是否有交接手续(5) 5、固定资产报废、处理是否按程序进 行;在国资股是否核销(2分) 6、是否建立财产清查制度,年底是否 对资产进行清查,盘盈、盘亏是否按规 定处理(2分)。 1、是否建立物质库房;是否有人专人 进行管理;是否建立物资库房管理制度 及物资管理制度(5分) 2、物资进出库是否登记,领用人是否 签字,用途是否签明。(2分) 3、是否按期对物资进行盘点,盘盈、 盘亏是否按相关程序处理(1分) 4、是否存在私人挤占、挪用公共财产 或公共物质情况(2) 1、寄宿生生活补助资金是否落实到位 (1分) 2、寄宿生生活补助发放是否公示,学 生是否领款签字(4分)
检查时间 检查情况
固定资 产管理 情况
办公物 资管理 使用情 况Biblioteka 专项资 金管理 使用情 况
总分
检查组长签字: 被检查单位负责人签署意见(盖章):
得分情况
得分情况
威宁自治县教育局中小学财务检查情况表
被检查单位: 检查人: 项目 检查内容 1、公用经费管理制度、使用制度是否 上墙(2分) 2、相关财务人员职责是否上墙(2分) 3、是否设有报账员(1分) 4、学校采购是否都有会议记录,记录 上教职工意见是否明确(2分) 5、教育局下发资金文件是否转发到校 和相关人员(3分) 6、是否严格执行编制预算(2分) 7、学校是否有采购程序制度、采购领 导小组且并上墙(2分) 8、现在学校债务情况,是否属于拖欠 报账(1分) 公用经 9、发票是否认真执行四签字(3分) 费管理 10、公用经费是否定期公示,是否有图 及使用 片(2分) 情况 11、校长及报账员变动移交是否办理移 交手续手,手续是否齐全(3分) 12、现金日记账是否与会计相符;银行 存款日记账是否与银行对账单相符(1 分) 13、大宗物资采购、大型修缮的经费使 用是否严格执行政府采购程序(1分) 14、大金额资金使用是否按规定使用, 会议、报告、合同发票、验收是否按时 间顺序签订(3分) 15、大额资金使用是否有教职工代表参 加,教职工代表是否参与签字(2分) 1、营养餐资金管理制度、使用制度是 否上墙(3分) 2、是否成立营养餐采购小组(5分) 3、是否有营养办下发的出入库台账, 登记是否正确(5分) 4、统购食品是否与供货方签订合同, 内容是否完整(3分) 5、与食堂工人是否签订劳务合同,责 任是否明确(3分) 6、是否有营养餐资金公示表(4分) 7、预算外收入资金是否核算合理,平 衡收支;库房是否与营养餐专项资金专 户库房分开储存(5分) 7、教师陪餐是否交费,费用是否入账 核算(2分) 1、是否办理行政事业单位收费许可证 (1分) 2、是否按物价局核定价格收费(1分) 检查时间 检查情况
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