第三章 负债业务的经营管理
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商业银行经营学第三章负债业务的经营管理
发行和认购方式：
批发式：发行机构拟定发行总额、利率、面额等，预先公布，供投 资者认购；
零售式：按投资者需要，随时发行，随时认购，利率也可协商
两次卓著的创新：
1975年美国银行创新：发行浮动利率可转让定期存单，银行降低筹 资成本，投资者享受利率趋升利益；
1977年摩根保证信托公司“卷布丁”式滚动存单：固定利率到期转
作为转账账户要交存款准备金，银行通常提供奖励和补贴来吸引，
因此，账户成本高，利率低于货币市场存款，而且，客户按月支
付服务费
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8
2、定期存款工具创新 （1）可转让定期存单（CDs） ——逃避 Q条例、D条例
1961年美国纽约花旗银行首创，定期定息存入银行的资金可在市场 买卖的票证。
面额较大，一般10~100万美元；利率一般高于储蓄存款；不记名， 可随时在二级市场出售转让；资金来源稳定，降低存款准备金
第二节 商业银行的存款业务
一、传统的存款业务
（一）活期存款——交易账户、支票存款 可由存户随时存取和转让的存款； 提款方式：取现、支票、本票、 汇票；电话、ATM、电传、手机、网络取转支付；POS消费等
————任何时候，都是商业银行日常经营管理的重点 1、是银行的主要的负债，经常性的主要资金来源 2、具有货币支付手段和流通手段的职能→信用创造 信用工具（提现）→信用流通工具（支付、转帐、背书转让、流通） 3、具有很强的派生能力，能有效提高银行的盈利水平→信用创造
1970年美国马萨诸塞州一互助储蓄银行首创 ，个人、非赢利机构开 立的计算利息的支票账户。
提现；以支付命令取代支票支付、背书转让；余款按平均余额计息。
合二为一，允许活期付息：活期账户（开支票）+储蓄账户（利息）
商业银行经营学第3章负债业务的经营管理
商业银行经营学第3章负债业务的经 营管理
二、 存款成本的管理 （包括构成、控制、定价）
• （一）存款成本的相关概念（P74-75) 1.利息成本 • 是银行按约定的存款利率，以货币形式支付给存款 人的报酬。 2.营业成本 • 除利息之外，银行其他的所有开支，包括工资、折 旧、办公费用、广告宣传费用等。
同业 6463 8478 4905 3306 1536
发行债券 350 662 538 437 403
其它负债 2458
2788
1677 369 475
商业银行经营学第3章负债业务的经 营管理
（一） 存款的种类（略）
交易类存款 非交易类存款
商业银行经营学第3章负债业务的经 营管理
• 交易类存款---私人或企业为了交易目的 而开立的支票账户。 –活期存款 –可转让支付命令帐户（NOW帐户） – 货币市场存款帐户 – 自动转账制度 –协定帐户
=
新增 利息
+
新增营 业成本
新增存款数量
商业银行经营学第3章负债业务的经 营管理
新增可用
新增利 息成本
+
新增经 营成本
资金边际=
成本
〔 〕 新增存
款资金
×
非盈利使 1- 用的比例
商业银行经营学第3章负债业务的经 营管理
例1 假设某银行开办了某种新的存款种类，由此
使存款平均余额增加了9000万元，这些资金的利 息成本为270万元，其它成本为135万元，新增资 金的20%用于非盈利资产，则该银行的边际成本 计算如下：
每月不能超过6次； • 帐户要求保留2500美元的最低余额； • 提款时必须提前至少7天通知银行； • 客户会定期收到一份结算清单。
二、 存款成本的管理 （包括构成、控制、定价）
• （一）存款成本的相关概念（P74-75) 1.利息成本 • 是银行按约定的存款利率，以货币形式支付给存款 人的报酬。 2.营业成本 • 除利息之外，银行其他的所有开支，包括工资、折 旧、办公费用、广告宣传费用等。
同业 6463 8478 4905 3306 1536
发行债券 350 662 538 437 403
其它负债 2458
2788
1677 369 475
商业银行经营学第3章负债业务的经 营管理
（一） 存款的种类（略）
交易类存款 非交易类存款
商业银行经营学第3章负债业务的经 营管理
• 交易类存款---私人或企业为了交易目的 而开立的支票账户。 –活期存款 –可转让支付命令帐户（NOW帐户） – 货币市场存款帐户 – 自动转账制度 –协定帐户
=
新增 利息
+
新增营 业成本
新增存款数量
商业银行经营学第3章负债业务的经 营管理
新增可用
新增利 息成本
+
新增经 营成本
资金边际=
成本
〔 〕 新增存
款资金
×
非盈利使 1- 用的比例
商业银行经营学第3章负债业务的经 营管理
例1 假设某银行开办了某种新的存款种类，由此
使存款平均余额增加了9000万元，这些资金的利 息成本为270万元，其它成本为135万元，新增资 金的20%用于非盈利资产，则该银行的边际成本 计算如下：
每月不能超过6次； • 帐户要求保留2500美元的最低余额； • 提款时必须提前至少7天通知银行； • 客户会定期收到一份结算清单。
第三章商业银行经营学(负债业务的经营管理)
储蓄存款
西方国家储蓄的含义：
S = Y－C
现金
内 银行存款
容 有价证券
股票及公司债券
各种保险（财险、寿险、医疗险等）
关于储蓄的概念：
美国指“存款者不必按照存款契约的要求，而是按照存款 机构所要求的任何时间，在实际提取日前7天以上的时间， 提出书面申请提款的一种账户”。
我国的储蓄存款专指是为居民个人积蓄货币和获取利息收 入而设立的一种利率比较高的存款。
该产品适合于对收益要求较高，对外汇汇率及 利率走势有一定认识，并有能力承担一定风险 的客户。
（四）非存款类负债的种类
是指银行主动通过金融市场或直接向中央银行融通资金。
1.非存款类负债的特点
主动性 成本高 风险大
2.短期借款渠道——商业银行一年期以内的融资
同业拆借
同业拆借是商业银行之间利用资金融通过程中的时间差、 空间差来调剂资金余缺的一种短期资金借贷方式。 最初的交易动机是调剂商业银行的准备金，即法定准备 金不足的商业银行向有超额准备金的商业银行借入资金， 这样拆入方就能够以简单的方式补足准备金，避免中央 银行的惩罚；而拆出方也可以利用闲余的资金，获取一 定的收益。
发行商业票据
商业票据是信誉好的大公司发行的短期无担保债务工具，面值一 般为10万美元，期限在30-270天不等。 在限制混业经营的国家，商业银行可能不能够直接出售自己的商 业票据，但商业银行可以利用它们的持股公司或成立单独的子公 司来发行商业票据，并将所得资金用于发放贷款和进行投资。
发行商业票据
欧洲货币市场借款
（二）银行存款的特点
被动性 派生性
客观性
（三）存款类负债的种类
1.交易账户
所谓交易账户是指私人和企业为了交易的目 的而开立的支票账户，客户可以通过支票、 汇票、自动取款机、电话互联网和其他电子 设备来提款或对第三者支付款项。
第三章负债业务的经营管理
n 储蓄存款利率低，成本较高，但可派生存款 n 处理好以下关系
n 扩大低息存款的吸收 n 处理不同存款利息成本和营业成本的关系 n 活期存款：以不减弱银行信贷能力为条件 n 定期存款：与银行存款派生能力相适应
第三章负债业务的经营管理
n 存款总量和成本控制
☆ 同向组合：存款总量↑↓ → 成本↑↓ ；
n 存款工具创新的原则
n 银行根据客户动机和需求，创造并推出新的 存款品种，以满足客户需求
n 规范性原则：不能脱离存款的本质特征 n 效益性原则：新存款平均成本《=原有存款平
均成本 n 连续性原则：不断开发、创新（没有专利） n 社会性原则：不能有损社会宏观发展
第三章负债业务的经营管理
新型定期存款
n 我国曾发行CDS，但由于利率管制及缺乏市场，退出
第三章负债业务的经营管理
第三节 银行存款的经营管理
n 一、积极经营与提高银行存款稳定性的策略 n 二、存款成本管理 n 三、银行存款的营销和定价 n 四、存款规模控制
第三章负债业务的经营管理
一、积极经营与提高银行存款稳定性的策略
n 银行主动负债的积极经营策略
第三章负债业务的经营管理
存款的定价
存款增长是银行扩张的基础，存款的定价是商业 银行吸收存款的成本，因此，银行必须在增长和 盈利作出选择。
n 银行存款定价与经营目标的关系
存款价格变动
银行存贷款利差的变动
客户对存款数量与组合的决定
银行存款量与构成
银行的净利 润与银行存 贷款增长
•31 第三章负债业务的经营管理
第三章负债业务的经营 管理
2020/12/8
第三章负债业务的经营管理
第三章 负债业务的经营管理
n 第一节: 银行负债的作用和构成 n 第二节: 商业银行的存款业务 n 第三节: 银行存款的经营管理 n 第四节: 短期借款的经营管理 n 第五节: 商业银行的长期借款
n 扩大低息存款的吸收 n 处理不同存款利息成本和营业成本的关系 n 活期存款：以不减弱银行信贷能力为条件 n 定期存款：与银行存款派生能力相适应
第三章负债业务的经营管理
n 存款总量和成本控制
☆ 同向组合：存款总量↑↓ → 成本↑↓ ；
n 存款工具创新的原则
n 银行根据客户动机和需求，创造并推出新的 存款品种，以满足客户需求
n 规范性原则：不能脱离存款的本质特征 n 效益性原则：新存款平均成本《=原有存款平
均成本 n 连续性原则：不断开发、创新（没有专利） n 社会性原则：不能有损社会宏观发展
第三章负债业务的经营管理
新型定期存款
n 我国曾发行CDS，但由于利率管制及缺乏市场，退出
第三章负债业务的经营管理
第三节 银行存款的经营管理
n 一、积极经营与提高银行存款稳定性的策略 n 二、存款成本管理 n 三、银行存款的营销和定价 n 四、存款规模控制
第三章负债业务的经营管理
一、积极经营与提高银行存款稳定性的策略
n 银行主动负债的积极经营策略
第三章负债业务的经营管理
存款的定价
存款增长是银行扩张的基础，存款的定价是商业 银行吸收存款的成本，因此，银行必须在增长和 盈利作出选择。
n 银行存款定价与经营目标的关系
存款价格变动
银行存贷款利差的变动
客户对存款数量与组合的决定
银行存款量与构成
银行的净利 润与银行存 贷款增长
•31 第三章负债业务的经营管理
第三章负债业务的经营 管理
2020/12/8
第三章负债业务的经营管理
第三章 负债业务的经营管理
n 第一节: 银行负债的作用和构成 n 第二节: 商业银行的存款业务 n 第三节: 银行存款的经营管理 n 第四节: 短期借款的经营管理 n 第五节: 商业银行的长期借款
第3章负债业务的经营管理
• 三、银行负债的构成
• 存款负债：活期、定期、储蓄
• 非存款负债：同业拆借、央行借款、
•
国际借款、中长期债券
• (建设银行表)
第二节 存款业务
• 一、活期存款（支票存款） • 1、是客户可以随时存取和转让的存款，银行
对此存款有见票即付的经济义务 • 2、工具：信用卡、支票、本票、旅行支票等 • 3、特点：廉价资金来源、流动性高、可享受
• （6）.存本取息
•
指在存款开户时约定存期、整笔一次存入，按固定期限分次支取
利息，到期一次支取本金的一种个人存款。一般是五千元起存。可一
个月或几个月取息一次，可以在开户时约定的支取限额内多次支取任
意金额。利息按存款开户日挂牌存本取息利率计算,到期未支取部分或
提前支取按支取日挂牌的活期利率计算利息。存期分一年、三年、五
2、特点：面额大、利率高、可转让
3、对象：个人、非盈利机构
4、与普通存单区别：
• 从本质上看，存单仍然是银行的定期存款。但存单与存款也有
不同：
•
（1）定期存款是记名的，是不能转让的，不能在金融市场
上流通，而存单是不记名的，可以在金融市场上转让。
•
（2）定期存款的金额是不固定的，有大有小，有整有零，
金融服务
• 二、定期存款
• 1、客户预先约定取款期限，一般不能提前支 取的存款。银行负到期即付款的经济义务。
• 2、工具：可转让、不可转让存单、存折、清 单
• 3、特点：银行稳定资金来源、资金利率高于 活期利率、营业成本低于活期存款。
• 三、储蓄存款
• 1、居民个人在银行的存款。储蓄存款分为活期和定期政府机关、 企业单位的所有存款不属于该存款范围，公款私存被视为违同，提前支取时与定期整存整取 的手续相同。
第3章负债业务的经营管理1
• 为什么？转账非提现，资金体系内流动，产生派生存款。 • 客户
• 个人（活期存款占比较小） • 企业和单位（对公）：占绝大多数
第3章负债业务的经营管理1
•活期存款（demand deposit）
• 特点
• 货币支付（取现）和流动手段（信用创造） • 派生能力强，提高盈利（营业成本高，但利息
低；获得稳定的余额放贷、投资） • 扩大信用、联系客户（经济活动大多围绕活期；
第3章负债业务的经营管理1
学习指引
学习重点：商业银行负债 的性质；商业银行负债的构成； 存款成本的管理及其定价；长短 期借款的主要构成及基本特征。
第3章负债业务的经营管理1
第一节 银行负债的作用和构成
• 一、商业银行负债的概念 • 二、银行负债的作用 • 三、银行负债的构成
第3章负债业务的经营管理1
二、存款工具创新
• 存款工具创新的原则
• 银行根据客户动机和需求，创造并推出新的存款 品种，以满足客户需求
• 规范性原则：不能脱离存款的本质特征 • 效益性原则：新存款平均成本《=原有存款平均
• 根据人民银行统计，截至2012年底，金融机构人民 币负债1024067.5亿（存款917554.8亿），四大行 467579.3（存款423872.9亿）
• 构成社会流通中的货币量
• 货币量=现金+存款
第3章负债业务的经营管理1
商业银行负债构成
按负债内容分
银行负债
按负债流动性分
各 各 其
项
种
他
• “公款私存”
第3章负债业务的经营管理1
• 银行存款主要来源于： • 一是工商企业暂时闲置的货币资金； • 二是机关、团体、部队、学校等事业单位
• 个人（活期存款占比较小） • 企业和单位（对公）：占绝大多数
第3章负债业务的经营管理1
•活期存款（demand deposit）
• 特点
• 货币支付（取现）和流动手段（信用创造） • 派生能力强，提高盈利（营业成本高，但利息
低；获得稳定的余额放贷、投资） • 扩大信用、联系客户（经济活动大多围绕活期；
第3章负债业务的经营管理1
学习指引
学习重点：商业银行负债 的性质；商业银行负债的构成； 存款成本的管理及其定价；长短 期借款的主要构成及基本特征。
第3章负债业务的经营管理1
第一节 银行负债的作用和构成
• 一、商业银行负债的概念 • 二、银行负债的作用 • 三、银行负债的构成
第3章负债业务的经营管理1
二、存款工具创新
• 存款工具创新的原则
• 银行根据客户动机和需求，创造并推出新的存款 品种，以满足客户需求
• 规范性原则：不能脱离存款的本质特征 • 效益性原则：新存款平均成本《=原有存款平均
• 根据人民银行统计，截至2012年底，金融机构人民 币负债1024067.5亿（存款917554.8亿），四大行 467579.3（存款423872.9亿）
• 构成社会流通中的货币量
• 货币量=现金+存款
第3章负债业务的经营管理1
商业银行负债构成
按负债内容分
银行负债
按负债流动性分
各 各 其
项
种
他
• “公款私存”
第3章负债业务的经营管理1
• 银行存款主要来源于： • 一是工商企业暂时闲置的货币资金； • 二是机关、团体、部队、学校等事业单位
商业银行经营学-第三章--负债业务的经营管理ppt课件
3、金融市场存款账户的定价 既取决于市场竞争，又取决于能否保持原来的利差
多数银行按周调整存款账户利率，少数按日定价； 多数银行保证1周存款利率不变，少数保证1月或不保证 4、定期存单市场按银行层次定价
美国，1974年前定期存单市场分两个层次； 1974年后分四个层次：
1980年代以来，转向按银行信誉分档次
四、存款规模控制 1、宏观上评判存款总额适度性 （1）存款总额 / GDP （2）企业存款总额 / 企业销售总额或流动资金占用总额 （3）居民存款总额 / 居民收入总额
三个比率对正常状态均值的利差程度，小则适度 2、银行经营管理判断适度性
标准：存款资金在多大程度上，被实际运用于贷款和投资 存款期限结构，满足资产业务需要（超额储备），又适当降低成本
扩大存款客户数量；提供优质高效服务；提高存款平均占用天数
二、存款成本管理
（一）存款成本的构成 1、利息成本 2、营业成本：其它成本、服务成本，指除利息外的其它所有开支 3、资金成本：为服务客户存款而支付的一切费用
资金成本率吸 利收 息的 成全 本 营 部业 存成 款本 资
4、可用资金成本：也称资金转移价格 可用资金 = 存款总额－法定存款准备金－必要超额准备金 银行可用资金应负担的主部成本，资金成本分析重点
（二）提高存款稳定性的策略措施
1、存款稳定性：存款沉淀率，形成银行中长期和高盈利资产的主 要资金来源。
2、衡量指标
活期存款稳 活 活 定期 期 率存 存款 款平 最均 低余 余额 额 活期平均占用 活天 期数 存 存款 款平 支均 计 付余 算 总额 期 额天
3、银行存款可分为三大类 （1）易变性存款：主要是活期存款→提现、转帐 （2）准变性存款：主要是定活两便存款、通知存款 （3）稳定性存款：主要是定期存款、可转让存单及专项存款 4、经营重点
第三章 商业银行负债业务的经营管理
基于账户性质的存款分类
交易账户
存款
非交易账户
活期存款账户 可转让支付命令 & 储
蓄自动转账 货币市场存款账户
MMDA
储蓄账户
小额定期存款
大额定期存款
一、传统存款业务
指可由存户随时存取和支付的存款，没有确切的期限规 定，银行也无权要求客户取款时作预先的书面通知。
银行存款人可用各种方式提取或支付存款，如开出本票、支票、汇票、电话转 帐、使用自动出纳机等。
在国外也称“交易账户”或“支票存款” 鉴于活期存款的高流动性风险和高营运成本（需向存户提供存取服务、转账服务 、提现服务和支票服务等诸多配套服务），银行通常不支付利息。
2003年，由于借记卡的迅猛发展，美国历史上第一次出现了交易存款账户 通过支票交易的数额小于电子支付额。
• 活期存款的特点：
• 1.活期存款具有货币支付手段和流通手段的 职能，能提高银行的信用创造能力
第三章 负债业务的经营管理
第一节 银行负债业务概述
• 商业银行负债的概念 • 银行负债的作用 • 银行负债的构成
一、商业银行负债的概念
从广义负债的角度
是指企业过去的交易、事项形成的现实义务，履行该义务 预期会导致经济利益流出企业。商业银行的负债主要包括 各项存款、向中央银行借款、同业存放与同业拆入、发行 债券以及结算中形成的各种负债。
• 在存款中的比重：1960 年为 18%，1991 年为62%
• 西方经济学中储蓄的含义：
• S = Y－C
•
现金
• 内 银行存款（狭义的储蓄则是指储蓄存款）
• 容 有价证券
•
股票及公司债券
•
各种保险（财险、寿险、医疗险等)
商业银行经营学第三章负债业务的经营管理
便于存户化零为整，增加收益；对银行来说，每笔存款金 额虽不大，但存入的笔数多了就会形成一个数额较大且相 对稳定的资金来源。
（3）指数存款证
在通货膨胀下为确保客户的存款不贬值而推出的存款工具。 它使定期储蓄存款的利率与物价上涨指数限挂钩，即在确 保实际利率不变的前提下，名义利率随物价指数的升降而 变化。
由于该帐户作为转帐帐户要交纳存款准备金，银行为吸引 客户开立帐户，向存户提供一定补贴或者奖励，其成本高 于NOWs帐户和货币市场帐户，因而银行向该帐户支付的
利息稍低于货币市场存款帐户，而且客户要按月支付服务 费。
定期存款工具创新 （1）可转让定期存单（Negotiable Certificate of
其性质ห้องสมุดไป่ตู้于储蓄存款和活期存款之间。
开户时最低金额为2500美元，平均余额不低于2500美元； 存款利率没有上限限制，并可以浮动；一般按市场规定的 每日利率为基础随时计算（如余额低于2500美元，则改按 储蓄存款计息）；10万美元的存款可得到联邦存款保险公 司的保险；存户使用该帐户进行收付，每月不得超过6次， 其中用支票付款不得超过3次；对存款不规定最短期限， 但客户提取存款应在7天前通知银行；存户对象不限，个 人、非营利机构、工商企业都可开户。
（4）自动转帐服务帐户（Automatic Transfer Service Account ，ATS）
客户同时在银行开设储蓄帐户和活期存款帐户，活期存款 帐户的余额始终保持1美元，其余存款转入储蓄帐户并获 得利息。当客户需签发支票时，可电话通知开户银行将所 需款项由储蓄帐户转到活期帐户。开立帐户银行需缴纳存 款准备金，对于银行提供的转帐服务，客户要支付一定的 服务费。
3.资金成本 指为服务客户存款而支付的一切费用，包括利息成本和 营业成本之和。 资金成本率＝[（利息成本＋营业成本）/吸收的全部存款 资金]×100%
（3）指数存款证
在通货膨胀下为确保客户的存款不贬值而推出的存款工具。 它使定期储蓄存款的利率与物价上涨指数限挂钩，即在确 保实际利率不变的前提下，名义利率随物价指数的升降而 变化。
由于该帐户作为转帐帐户要交纳存款准备金，银行为吸引 客户开立帐户，向存户提供一定补贴或者奖励，其成本高 于NOWs帐户和货币市场帐户，因而银行向该帐户支付的
利息稍低于货币市场存款帐户，而且客户要按月支付服务 费。
定期存款工具创新 （1）可转让定期存单（Negotiable Certificate of
其性质ห้องสมุดไป่ตู้于储蓄存款和活期存款之间。
开户时最低金额为2500美元，平均余额不低于2500美元； 存款利率没有上限限制，并可以浮动；一般按市场规定的 每日利率为基础随时计算（如余额低于2500美元，则改按 储蓄存款计息）；10万美元的存款可得到联邦存款保险公 司的保险；存户使用该帐户进行收付，每月不得超过6次， 其中用支票付款不得超过3次；对存款不规定最短期限， 但客户提取存款应在7天前通知银行；存户对象不限，个 人、非营利机构、工商企业都可开户。
（4）自动转帐服务帐户（Automatic Transfer Service Account ，ATS）
客户同时在银行开设储蓄帐户和活期存款帐户，活期存款 帐户的余额始终保持1美元，其余存款转入储蓄帐户并获 得利息。当客户需签发支票时，可电话通知开户银行将所 需款项由储蓄帐户转到活期帐户。开立帐户银行需缴纳存 款准备金，对于银行提供的转帐服务，客户要支付一定的 服务费。
3.资金成本 指为服务客户存款而支付的一切费用，包括利息成本和 营业成本之和。 资金成本率＝[（利息成本＋营业成本）/吸收的全部存款 资金]×100%
第三章负债业务的经营管理(商业银行管理复旦大学)
第三章负债业务的经营管理(商业银•第三章
行管理复旦大学)
第三节 银行存款的经营管理
（二）提高存款稳定性的策略
1.存款稳定性的含义
n 存款的稳定性，也称存款沉淀率，它是形成银行中长 期和高盈利资产的主要资金来源。
2.衡量指标
n 活期存款稳定率=（活期存款最低余额/活期存款平均 余额）×100%
n 活期平均占用天数=（活期存款平均余额×计算期天 数）/存款支付总额
第三章负债业务的经营管理(商业银•第三章
行管理复旦大学)
第四节 短期借款的经营管理
二、短期借款的主要渠道 （一）同业借款 1.同业拆借 n 是银行间的短期放款，主要用于临时性调剂头寸，用于
日常资金周转。 n 一般高于短期存款利率、低于短期贷款利率，也略低于
央行的再贴现率 n 我国银行同业拆借分为1-7天（含7天）以内的同业头寸
3.0000
3.0000
3.0000
3.0000
+19.第83三章负1债业务的经营0管.3理85(商0 业银 -1.6150 行管理复旦大学)
第四节 短期借款的经营管理
3.转贴现借款 n 以银行对客户办理贴现业务而收到的未到期票据
转售给银行同业。 （二）向央行借款 n 主要途径是再贴现 1.再贴现:商业银行将其买入的未到期的贴现票据向
21
41.3100 -4.1500
2.5000 2.5000 2.8000 2.0600 2.4932 -28.16
21
49.9200 -62.7100
IBO014 2.7500 2.5250 2.8100 2.5000 2.5200 -28.71
4
25.9000 +25.2000
行管理复旦大学)
第三节 银行存款的经营管理
（二）提高存款稳定性的策略
1.存款稳定性的含义
n 存款的稳定性，也称存款沉淀率，它是形成银行中长 期和高盈利资产的主要资金来源。
2.衡量指标
n 活期存款稳定率=（活期存款最低余额/活期存款平均 余额）×100%
n 活期平均占用天数=（活期存款平均余额×计算期天 数）/存款支付总额
第三章负债业务的经营管理(商业银•第三章
行管理复旦大学)
第四节 短期借款的经营管理
二、短期借款的主要渠道 （一）同业借款 1.同业拆借 n 是银行间的短期放款，主要用于临时性调剂头寸，用于
日常资金周转。 n 一般高于短期存款利率、低于短期贷款利率，也略低于
央行的再贴现率 n 我国银行同业拆借分为1-7天（含7天）以内的同业头寸
3.0000
3.0000
3.0000
3.0000
+19.第83三章负1债业务的经营0管.3理85(商0 业银 -1.6150 行管理复旦大学)
第四节 短期借款的经营管理
3.转贴现借款 n 以银行对客户办理贴现业务而收到的未到期票据
转售给银行同业。 （二）向央行借款 n 主要途径是再贴现 1.再贴现:商业银行将其买入的未到期的贴现票据向
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41.3100 -4.1500
2.5000 2.5000 2.8000 2.0600 2.4932 -28.16
21
49.9200 -62.7100
IBO014 2.7500 2.5250 2.8100 2.5000 2.5200 -28.71
4
25.9000 +25.2000
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同业借款 向中央银行借款 转贴现 回购协议 欧洲货币市场借款 大面额存单
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三、短期借款的经营策略和管理重点
经营策略
时机选择、规模控制、结构确定 主动把握借款期限和金额 尽量把借款到期时间和金额与存款的增长规 律相协调 将借款对象和金额分散化 正确统计借款到期的时机和金额
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3
一、商业银行负债的概念
银行负债是形成银行资金来源的业务，是银 行在经营活动中尚未偿还的经济义务。 广义负债指除银行自有资本以外的一切资金 来源，包括资本票据和长期债务资本等二级 资本的内容。 狭义负债主要指银行存款、借款等一切非资 本性的债务。
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银行负债的特点是：
1、现实的、优先存在的经济义务 2、其数量能用货币来确定 3、只能在偿付以后才会消失
新增利息 新增营业成本 边际可用资金成本率 新增存款 必要的储备
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三、银行存款服务的营销和定价
金融市场的营销，是指把可盈利的银行服务 引导到经选择的客户方面的经营管理活动。 存款服务工具营销 存款服务工具定价
营销方法 定价方法
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存款相关服务的定价方法
1、成本加利润定价法
管理重点
第五节 商业银行的长期借款
一、商业银行长期借款的意义 二、金融债券的主要种类 三、金融债券发行的经营管理
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一、商业银行长期借款的意义
金融债券突破了银行原有存贷关系的束缚。 债券的高利率和流动性相结合有吸引力。 使银行能根据资金运用的项目需要，有针对 性地筹集长期资金，使资金来源和资金运用 在期限上保持对称。
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一、传统的存款业务
活期存款 定期存款 储蓄存款
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二、存款工具创新
存款工具创新的原则
规范性原则 效益性原则 连续性原则 社会性原则 可转让支付命令账户、超级可转让支付命令 账户、货币市场存款账户、CDs、自动转账 服务账户、联立定期储蓄、指数存款证等
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代表性的存款创新工具
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第六节 流动性与负债管理
一、负债是银行保持流动性的主要途径 银行流动性状况一方面反映在资产负债表上，另 一方面产生于市场。反映在资产负债表中的流动 性不涉及公信力，衡量起来比较容易 ，银行在市 场借入资金涉及公信力，衡量起来比较复杂，因 为，整个金融体系的运作取决于公众的信心，当 公众信心受到破坏，整个金融体系将会很快坍塌， 因此银行必须保持良好的信用度和声誉，以便开 发利用国内和国际市场
加强核心存款和主动负债管理
核心存款=境内有息存款-境内大额定期存款+活期 存款 核心存款成本低且稳定性高，其比例与银行规模成 反比 主动负债=境外有息存款+境内大额定期存款+同业 拆借和回购协议+其他有息负债 主动负债与银行的规模成正比
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二、存款成本管理
1、存款成本构成
利息成本 营业成本 资金成本 资金成本率=[(利息成本+营业成本)/ 吸收的全 部存款资金] ×100% 可用资金成本 相关成本 17 风险成本、连锁反应成本
第三章 负债业务的经营管理
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第三章 负债业务的经营管理
第一节: 第二节: 第三节: 第四节: 第五节: 案 例：
银行负债的作用和构成 商业银行的存款业务 银行存款的经营管理 短期借款的经营管理 商业银行的长期借款 银行借款
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第一节 银行负债的作用和构成
一、商业银行负债的概念 二、银行负债的作用 三、银行负债的构成
向客户收取的某种存款服务的单价=单位存款服务 的经营费用+存款的摊入管理费用+单位存款服务 的预期利润
需要计算：
（1）每种资金来源的单位可用资金成本率 （2）每种资金来源占银行资金的比率乘以（1） （3）求出所有乘积的和，得到银行所有资金来源的加权 平均成本。
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2、边际成本法
要考虑利率变动等因素的影响，就要使用边际 成本管理方法
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二、银行负债的作用
1、是银行经营的先决条件 2、是银行保持流动性的主要手段 3、是社会经济发展的强大动力 4、对货币供给量有决定性影响 5、是银行服务社会，监督金融的主要渠道
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三、银行负债的构成
存款 借入款项 其他负债
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第二节 商业银行的存款业务
一、传统的存款业务 二、存款工具创新
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二、金融债券的主要种类
一般性金融债券
担保债券和信用债券、固定利率债券和浮动 利率债券等 次级债、混合债、可转债、可分离债 外国金融债券、欧洲金融债券、平行金融债 券
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资本性金融债券
国际金融债券
三、金融债券发行的经营管理
发行申报 发行机构和信用评定 发行数额和运用范围 发行价格和发行费用 金融债券的经营要点
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储蓄存款创新
利率自然增长储蓄 边挣边存储蓄 零续定期储蓄 联立定期储蓄 股金汇票账户（Share Draft Account, SDA） 指数存款证 特种储蓄存款 个人退休金账户
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第三节 银行存款的经营管理
一、积极经营与提高银行存款稳定性的策略 二、存款成本管理 三、银行存款的营销和定价 四、存款规模控制
新增利息 新增营业成本 边际存款成本 新增存款资金
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3、市场渗透定价法
是一种着眼于扩大市场份额的定价法
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4、上层客户定价法
对高余额、低活动性存款客户提供优质服务，收 取利润较高的服务费用，通常为每个高级客户指 定一个银行高级职员提供专门服务
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5、基于客户整体关系定价法
依据客户购买和使用银行服务的数量来定价，使用 越多定价越优惠。 实际上是根据客户对银行利润的贡献度来定价
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二、测度流动性风险的方法 1、大额负债依赖性（Large Liability De短期负债）/（盈利性资产-短期 投资） LLD适用于大银行，可以用来衡量短期流动资金对 银行盈利性资产的支持力度。LLD在50%左右是正 常的，过高意味着银行流动性风险较大。
加权平均成本
X
fx f
f 为 其中， X 为银行全部存款的加权平均成本， 每种存款来源的量，x 为每种存款的单位平均 成本 边际存款成本 新增利息 新增营业成本 边际存款成本 新增存款资金
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2、存款成本控制
（1）存款结构和成本选择 存款成本控制要根据存款结构和成本进行选 择：存期长，利率高，成本高，反之则反是
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一、积极经营与提高银行存款稳定性的策略
银行主动负债的积极经营策略 提高存款稳定性的策略 :控制易变性、准变性存款 衡量存款稳定性的主要指标有： 活期存款稳定率＝（活期存款最低余额／活期 存款平均余额） ×100% 活期平均占用天数＝（活期存款平均余额×计 算期天数） ／存款支付总额
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四、存款规模控制
存款总额的适度性的指标为：
存款总额同国内生产总值之比 企业存款总额同企业销售总额或流动资金占 用总额之比 居民存款总额和居民收入总额之比等
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第四节 短期借款的经营管理
一、短期借款的特征和意义 二、短期借款的主要渠道 三、短期借款的经营策略和管理重点
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一、短期借款的特征和意义
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2、小银行的流动性规划
根据预测的最大贷款需求和最小存款来源之间的差 额预测银行流动性需求的最大值
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三、测度公众信心的方法 1、核心存款
当公众对银行失去信心时，核心存款会大量流失
经纪人存款通常是采用打包方式存入银行的巨额存 款，是适应市场和监管的金融创新
2、经纪人存款
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四、负债管理必须重视的三个问题 1、最小化存款利率 2、保持客户关系 3、规避监管限制
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本章结束
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（2）存款总量和成本控制
存款总量和成本控制的模式： 逆向组合模式：存款总量增长，成本反向下降 同向组合模式：存款总量增长，成本随之上升 总量单向变化模式：存款总量增长，成本不变 成本单向变化模式：存款总量不变，成本上升或下 降
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（3）可用资金的历史平均成本和边际成本分析
具有决定意义的是边际可用资金成本分析，它是决 定银行贷款利率的依据。
主要特征
对时间和金额上的流动性需要明确 对流动性的需要相对集中 面临较高的利率风险 主要用于短期头寸不足的需要 提供了绝大多数非存款资金来源 满足银行周转金需要的重要手段 提高了商业银行的资金管理效率 扩大银行的经营规模、加强外部的联系和往来
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意义
二、短期借款的主要渠道
活期存款创新
可转让支付命令账户(NOWS) 超级可转让支付命令账户(S-NOW) 自动转账账户(ATS) 货币市场存款账户(MMDA) 在线支票影象技术应用
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定期存款创新
可转让定期存单(CDS) 货币市场存单(MMC) 协定账户(Agreement Account,AA)综合提供DD、 NOW、MMMF之间自动划拨转帐服务，以使客户 获得最大收益 欧洲美元存单(eurodollar CD) 全球存单(global CD)是本国银行出售的外国存单 到期按当时汇率结算