财务部检查表
财务部ISO14001审核检查表
第 1 页，共 1 页YES NO1本部门是否有识别环境因素？本部门的重要环境因素有哪些？√有《环境因素识别与评价表》，并对本部门的重要环境因素进行了识别。
2对新项目和变化是否进行了事前评价、能否及时对新的环境因素进行更新？√《环境因素识别与评价控制程序》有规定事前评价，并要求及时进行更新3识别环境因素是否考虑了三种时态和状态？√《环境因素识别与评价表》有考虑了三种时态与三种状态。
4环境因素识别范围是否覆盖了本部门的所有活动、产品、服务场所？√经检查财务部的的所有活动、产品、服务场所，环境因素识别范围有全部覆盖。
1文件是否有受控？是否是最新版本文件？√文件有受控并且是最新版本文件2是否有外来文件？外来文件的编号是否有按其原编号或日期进行？√有外来文件，并对其进行分类及编号3是否有向行政部索要部门文件，并审查其覆盖范围是否与质量手册一致，符合标准的有关要求？√有向行政部索要部门文件，并且是受控的最新版本。
4本部门的各类文件是否容易识别及检索？√各类文件都都有分类并容易识别及检索5文件是否清晰、易于识别？√文件清晰、易于识别6是否有失效文件？是否从所有发放和使用场所撤回并进行处理？失效文件是否予以标识？√经检查财务部没有失效文件。
1各类人员是否了解公司的环境管理体系的运行情况是否有对加强资源能源节约进行宣传和教育？√有对本部门员工进行环境体系的培训，并考核。
2在资源能源节约的方面上是否做得到位？√部门的纸张都是二次使用。
3部门员工是否了解我公司的环境方针？√抽查贺静是否了解公司的环境方针，回答正确。
4部门所生产的垃圾是否有按标准来分类？√有按标准来分类1是否有明确的处置程序、措施与组织领导？√有明确的处置程序、措施与组织领导2以往是否发生过事故、一旦发生将如何处理？√到目前为止没有事故发生，文件中规定按事故预案来处理3是否有明确的职责和资源保证？√文件中有明确应急小组的职责和资源保证4有否编制了以确定潜在的事故或紧急情况，做出响应，并预防或减少可能伴随的环境影响的应急准备和响应程序？√有编制，如火灾突发的响应准备5本部门适宜于施救的灭火设施有哪几种？√干粉灭火器1是否制定了记录的控制程序？√有制定了记录的控制程序2记录的标识是否清楚？检索是否方便？√记录的标识清楚并且检索方便3本部门是否有及时收集、汇总各类记录并保存顺序或日期、页码的连续性？√有及时收集、汇总各类记录并保存顺序或日期、页码的连续性4环境记录是否清晰？标识是否明确？是否具有可追溯性？是否便于查阅、避免损坏，变质或遗失？√记录清晰，标识明确，有可追溯性便于查阅5是否对ISO14001:2004标准所要求的记录进行了记录？√有按ISO14001:2004标准所要求的记录进行了记录6环境记录是否规定其保存期限并实施？√记录控制程序有规定了环境记录的保存期限制审核:《记录控制程序》4.5.4《环境体系运行控制程序》4.4.6《应急准备与响应控制程序》4.4.7《文件控制程序》4.3.1审核员：审核结果4.4.5相关文件审核时间：审核内容审核证据《环境因素识别与评价控制程序》EMS环境管理体系内部审核检查表接受审核部门:财务部接受审核人员：标准条文。
财务财务内控检查表
询问、检查
--
检查废旧物资处置管理情况
其他收入
过磅等过程财务人员是否在场监督，收入有否及时 入账，资料是否完整规范？
询问、检查
--
检查废旧物资处置管第理4情页况，共26页
会计核算工作检查表（表二）
检 其查 他事 收项 入
关键指标
检查方式 抽查样本量
审计步骤及方法
公司职厨剩料、酒店潲水、垃圾等是否选择合适的 收购商签定协议
财务是否将每月营业日报表数加租金、外包收入、 内部签单，减赠券、内部未签等后与会计账面数据 询问、检查 是否相符。
－－
检查营业收入报表数是否与
账面相符
第3页，共26页
会计核算工作检查表（表二）
检查事项
关键指标
检查方式 抽查样本量
审计步骤及方法
出纳是否每天核对营业日报表（竖报表）并签字确 认。
询问、检查
核对收费系统水电、电视费等代收代付费用是否与 账面相符。
询问、检查
是否根据发出的收楼通知书复核收费系统的资料并 录入相应的物业管理费计费日期。是否于业主实际 询问、检查 收楼时补录入伙日期。
－－ －－
系统导出某月数据与账面及 账外报表统计数据是否一致
询问检查重要的业主第信2息页数，共26页
据录入情况
抽查
结账后发现有误在更正时是否采用“红字更正法” （影响以前年度损益的除外）处理。
抽查
是否在更正错误或调账的记账凭证中对更正或调整 事项进行清楚说明并保留好更正、调整依据。
会计核算基 本规范
发生不能取得发票而用其他类型的票据报销支出时 有关的附件与摘要是否合理，以避免出现税务风险 。
在账务处理过程中是否注意将一些敏感的事情模糊 化处理。
企业财务内部控制检查表(财务内控检查表)
询问、检查
－－
检查收银台票据登记签收情况
收银部每月做出的票据月结表与公司票据管理员核对是否相符。
询问、检查
－－
检查票据管理情况Biblioteka 收入单据是否均为当天发生，现金收入是否及时缴存银行账户，反映投款工作比较及时。
询问、检查
－－
检查收银处现金缴款是否及时，有无挪用公司资金情况。
检查方式
抽查样本量
检查步骤及方法
执行情况（√）
检查情况
说明
检查结论或缺陷发现
达标
不达标
不适用
一、财务岗位设置及工作交接检查
职务分离控制
出纳与会计职务是否相互分离。
询问、观察
－－
1.了解财务岗位设置情况；2.检查各岗位工作职责
业务经办是否与会计记录职务相分离。
询问、观察
－－
询问并检查各岗位工作职责
财产物资保管是否与会计记录职务相分离。
抽查
5个
检查会计凭证装订情况
是否正确使用费用报销单据；报销单据内容填写是否完整；报销单据粘贴是否符合要求。
抽查
5个
检查会计凭证装订情况
合同管理
是否使用集团的合同管理系统，是否统一合同编号形式
询问、观察
－－
检查合同管理登记
合同登记是否已分项清楚列明必要要素：合同编号、合同签订日期、对方公司、合同类型、合同摘要、合同金额、结算金额、付款日期、付款凭证、付款金额、总已付金额、未付金额等。
三、货币资金管理检查
现金管理
是否严格执行公司现金库存限额的规定（按货币资金管理规定申请备用金，并在申请限额内使用）。
财务部每月结账检查表
项目 现金与银行存款 1 2 3 盘点零用金,并与库存现金明细表核对。 各银行账户余额是否与账列数相符。(或做銀行調節表) 总账与各明细账核对。 各类零星费用预提。（按请购单的申请部门分费用，共享 的及共享部门请购的作管理费用再分摊。） 预提工资。 预提職工準備金。 预提佣金。 预提水电费。 预提公益捐贈款 预提存貨跌價損失 摘要 完成
如何查應敘明 如何查應敘明(何謂異常) 如何查應敘明(何謂異常) 不只只有模具這一項啊？
獎勵學金為何要單獨列呢？应收管理固定资产预付账款
务部每月结账检查表
备注
要做銀行調節表嗎？我建議總帳與銀行存款要一致(可以使用過渡科目掛帳) 這樣敘述不清楚,應將有哪些明細與對應哪個會計科目的科目餘額列出
這部份比照提列的項目去執行即可
敘述蠻奇怪的？有遺漏要如何發現呢？ 敘述蠻奇怪的？有遺漏要如何發現呢？ 敘述蠻奇怪的？有遺漏要如何發現呢？ 敘述蠻奇怪的？有遺漏要如何發現呢？
预提费用 1 2 3 4 5 6 7
8 总账与明细账余额核对。 应付管理 1 2 1 2 存货 1 2 1 2 3 4 成本 1 2 3 1 其他 1 2 3 4 调账表有否录入审核。 奖励学金，待摊费用，无形资产摊销。 内部往来账项核对。 每月输入次月汇率。 工时检查。 查产品成本明细有无异常。 查工单成本明细有无异常。 检查模具有否时间久末验收的。 总账与库存明细账核对。 总账与委外，厂内工单在制明细账核对。 计提折旧。 折旧分摊。 新增资产子系统明细与科目明细账核对。 月末子系统清单明细账与总账核对。 录入应付凭单是否有遗漏。 录入付款单是否有遗漏。 录入结账单是否有遗漏。 录入收款单是否有遗漏。
财务部内审检查表
财务部内审检查表一、背景介绍随着企业的不断发展壮大，财务管理的重要性也日益凸显。
作为企业财务管理的核心部门，财务部门承担着财务决策、风险控制、内部控制等重要职责。
为了确保财务工作的规范运作和准确性，财务部门需要进行内审检查，及时发现问题并采取相应措施进行纠正。
二、内审检查内容1. 财务制度和政策的执行情况：检查财务部门是否按照公司制定的财务制度和政策进行操作，是否存在违规行为。
2. 财务报表的准确性：对财务报表进行核对和比对，确保其准确性、完整性和合规性。
3. 资金运作和财务监管：审查企业的资金运作情况，包括资金的收入、支出、使用和监管等方面。
4. 合同执行情况：检查企业签订的合同是否按照规定执行，是否存在合同违约行为。
5. 财务风险管理：评估和控制企业的财务风险，包括市场风险、信用风险、流动性风险等。
6. 资产管理：审查企业的资产管理情况，包括固定资产、无形资产、存货等的管理和使用情况。
7. 成本管理：审查企业的成本核算和控制情况，包括直接成本、间接成本、费用等的管理和控制。
8. 合规性审查：审查企业是否遵守相关法律法规和财务规范，是否存在违规行为。
三、内审检查方法1. 文件检查：检查财务部门的文件、凭证、报表等是否齐全、准确，并与实际操作相符。
2. 口头询问：与财务部门的相关人员进行面谈，了解其对财务工作的理解和操作情况。
3. 现场实地检查：前往企业各个部门进行实地检查，了解财务工作的实际情况。
4. 抽样检查：对财务数据进行抽样检查，验证其准确性和合规性。
四、内审检查结果1. 发现问题：对于内审检查中发现的问题，应详细记录并进行分类整理，包括问题性质、原因和影响等。
2. 提出建议：针对问题，提出相应的改进建议和措施，以确保类似问题不再发生。
3. 编制内审报告：根据内审检查结果，编制内审报告，详细描述问题、建议和后续处理措施。
五、内审检查的意义1. 发现问题：通过内审检查，及时发现并解决财务管理中存在的问题，避免问题进一步扩大。
财务部资产管理检查表
5
5分：财务部或各部门有台账，或财务部及各部门台账不 匹配
0分：均无台账
10分：年度盘点报告及月度盘点报告均有（以提交总经理 室为准） 10 5分：有年度盘点报告或月度盘点报告（以提交总经理室 为准） 0分：无盘点报告
10分：有跟踪改进，且有二次检查记录 10 5分：有改进意见，无二次检查记录
0分：无跟踪改进
管
理
及
盘
抽盘（餐具、棉织品、库存商 品）工作
点
10分：有资产交接清册，数量、金额完整 10 5分：有交接清册，数量、金额不完整
0分：无交接清册，或交接清册中的数量、金额无法核对
10分：财务部及各部门均有台账，且数据匹配
5
5分：财务部或各部门有台账，或财务部及各部门台账不 匹配
0分：均无台账
10分：财务部及各部门均有台账，且数据匹配
0分：均无指定资产管理员
10分：全部资产管理员交接有交接手续 10 5分：部分资产管理员交接有交接手续
0分：无交接手续
得分
资产及库房安全性
10
10分：管理状况良好，无安全隐患 0分：存在安全隐患（一票否决制）
资产交接清册
资 产 固定资产及低值易耗品台账 清 单
存货及二级库ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ账
资产盘点报告
资
产
日
常 报告中提出问题的改进工作
财务部资产管理状态检查表
填报日期：
填报人：
类 别
项目
分值
标准及要求
有无书面材 料
相关资产制度是否齐全？（固 定资产、低值易耗品、存货 等）
10分：全部齐全 10 5分：部分齐全
0分：无
资
产
酒店是否建立资产管理员网络 管理体系？
ISO45001内审检查表-财务部
2）满足法律法规要求和其他要求（见6.1.3）；
3）对紧急情况做出准备和响应（见8.2）；
是否针对危险源控
b）如何：
制、法律法规、紧
1）在其职业健康安全管理体系过程中或其他业务过程中融 急情况制定应对措
入并实施这些措施；
施？是否评价这些
2）评价这些措施的有效性。
措施的有效性？
在策划措施时，组织必须考虑控制的层级（见8.1.2）和来
a） 有关增强职业健康安全绩效的职业健康安全机遇，同 时必须考虑所策划的对组织及其方针、过程或活动的变 更，以及： 1） 有关使工作、工作组织和工作环境适合于工作人员的 机遇； 2） 有关消除危险源和降低职业健康安全风险的机遇； b） 有关改进职业健康安全管理体系的其他机遇。 注：职业健康安全风险和职业健康安全机遇可能会给组织
3） 与工作人员及其代表（若有）协商（见5.4）的结果；
d） 得到监视； 6.2.1 职业 e） 予以沟通； 健康安全目 f） 在适当时予以更新。 标
是否制定目标
查有财务部目标,目标 是火灾事故伤害为O, 符合
触电事故伤害0.
在策划如何实现职业健康安全目标时，组织应确定：
a）要做什么；
b）需要什么资源；
职责和权限分配到组织内各次并予以沟通，且作为成文
5.3 组织的 岗位、职责 、责任和权 限
信息予以保持。组织内每一层次的工作人员均应为其所控 制部分承担职业健康安全管理体系方面的职责。 注：尽管职责和权限可以被分配，但最高管理者仍应为职 业健康安全管理体系的运行承担最终问责。 最高管理者应对下列事项分配职责和权限：
带来其他风险和其他机遇。
是否针对职业健康 安全体系的导入， 相关的机遇是否有 充分的识别？是否 针对机遇有制定应 对措施？
8-财务部内审检查表
6.2环境目标
6.2职业健康安全目标
3.2 质量方针和目标
出示质量/环境/安全目标分解表
目标、指标管理方案？
目标、指标管理方案的完成情况？
出示了质量/环境/安全目标分解表，部门环境/职业健康安全目标、指标管理方案的完成情况良好，符合管理体系要求。按季度由办公室对公司各部门质量/环境/安全目标完成情况进行了检查，本部门目标均实现。
6.1.2.1危险源辨识
6.1.2.2职业健康安全风险和其他职业健康安全管理体系风险的评价
6.1.2.3识别职业健康安全机遇和其他机遇
是否对危险源进行了识别，识别了哪些危险源？有无相关记录表格？
建立了《危险源辨识与风险评价控制程序》从各部门的活动、产品和服务中对环境因素/危险源进行了识别，按部门识别了外出交通事故、食物中毒等危险源，出示了危险源辨识与风险评价表、不可接受安全风险清单等记录表格，现场查看和对照识别表，对现场的危险源进行了确认和辨识，识别基本全面，未发现危险源遗漏。符合要求。
6.1应对风险和机遇的措施
6.1应对风险和机遇的措施
策划环境、职业健康安全管理体系时，是否考虑到4.1和4.2中所提及的问题？有无指出环境管理体系的范围？是否确定需要应对的风险和机遇？以及潜在的紧急情况？有无相应的需要应对风险和机遇的文件化信息？
管理层在策划管理体系时，考虑到本企业的现状，如1、大量现金存、取款途中发生抢劫，导致公司资产遭受损失；
8.2应急准备和响应
8.2应急准备和响应
是否按照规定要求制作了应急演练计划，并实际组织了应急演练？
是否按照规定要求对演练过程进行了记录？
查制定了应急预案。在办公地点配备了灭火器和、禁止吸烟、防触电警示牌等。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
检查结果
备注
资金计划 资金支付 合同管理
劳务管理 劳务结算
用工规范 用工管理
单位工程是否有用工后未给承包人 补用工单或用工方案，需统计单位 工程名称 备注：本表用于质安部检查各分公司，一个分公司一张，每月20日前提交人事部应用于经理、办公室、栋号 长、施工员绩效考核。 用工遗留问题
项目财务管理检查反馈表
项目名称： 检查科目 责任人： 检查事项
差旅费 管理成本 招待费 水电费 材料使用 材料成本 材料指标 成品Байду номын сангаас护 备用金管理 资金管理
检查内容
是否超标、是否有违规报销，违规 报销的事项及金额 是否超标、是否有违规报销，违规 报销的事项及金额 是否超标、是否有延期缴纳的滞纳 金 单位工程是否有材料浪费，浪费的 材料名称及金额 单位工程是否有材料超标，超标材 料名称及数量 成品保护是否完好，损坏的部位及 名称 资金储备是否超过5万元，是否有 超过一个月报销的滞账、呆账 单位工程资金计划是否及时，准 确，是否有漏报计划 是否有超合同支付，超付单位工程 名称及金额 分公司经理、栋号长、承包人是否 熟悉合同 单位工程结算资料是否完整并符合 财务制度，是否有结算遗留问题， 需统计存在问题的单位工程名称 单位工程是否有违规用工，是否符 合用工程序，需统计单位工程名称