财务检查表
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财务检查表
9、规范中小学教辅材料使用和管理，制定相关管理办法的工作开展情况。解决教辅材料散滥问题的工作开展情况
10、有关单位、部门以不同形式向学校摊派课外读物或搭车收费行为。
11、有关单位、部门截留、挪用、挤占、平调教育经费或教育收费收入的行为。
12、学校固定资产是否有明细帐，与财政资产管理系统是否一致，管理制度是否健全。
5、公办高中招收择校生“三限”政策执行情况，在“三限”以外是否以其他名义招收高收费学生的情况
6、学校收费项目是否取得物价部门的收费许可或备案证明，票据使用是否符合规定
7、学校对教育收费公示情况如何
8、学校实行“收支二条线”管理，收费按规定是否及时、足额上解财政专户。学校对收费情况是否已建立完整的台帐。实行国库集中支付后，各校往来经费等是否已做好台帐登录
13、其它
表二：学校食堂财务管理检查表
检查内容
检查情况
1．学校食堂财务单独核算情况，包括是否单独开设银行帐户（基本结算户）、单独设置食堂会计帐簿、食堂帐册是否齐全等。
2．学校食堂收入情况；有无“坐收坐支”行为；有无将学校的小店承包收入、房租收入、其他非食堂经营服务收入、学校非税项目收入、学校代收性项目收入、擅自立项的违规收入等记入食堂收入情况；教职工伙食费交纳情况；擅自转移食堂收入、挪用或私设“小金库”情况。
7．学校食堂承包经营审批情况；因特殊情况确需对外承包经营的，是否已实行利润限额招标制。
8．学校食堂财务公示情况
表三：学校固定资产管理检查表
检查内容
检查情况
1、管理制度。是否建立健全本部门资产管理制度，明确岗位职责。
2、管理人员。是否有专人负责资产管理工作，每项资产管理责任是否明确，落实到人。
3、账目。资产总账、明细账或台帐设置、资产卡片张贴是否规范、完整、合理；日常对资产增减变动登记是否及时、清晰；能否做到账账相符、账实相符。资产管理是否纳入计算机化、常规化管理。
10、有关单位、部门以不同形式向学校摊派课外读物或搭车收费行为。
11、有关单位、部门截留、挪用、挤占、平调教育经费或教育收费收入的行为。
12、学校固定资产是否有明细帐，与财政资产管理系统是否一致，管理制度是否健全。
5、公办高中招收择校生“三限”政策执行情况，在“三限”以外是否以其他名义招收高收费学生的情况
6、学校收费项目是否取得物价部门的收费许可或备案证明，票据使用是否符合规定
7、学校对教育收费公示情况如何
8、学校实行“收支二条线”管理，收费按规定是否及时、足额上解财政专户。学校对收费情况是否已建立完整的台帐。实行国库集中支付后，各校往来经费等是否已做好台帐登录
13、其它
表二：学校食堂财务管理检查表
检查内容
检查情况
1．学校食堂财务单独核算情况，包括是否单独开设银行帐户（基本结算户）、单独设置食堂会计帐簿、食堂帐册是否齐全等。
2．学校食堂收入情况；有无“坐收坐支”行为；有无将学校的小店承包收入、房租收入、其他非食堂经营服务收入、学校非税项目收入、学校代收性项目收入、擅自立项的违规收入等记入食堂收入情况；教职工伙食费交纳情况；擅自转移食堂收入、挪用或私设“小金库”情况。
7．学校食堂承包经营审批情况；因特殊情况确需对外承包经营的，是否已实行利润限额招标制。
8．学校食堂财务公示情况
表三：学校固定资产管理检查表
检查内容
检查情况
1、管理制度。是否建立健全本部门资产管理制度，明确岗位职责。
2、管理人员。是否有专人负责资产管理工作，每项资产管理责任是否明确，落实到人。
3、账目。资产总账、明细账或台帐设置、资产卡片张贴是否规范、完整、合理；日常对资产增减变动登记是否及时、清晰；能否做到账账相符、账实相符。资产管理是否纳入计算机化、常规化管理。
单位财务自查自纠表
单位财务自查自纠表一、财务管理制度是否健全1.单位是否建立了完善的财务管理制度?2.财务管理制度是否能够保证合理有效地运转?3.财务管理制度是否能够适应单位发展的需要?4.财务管理制度是否遵守法律法规和相关政策规定?二、资金管理是否合理1.单位的资金来源是否透明?2.资金使用是否合理?3.单位是否能够及时支付相关费用?4.单位是否建立了合理的资金管理制度?三、会计核算是否准确1.单位的会计核算是否按照规定进行?2.单位是否建立了完善的会计核算制度?3.单位是否能够及时进行财务报表编制?4.单位是否能够保证会计核算的准确性?四、财产保管是否安全1.单位的财产是否得到合理保管?2.单位是否建立了完善的财产管理制度?3.单位是否采取了合理的防盗措施?五、审计监督是否到位1.单位是否定期进行内部审计?2.单位是否配备了专业的审计人员?3.单位是否建立了完善的审计管理制度?4.单位是否能够及时解决审计发现的问题?六、税务合规是否符合规定1.单位是否按照法律法规规定的缴纳税款?2.单位是否按照规定申报税收?3.单位是否建立了完善的税收管理制度?七、风险防范是否到位1.单位是否建立了风险管理制度?2.单位是否能够及时发现风险?3.单位是否采取了合理的风险控制措施?八、员工职责是否明确1.单位是否建立了明确的财务管理责任制?2.单位是否能够及时发现员工职责分工的问题?3.单位是否建立了有效的监督机制?以上是单位财务自查自纠表的内容，只有通过对以上内容的全面自查自纠，单位才能够建立健全的财务管理体系，确保单位财务的正常运转和安全。
财务财务内控检查表
询问、检查
--
检查废旧物资处置管理情况
其他收入
过磅等过程财务人员是否在场监督，收入有否及时 入账，资料是否完整规范？
询问、检查
--
检查废旧物资处置管第理4情页况，共26页
会计核算工作检查表（表二）
检 其查 他事 收项 入
关键指标
检查方式 抽查样本量
审计步骤及方法
公司职厨剩料、酒店潲水、垃圾等是否选择合适的 收购商签定协议
财务是否将每月营业日报表数加租金、外包收入、 内部签单，减赠券、内部未签等后与会计账面数据 询问、检查 是否相符。
－－
检查营业收入报表数是否与
账面相符
第3页，共26页
会计核算工作检查表（表二）
检查事项
关键指标
检查方式 抽查样本量
审计步骤及方法
出纳是否每天核对营业日报表（竖报表）并签字确 认。
询问、检查
核对收费系统水电、电视费等代收代付费用是否与 账面相符。
询问、检查
是否根据发出的收楼通知书复核收费系统的资料并 录入相应的物业管理费计费日期。是否于业主实际 询问、检查 收楼时补录入伙日期。
－－ －－
系统导出某月数据与账面及 账外报表统计数据是否一致
询问检查重要的业主第信2息页数，共26页
据录入情况
抽查
结账后发现有误在更正时是否采用“红字更正法” （影响以前年度损益的除外）处理。
抽查
是否在更正错误或调账的记账凭证中对更正或调整 事项进行清楚说明并保留好更正、调整依据。
会计核算基 本规范
发生不能取得发票而用其他类型的票据报销支出时 有关的附件与摘要是否合理，以避免出现税务风险 。
在账务处理过程中是否注意将一些敏感的事情模糊 化处理。
企业财务内部控制检查表(财务内控检查表)
收银点每天交接班会否签收票据使用情况，检查票据实存数与登记簿是否相符。
询问、检查
－－
检查收银台票据登记签收情况
收银部每月做出的票据月结表与公司票据管理员核对是否相符。
询问、检查
－－
检查票据管理情况Biblioteka 收入单据是否均为当天发生，现金收入是否及时缴存银行账户，反映投款工作比较及时。
询问、检查
－－
检查收银处现金缴款是否及时，有无挪用公司资金情况。
检查方式
抽查样本量
检查步骤及方法
执行情况（√）
检查情况
说明
检查结论或缺陷发现
达标
不达标
不适用
一、财务岗位设置及工作交接检查
职务分离控制
出纳与会计职务是否相互分离。
询问、观察
－－
1.了解财务岗位设置情况；2.检查各岗位工作职责
业务经办是否与会计记录职务相分离。
询问、观察
－－
询问并检查各岗位工作职责
财产物资保管是否与会计记录职务相分离。
抽查
5个
检查会计凭证装订情况
是否正确使用费用报销单据；报销单据内容填写是否完整；报销单据粘贴是否符合要求。
抽查
5个
检查会计凭证装订情况
合同管理
是否使用集团的合同管理系统，是否统一合同编号形式
询问、观察
－－
检查合同管理登记
合同登记是否已分项清楚列明必要要素：合同编号、合同签订日期、对方公司、合同类型、合同摘要、合同金额、结算金额、付款日期、付款凭证、付款金额、总已付金额、未付金额等。
三、货币资金管理检查
现金管理
是否严格执行公司现金库存限额的规定（按货币资金管理规定申请备用金，并在申请限额内使用）。
询问、检查
－－
检查收银台票据登记签收情况
收银部每月做出的票据月结表与公司票据管理员核对是否相符。
询问、检查
－－
检查票据管理情况Biblioteka 收入单据是否均为当天发生，现金收入是否及时缴存银行账户，反映投款工作比较及时。
询问、检查
－－
检查收银处现金缴款是否及时，有无挪用公司资金情况。
检查方式
抽查样本量
检查步骤及方法
执行情况（√）
检查情况
说明
检查结论或缺陷发现
达标
不达标
不适用
一、财务岗位设置及工作交接检查
职务分离控制
出纳与会计职务是否相互分离。
询问、观察
－－
1.了解财务岗位设置情况；2.检查各岗位工作职责
业务经办是否与会计记录职务相分离。
询问、观察
－－
询问并检查各岗位工作职责
财产物资保管是否与会计记录职务相分离。
抽查
5个
检查会计凭证装订情况
是否正确使用费用报销单据；报销单据内容填写是否完整；报销单据粘贴是否符合要求。
抽查
5个
检查会计凭证装订情况
合同管理
是否使用集团的合同管理系统，是否统一合同编号形式
询问、观察
－－
检查合同管理登记
合同登记是否已分项清楚列明必要要素：合同编号、合同签订日期、对方公司、合同类型、合同摘要、合同金额、结算金额、付款日期、付款凭证、付款金额、总已付金额、未付金额等。
三、货币资金管理检查
现金管理
是否严格执行公司现金库存限额的规定（按货币资金管理规定申请备用金，并在申请限额内使用）。
财务审计内容及例行检查表
XX集团 财务审计内容及例行检查备查表
序 号 检查项目 检查 方法 抽样检查 检查 是/否/ 负责人 检查日期 对象 不适用 抽样总数 抽样单位 合规 个数 现状及初 合规百 底稿索引号 责任人 步的检查 方案 分比
（一）资金安全方面：（重点）
1.1销售确认和销售回款 1.1.1销售现场管理 1 2 3 4 5 6 7 8 9 负责销售收款业务的财务人员开盘至今是否有变动？ 如有，是否通过交接表等进行书面交接确认？ 如交接，是否有财务部负责人监交确认？ 是否有销售现场现金保管管理制度？ 是否有销售收款相关制度？ 询问 检查 检查 回款 回款 回款 回款 回款
询问/观察 回款
抽样检查 回款 抽样检查 回款 抽样检查 回款 抽样检查 回款 抽样检查 回款 抽样检查 回款
第 1 页，共 24 页
序 号
检查项目
检查 方法
抽样检查 检查 是/否/ 负责人 检查日期 对象 不适用 抽样总数 抽样单位 合规 个数
现状及初 合规百 底稿索引号 责任人 步的检查 方案 分比
抽样检查 回款 抽样检查 回款 抽样检查 回款 抽样检查 回款
36 <退房审批单>是否存在且审批流程符合公司制度规定？ 抽样检查 回款 37 应退房款是否得到财务部签字确认？ 38 开出的收据是否收回？ 39 诚意金或定金是否在<预售许可证>取得后收取？ 40 <诚意金或定金台帐>是否存在？ 41 <诚意金或定金台帐>余额是否与相应银行账户余额一 致？
抽样检查 回款 抽样检查 回款
询问/检查 回款 询问/检查 回款
观察 观察
回款 回款
抽样检查 回款 抽样检查 回款 抽样检查 回款
29 收付款资金日报表是否得到销售后台书面或邮件确认反 抽样检查 回款 馈？ 抽样检查 回款 30 从第三方收款，是否取得第三方与购买方的书面承诺 书？ 抽样检查 回款 31 已办理完毕的收款单据转交会计岗是否有登记签字？ 1.1.2销售现场的特殊业务管理 32 收取面积补差款是否依据<面积补差明细单>？ 33 <面积补差明细单>是否至少经过工程或客服部门的审 核？ 34 收取装修款是否依据<装修房号明细单>？ 35 <装修房号明细单>是否经过工程、客服部门的审核？ 回款
序 号 检查项目 检查 方法 抽样检查 检查 是/否/ 负责人 检查日期 对象 不适用 抽样总数 抽样单位 合规 个数 现状及初 合规百 底稿索引号 责任人 步的检查 方案 分比
（一）资金安全方面：（重点）
1.1销售确认和销售回款 1.1.1销售现场管理 1 2 3 4 5 6 7 8 9 负责销售收款业务的财务人员开盘至今是否有变动？ 如有，是否通过交接表等进行书面交接确认？ 如交接，是否有财务部负责人监交确认？ 是否有销售现场现金保管管理制度？ 是否有销售收款相关制度？ 询问 检查 检查 回款 回款 回款 回款 回款
询问/观察 回款
抽样检查 回款 抽样检查 回款 抽样检查 回款 抽样检查 回款 抽样检查 回款 抽样检查 回款
第 1 页，共 24 页
序 号
检查项目
检查 方法
抽样检查 检查 是/否/ 负责人 检查日期 对象 不适用 抽样总数 抽样单位 合规 个数
现状及初 合规百 底稿索引号 责任人 步的检查 方案 分比
抽样检查 回款 抽样检查 回款 抽样检查 回款 抽样检查 回款
36 <退房审批单>是否存在且审批流程符合公司制度规定？ 抽样检查 回款 37 应退房款是否得到财务部签字确认？ 38 开出的收据是否收回？ 39 诚意金或定金是否在<预售许可证>取得后收取？ 40 <诚意金或定金台帐>是否存在？ 41 <诚意金或定金台帐>余额是否与相应银行账户余额一 致？
抽样检查 回款 抽样检查 回款
询问/检查 回款 询问/检查 回款
观察 观察
回款 回款
抽样检查 回款 抽样检查 回款 抽样检查 回款
29 收付款资金日报表是否得到销售后台书面或邮件确认反 抽样检查 回款 馈？ 抽样检查 回款 30 从第三方收款，是否取得第三方与购买方的书面承诺 书？ 抽样检查 回款 31 已办理完毕的收款单据转交会计岗是否有登记签字？ 1.1.2销售现场的特殊业务管理 32 收取面积补差款是否依据<面积补差明细单>？ 33 <面积补差明细单>是否至少经过工程或客服部门的审 核？ 34 收取装修款是否依据<装修房号明细单>？ 35 <装修房号明细单>是否经过工程、客服部门的审核？ 回款
财务部每月结账检查表
财务部每月结账检查表
项目 现金与银行存款 1 2 3 盘点零用金,并与库存现金明细表核对。 各银行账户余额是否与账列数相符。(或做銀行調節表) 总账与各明细账核对。 各类零星费用预提。（按请购单的申请部门分费用，共享 的及共享部门请购的作管理费用再分摊。） 预提工资。 预提職工準備金。 预提佣金。 预提水电费。 预提公益捐贈款 预提存貨跌價損失 摘要 完成
如何查應敘明 如何查應敘明(何謂異常) 如何查應敘明(何謂異常) 不只只有模具這一項啊？
獎勵學金為何要單獨列呢？应收管理固定资产预付账款
务部每月结账检查表
备注
要做銀行調節表嗎？我建議總帳與銀行存款要一致(可以使用過渡科目掛帳) 這樣敘述不清楚,應將有哪些明細與對應哪個會計科目的科目餘額列出
這部份比照提列的項目去執行即可
敘述蠻奇怪的？有遺漏要如何發現呢？ 敘述蠻奇怪的？有遺漏要如何發現呢？ 敘述蠻奇怪的？有遺漏要如何發現呢？ 敘述蠻奇怪的？有遺漏要如何發現呢？
预提费用 1 2 3 4 5 6 7
8 总账与明细账余额核对。 应付管理 1 2 1 2 存货 1 2 1 2 3 4 成本 1 2 3 1 其他 1 2 3 4 调账表有否录入审核。 奖励学金，待摊费用，无形资产摊销。 内部往来账项核对。 每月输入次月汇率。 工时检查。 查产品成本明细有无异常。 查工单成本明细有无异常。 检查模具有否时间久末验收的。 总账与库存明细账核对。 总账与委外，厂内工单在制明细账核对。 计提折旧。 折旧分摊。 新增资产子系统明细与科目明细账核对。 月末子系统清单明细账与总账核对。 录入应付凭单是否有遗漏。 录入付款单是否有遗漏。 录入结账单是否有遗漏。 录入收款单是否有遗漏。
项目 现金与银行存款 1 2 3 盘点零用金,并与库存现金明细表核对。 各银行账户余额是否与账列数相符。(或做銀行調節表) 总账与各明细账核对。 各类零星费用预提。（按请购单的申请部门分费用，共享 的及共享部门请购的作管理费用再分摊。） 预提工资。 预提職工準備金。 预提佣金。 预提水电费。 预提公益捐贈款 预提存貨跌價損失 摘要 完成
如何查應敘明 如何查應敘明(何謂異常) 如何查應敘明(何謂異常) 不只只有模具這一項啊？
獎勵學金為何要單獨列呢？应收管理固定资产预付账款
务部每月结账检查表
备注
要做銀行調節表嗎？我建議總帳與銀行存款要一致(可以使用過渡科目掛帳) 這樣敘述不清楚,應將有哪些明細與對應哪個會計科目的科目餘額列出
這部份比照提列的項目去執行即可
敘述蠻奇怪的？有遺漏要如何發現呢？ 敘述蠻奇怪的？有遺漏要如何發現呢？ 敘述蠻奇怪的？有遺漏要如何發現呢？ 敘述蠻奇怪的？有遺漏要如何發現呢？
预提费用 1 2 3 4 5 6 7
8 总账与明细账余额核对。 应付管理 1 2 1 2 存货 1 2 1 2 3 4 成本 1 2 3 1 其他 1 2 3 4 调账表有否录入审核。 奖励学金，待摊费用，无形资产摊销。 内部往来账项核对。 每月输入次月汇率。 工时检查。 查产品成本明细有无异常。 查工单成本明细有无异常。 检查模具有否时间久末验收的。 总账与库存明细账核对。 总账与委外，厂内工单在制明细账核对。 计提折旧。 折旧分摊。 新增资产子系统明细与科目明细账核对。 月末子系统清单明细账与总账核对。 录入应付凭单是否有遗漏。 录入付款单是否有遗漏。 录入结账单是否有遗漏。 录入收款单是否有遗漏。
财务工作考核检查表 模板
财务工作考核检查表
公司名称： 考核期间： 年 月
考 核 内 容
考 核 标 准
评 分 标 准
加扣分情况合计来自得分财务工作完成情况50分
1、预算执行情况2、及时做好省公司和财务资产部布置的各项工作，根据财务资产部的要求按时上报各种报表和资料，保证报表及资料数据的真实、准确 3、按省公司要求准时、全额上解通行费收入 4、按财务资产部的要求核定备用金，多余存量资金及时上交省公司 5、财务工作中无违法违纪和重大失误
6、资产管理规范
1、未制定预算实施方案扣3分，发现有擅自预算外支付情况的，每笔扣2分
2、未按要求上报报表及材料的，每次扣1分，不报的扣3分，瞒报的扣5分。其它任务按平时考核打分
3、未按要求上解通行费的，每晚一天扣1分
4、每星期进行检查，超出核定备用金不高于5%得10分，超出5%-20%的扣3分，20%-30%的扣5分，30%-50%的扣8分，50%以上的扣10分；每上交多余存量资金50万元加1分，季度考核得分按每周得分的平均分
根据检查情况打分，每发现一项不符合要求扣1分，扣完为止
合理使用资金10分
1、支付的审批权限及程序完备 2、有无挪用专项资金现象3、严格资金管理制度，确保资金安全的措施到位
根据考核检查情况打分
总分
100分
考核人：
5、经确认有违法违纪或重大失误，本项不得分
6、有一处不符合规定扣1分，经确认有重大资产流失情况，本项不得分
财务岗位、制度建设
10分
1、各项财务内部管理制度健全完整2、财务人员皆具备任职资格
按照检查情况打分，每发现有一项不符合要求扣2分，扣完为止
会计基础工作规范化30分
1、入账的原始凭证合法合规，签字齐全，审核无误 2、会计凭证的要素齐全，科目正确，账簿登记及时 3、凭证、账簿、报表装订整齐，符合规定 4、认真执行内部控制制度 5、会计档案的保管、借阅、销毁制度完备
公司名称： 考核期间： 年 月
考 核 内 容
考 核 标 准
评 分 标 准
加扣分情况合计来自得分财务工作完成情况50分
1、预算执行情况2、及时做好省公司和财务资产部布置的各项工作，根据财务资产部的要求按时上报各种报表和资料，保证报表及资料数据的真实、准确 3、按省公司要求准时、全额上解通行费收入 4、按财务资产部的要求核定备用金，多余存量资金及时上交省公司 5、财务工作中无违法违纪和重大失误
6、资产管理规范
1、未制定预算实施方案扣3分，发现有擅自预算外支付情况的，每笔扣2分
2、未按要求上报报表及材料的，每次扣1分，不报的扣3分，瞒报的扣5分。其它任务按平时考核打分
3、未按要求上解通行费的，每晚一天扣1分
4、每星期进行检查，超出核定备用金不高于5%得10分，超出5%-20%的扣3分，20%-30%的扣5分，30%-50%的扣8分，50%以上的扣10分；每上交多余存量资金50万元加1分，季度考核得分按每周得分的平均分
根据检查情况打分，每发现一项不符合要求扣1分，扣完为止
合理使用资金10分
1、支付的审批权限及程序完备 2、有无挪用专项资金现象3、严格资金管理制度，确保资金安全的措施到位
根据考核检查情况打分
总分
100分
考核人：
5、经确认有违法违纪或重大失误，本项不得分
6、有一处不符合规定扣1分，经确认有重大资产流失情况，本项不得分
财务岗位、制度建设
10分
1、各项财务内部管理制度健全完整2、财务人员皆具备任职资格
按照检查情况打分，每发现有一项不符合要求扣2分，扣完为止
会计基础工作规范化30分
1、入账的原始凭证合法合规，签字齐全，审核无误 2、会计凭证的要素齐全，科目正确，账簿登记及时 3、凭证、账簿、报表装订整齐，符合规定 4、认真执行内部控制制度 5、会计档案的保管、借阅、销毁制度完备
公司综合财务合规检查表
公司综合财务合规检查表
1. 公司基本信息
- 公司名称：
- 公司注册地：
- 公司注册号码：
- 公司类型：
- 公司成立日期：
- 公司经营范围：
- 公司所属行业：
2. 财务文件
- 公司年度财务报表：
- 公司月度财务报表：
- 公司资产负债表：
- 公司利润表：
- 公司现金流量表：
3. 合规文件
- 公司章程：
- 公司执照：
- 公司股东会议纪要：
- 公司董事会决议：
- 公司合同及协议文件：
4. 税务合规
- 公司纳税申报记录：
- 公司纳税缴费证明：
- 公司税务登记证：
- 公司增值税：
- 公司所得税申报记录：
5. 审计与验资
- 公司审计报告：
- 公司验资报告：
- 公司股东权益变动报告：
6. 公司对外关联
- 公司关联方合作协议：- 公司对外投资项目：
- 公司外部融资项目：
- 公司与供应商或客户的合作协议：
7. 风险及合规管理
- 公司风险评估报告：
- 公司合规培训记录：
- 公司合规检查报告：
- 公司内部控制制度：
请按照上述检查表逐项检查公司的综合财务合规情况，并记录相关信息和发现。
如有不符合合规要求或存在风险的项目，请及时采取相应的措施进行整改和管理。
确定公司在财务方面的合规性和风险管控程度，确保公司运营的稳健性和可持续性发展。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
营养餐 经费使 用管理 情况
行政事 业性收 费管理 情况
被检查单位： 检查人： 行政事 项目 检查内容 业性收 3、行政事业性收费收据是否有领用及 费管理 存、缴、销制度（2分） 情况 4、行政事业性收费是否按时、足额上 交核算中心核算，使用是否按相关规定 执行（1分） 1、固定资产管理制度是否上墙（3分） 2、固定资产是否有专人管理（3分） 3、是否建立固定资产台账、明细账及 固定资产卡片（5） 4、固定资产使用、领用是否有记录， 变动后是否有交接手续（5） 5、固定资产报废、处理是否按程序进 行；在国资股是否核销（2分） 6、是否建立财产清查制度，年底是否 对资产进行清查，盘盈、盘亏是否按规 定处理(2分)。 1、是否建立物质库房；是否有人专人 进行管理；是否建立物资库房管理制度 及物资管理制度（5分） 2、物资进出库是否登记，领用人是否 签字，用途是否签明。（2分） 3、是否按期对物资进行盘点，盘盈、 盘亏是否按相关程序处理（1分） 4、是否存在私人挤占、挪用公共财产 或公共物质情况（2） 1、寄宿生生活补助资金是否落实到位 （1分） 2、寄宿生生活补助发放是否公示，学 生是否领款签字（4分）
检查时间 检查情况
固定资 产管理 情况
办公物 资管理 使用情 况Biblioteka 专项资 金管理 使用情 况
总分
检查组长签字： 被检查单位负责人签署意见（盖章）：
得分情况
得分情况
威宁自治县教育局中小学财务检查情况表
被检查单位： 检查人： 项目 检查内容 1、公用经费管理制度、使用制度是否 上墙（2分） 2、相关财务人员职责是否上墙（2分） 3、是否设有报账员（1分） 4、学校采购是否都有会议记录，记录 上教职工意见是否明确（2分） 5、教育局下发资金文件是否转发到校 和相关人员（3分） 6、是否严格执行编制预算（2分） 7、学校是否有采购程序制度、采购领 导小组且并上墙（2分） 8、现在学校债务情况，是否属于拖欠 报账（1分） 公用经 9、发票是否认真执行四签字（3分） 费管理 10、公用经费是否定期公示，是否有图 及使用 片（2分） 情况 11、校长及报账员变动移交是否办理移 交手续手，手续是否齐全（3分） 12、现金日记账是否与会计相符；银行 存款日记账是否与银行对账单相符（1 分） 13、大宗物资采购、大型修缮的经费使 用是否严格执行政府采购程序（1分） 14、大金额资金使用是否按规定使用， 会议、报告、合同发票、验收是否按时 间顺序签订（3分） 15、大额资金使用是否有教职工代表参 加，教职工代表是否参与签字（2分） 1、营养餐资金管理制度、使用制度是 否上墙（3分） 2、是否成立营养餐采购小组（5分） 3、是否有营养办下发的出入库台账， 登记是否正确（5分） 4、统购食品是否与供货方签订合同， 内容是否完整（3分） 5、与食堂工人是否签订劳务合同，责 任是否明确（3分） 6、是否有营养餐资金公示表（4分） 7、预算外收入资金是否核算合理，平 衡收支；库房是否与营养餐专项资金专 户库房分开储存（5分） 7、教师陪餐是否交费，费用是否入账 核算（2分） 1、是否办理行政事业单位收费许可证 （1分） 2、是否按物价局核定价格收费（1分） 检查时间 检查情况