第三章 银行主要业务-负债业务
第三章商业银行负债业务经营与管理(最新)
（二）调节负债资金运用（有效控制银行的资金规模）
注意：存款并非越多越好（理由2点）
（三）降低负债成本（存款成本的管理P60）
资金成本（利息成本和营业成本） 相关成本（风险成本和连锁反应成本）（与增加存款
有关的支出）
（四）维持银行负债的增长（长期增长、利润目标）
银行业务营运的起点和前提条件——负债业务 决定商业银行资产规模的基础——负债业务
支取
余额 10000
计息积数
(30+2)×10000=320000 (从1月2日—2月2日）
18×7000=126000 （从2月3日——20日） （8+4）×12000=144000 （从2月21日—3月4日） 13×10000=130000 （3月5日—17日）
3000 5000 2000
7000 12000 10000
广义负债（资本性债务和非资本性债务）
核心资本(一级)（产权资本） 附属资本(二级)（债务资本）
（资本性债务）
吸收存款
借入资金
（非资本性债务）
（非资本性债务）
直接借款
发行金融债券
狭义负债（非资本性债务）
本章则以狭义负债为研究对象
三、 商业银行负债业务的构成
商业银行负债业务
其中累计计息积数=计息期内账户每日余额合计数。 此法适用于活期存款、零存整取、通知存款、教育储蓄。 目前各家银行多使用积数计息法计算活期存款利息。
举例（积数计息法）
1、某客户活期储蓄存款账户存取情况
如表。
日期 06.1.2
06.2.3 06.2.21 06.3.5 06.3.18
商业银行经营管理第3章商业银行负债业务管理ppt课件
1、存款负债 存款是商业银行对存款储户的一种负债，存款人 可以随时或按约定时间支取款项，是商业银行传 统业务。它在负债中占有重要的地位，约占负债 总额的70%。存款负债的多少主要取决于客户本 身，但商业银行可以通过积极措施化被动为主动， 提高存款负债的规模，优化存款负责的结构。
3、金融债券
发行金融债券时银行为筹集比较稳定的信 贷资金或特定用途贷款资金向社会发行的 债权证书。银行发行金融债券不需要交纳 存款准备金，且到期时间较长，不能要求 提前清偿，因此稳定性高于存款。
为了规范事业单位聘用关系，建立和 完善适 应社会 主义市 场经济 体制的 事业单 位工作 人员聘 用制度 ，保障 用人单 位和职 工的合 法权益
储蓄存款按其支付方式可以分为活期储蓄和 定期储蓄两种。
关于储蓄存款的概念，国内外存在着明显的 差异。在国外，储蓄存款的存户包括居民个人、 政府和企业 。我国的储蓄存款则专指居民个人 在银行的存款，政府机关、企业单位的所有存款 都不能称之为储蓄存款。
为了规范事业单位聘用关系，建立和 完善适 应社会 主义市 场经济 体制的 事业单 位工作 人员聘 用制度 ，保障 用人单 位和职 工的合 法权益
（一）银行在新产品的开发和推广过程中，必 须遵循以下原则： 1．规范性原则
存款工具创新必须符合存款的基本特征和规范， 也就是说要依据银行存款所固有的功能进行设计， 对不同的利率形式、计息方法、服务特点、期限差 异、流通转让程度、提取方式等进行选择、排列和 组合，从而创造出新的存款品种。 2．效益性原则
为了规范事业单位聘用关系，建立和 完善适 应社会 主义市 场经济 体制的 事业单 位工作 人员聘 用制度 ，保障 用人单 位和职 工的合 法权益
（三）储蓄存款 储蓄存款一般是个人为积蓄货币和获得利息
公共基础第3章
广东省邮政培训中心
6、企业债和公司债
• 企业债券是由发改委监督管理的债券。发债主体为中央政府 部门所属机构、国有独资企业和国有控股企业。 • 公司债券是由银监会管理的债券，发债主体为按照《公司法 》设立的公司法人。实践中为上市公司。
广东省邮政培训中心
7、债券投资收益
• 通过债券收益率表示。 （1）名义收益率，又称票面收益率，是票面利息与面值的比率 。 名义收益率＝票面利息／面值×100% （2）即期收益率，是票面利息与购买价格之间的比率。 即期收益率＝票面利息／购买价格×100%
广东省邮政培训中心
• • • • • • • • • • •
【例题1：单选题】在定期存款中，( )是最典型的代表。 A、整存整取 B、整存零取 C、零存整取 D、存本取息 【例题2：单选题】整存整取的起存金额为( )。 A、5元 B、50元 C、1000元 D、5000元 试题解析：依次为零整、双整、整零、存本取息
广东省邮政培训中心
• 4、金融债券 • 定义、交易场所（银行间债券市场） • 发行条件：具有良好的公司治理机制；核心资本充足率不低 于4%；最近三年连续盈利；贷款损失准备计提充足；风险监 管指标符合监管机构的有关规定；最近三年没有重大违法、 违规行为；中国人民银行要求的其他条件。 • 根据商业银行的申请，中国人民银行可以豁免前述个别条件 。
广东省邮政培训中心
5、票据贴现与转贴现
• 票据贴现与转贴现的含义：P72
广东省邮政培训中心
6、债券投资业务
• （1）债券投资目标（多选） • 主要是平衡流动性和盈利性，并降低资产组合的风险、提高 资本充足率。 • （2）债券的投资对象 • 商业银行投资的债券包括国债、地方政府债券、金融债券、 中央银行票据、资产支持证券、企业债券和公司债券等。
银行主要业务课件
银行主要业务
贷款
贷款是商业银行最重要的资产业务,贷款 占总资产的60%-70%.
高比例的贷款既增加了银行利润又增加 了风险。
银行主要业务
贷款与商业银行的盈利
1.国际上商业银行收入中，贷款占比在下降， 而表外业务收入占总收入的比重却在逐年增加， 1999年美国银行平均达到42%，最高达到60%， 瑞士银行为53.4%，德国银行为60%。中国银行 业平均仅为8%。当前我国各银行表外业务收入 占比均超过20%。
两种方式 （6）按贷款质量来分类：五级分类法 （7）按照贷款发放的自主程度来划分
银行贷款可以分为自营贷款、委托贷款和 特定贷款三种.
银行主要业务
超级链接：
中国银行业五级分类操作办法
银行主要业务
根据贷款风险程度的不同，而将其划分 为五个类别分别是：
正常类：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本 息不能按时足额偿还。
（一）负债的含义 1、银行负债是银行在经济活动中尚未偿还的经济
义务。 2、负债的特点： （1）是现实的、优先存在的经济义务 （2）数量必须是能够用货币来确定的 （3）负债只能偿还以后才消失
银行主要业务
第一节 负债业务
例：中国工商银行负债结构表 单位:亿元
序号 负债项目
1
存款
2
同业存款
3
同业拆借
4
借入款项
3.2 资产业务
3.2.1 贷款业务 3.2.2 证券投资业务 3.2.3 现金资产业务
银行主要业务
3.2.1 贷款业务
1.银行贷款业务概述 2.个人贷款 3.公司贷款
银行主要业务
1.银行贷款概述
第三章商业银行经营学(负债业务的经营管理)
储蓄存款
西方国家储蓄的含义：
S = Y－C
现金
内 银行存款
容 有价证券
股票及公司债券
各种保险（财险、寿险、医疗险等）
关于储蓄的概念：
美国指“存款者不必按照存款契约的要求，而是按照存款 机构所要求的任何时间，在实际提取日前7天以上的时间， 提出书面申请提款的一种账户”。
我国的储蓄存款专指是为居民个人积蓄货币和获取利息收 入而设立的一种利率比较高的存款。
该产品适合于对收益要求较高，对外汇汇率及 利率走势有一定认识，并有能力承担一定风险 的客户。
（四）非存款类负债的种类
是指银行主动通过金融市场或直接向中央银行融通资金。
1.非存款类负债的特点
主动性 成本高 风险大
2.短期借款渠道——商业银行一年期以内的融资
同业拆借
同业拆借是商业银行之间利用资金融通过程中的时间差、 空间差来调剂资金余缺的一种短期资金借贷方式。 最初的交易动机是调剂商业银行的准备金，即法定准备 金不足的商业银行向有超额准备金的商业银行借入资金， 这样拆入方就能够以简单的方式补足准备金，避免中央 银行的惩罚；而拆出方也可以利用闲余的资金，获取一 定的收益。
发行商业票据
商业票据是信誉好的大公司发行的短期无担保债务工具，面值一 般为10万美元，期限在30-270天不等。 在限制混业经营的国家，商业银行可能不能够直接出售自己的商 业票据，但商业银行可以利用它们的持股公司或成立单独的子公 司来发行商业票据，并将所得资金用于发放贷款和进行投资。
发行商业票据
欧洲货币市场借款
（二）银行存款的特点
被动性 派生性
客观性
（三）存款类负债的种类
1.交易账户
所谓交易账户是指私人和企业为了交易的目 的而开立的支票账户，客户可以通过支票、 汇票、自动取款机、电话互联网和其他电子 设备来提款或对第三者支付款项。
第3章 商业银行负债业务管理 《商业银行经营管理》PPT课件
④大面额存单发行成本较低，一旦售出后，只承担到期 还本付息的义务，不再提供其他服务，因而是一种成 本较低而又有利于分散风险的短期借款工具
7）商业票据 商业票据是信誉良好的工商企业和金融机
构发行的短期票据
3）利率和利息的规定
商业银行应当按照中国人民银行规定的存款利率 的上下限，确定存款利率，并予以公告。商业银行应 当保证存款本金和利息的支付，不得拖延、拒绝支付 存款本金和利息
3.2.3传统存款业务和存款工具的创新
1）传统存款业务
单位活期存款、单位定期存款、单位协定存款、单 位通知存款、单位保证金存款、金融机构同业存款、 财政性存款、储蓄存款
1）负债是商业银行吸收资金的主要来源和银行 经营的先决条件
2）负债是银行保持流动性的手段和决定盈利性 的基础
3）负债是社会经济发展的推动力 4）银行负债构成社会流通中的货币量 5）负债是银行同社会各界联系的主要渠道
3.1.3 负债的管理原则 1）依法筹集 2）成本控制 3）量力而行 4）结构合理
3.2存款业务管理 3.2.1存款的含义和特点
2）向中央银行借款
（1）再贷款 （2）再贴现
3）转贴现 4）回购协议 5）欧洲货币市场借款
欧洲货币短期信贷市场的特点： ①期限短，一般多为3个月以内 ②批发性质，一般借贷额都比较大 ③灵活方便 ④利率由双方具体商定
6）大面额存单
商业银行发行大面额存单的主要优点： ①不缴纳存款准备金 ②资金来源比较稳定
（2）应付债券是指金融企业发行的金融债券 （3）其他长期负债主要包括长期借款和长期应付款等
2）负债的基本特征
银行从业考试-公共基础-精讲班-第3章讲义(107)
（1）个人住房贷款
主要包括个人住房按揭贷款、二手房贷款、公积 金个人住房贷款、个人住房组合贷款、个人住房最 高额抵押贷款及个人商用房贷款等。是个人贷款最 主要的组成部分。
第二节 资产业务
（2）个人消费贷款 个人汽车贷款：贷款期限5年（二手车3年），贷款比例， 自用车为80%、商用车70%、商用载货车为60%，二手车 50%。 个人消费额度贷款：借款人提供银行认可的质押、抵押、 第三方保证或具有一定信用资格后，银行核定借款人相应
金融债券是商业银行在金融市场上发行的、按约定
还本付息的有价证券。我国商业银行所发行的金融债 券，均是在全国银行间债券市场上发行和交易的。
第二节 资产业务
一、贷款业务 （一）贷款业务大事总结 2004年10月29日，中国人民银行放开人 民币贷款利率的上限。 我国银行信贷管理实行集中授权管理、统
产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。
本章内容可能出现在单选、多选与判断题中，所占分 值为20%左右。
第一节 负债业务
一、存款业务 （一）个人存款业务 个人存款又叫储蓄存款，是指居民个人将闲置不用的 货币资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项 的一种信用行为，是银行对存款人的负债。
1 . 个人存款原则
1 . 单位活期存款（详见下表）
第一节 负债业务
种类 基本存 说明 办理日常转帐结算和现金收付。一个客户只能有一个此账户 指存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外 的银行营业机构开立的银行结算账户。一般存款账户可以办理现 金缴存，但不得办理现金支取。 设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资时开立，有效期最 长不得超过二年 基本建设资金、期货交易保证金、信托基金、金融机构存放同业 资金、政策性房地产开发资金、单位银行卡备用金、住房基金、 社保基金、收入汇缴资金和业务支出资金、组织机构经费等
第三章 商业银行负债业务
7.个人退休金账户（IRA） 利息可以免税、且利率较高。 但每年必须存入一定数额的存款，需在60岁 以后才能动用。
8.股金提款单账户（SDA） 专为划转股金收入而创立的一种储蓄存款账 户。可取得利息收入，且灵活方便，结合 了活期存款账户和储蓄存款账户的优点。
9.与物价指数挂钩的指数存款证 是在通货膨胀下为保证客户的储蓄定期存款 不贬值而推出的存款账户。 名义利率根据物价指数的升降而调整。 10.特种储蓄存款 养老金储蓄、教育储蓄、旅游储蓄、住房储 蓄，等等。
3.储蓄存款 指居民个人和家庭为积蓄货币和取得利息收益而存 入银行的款项。 特点： （1）客户主要是居民个人或家庭 （2） 一般为存折或存单的形式，银行卡是活期存 款的重要载体 （3）包括活期储蓄存款和定期储蓄存款两种类型 （4）储蓄存款属于个人性质的存款。
关于储蓄存款的概念，国内外存在着明显 的差异。在国外，储蓄存款的存户包括居 民个人、政府和企业 。我国的储蓄存款则 专指居民个人在银行的存款，政府机关、 企业单位的所有存款都不能称之为储蓄存 款。
第四节 商业银行其他负债业务的经营
其他负债指非存款性负债，包括同业拆借、 回购协议、向中央银行借款、向国际金融 市场借款、发行金融债券等。 短期借入资金：期限在一年以内的各种银 行间借款，包括同业拆借、回购、向中央 银行借款、向国际金融市场借款等； 长期借入资金：发行金融债券
一、同业拆借 指商业银行和其他金融机构之间的临时性借 款。 用途：支付银行资金周转、弥补银行暂时的 资金短缺。 显著特点：期限较短，多在7日之内，最短可 为一天或一夜。
（三）我国目前的存款类型 根据期限划分：活期存款、定期存款、定活两便存款 定活两便存款 定活两便是一种事先不约定存期，一次性存入， 一次性支取的储蓄存款。例如资金有较大额度的结 余，但在不久的将来须随时全额支取使用时，就可 以选择“定活两便”的储蓄存款形式。 定活两便储蓄存款存期在3个月以内的按活期 计算：存期在3个月以上的，按同档次整存整取定 期存款利率的六折计算：存期在1年以上(含1年)， 无论存期多长，整个存期一律按支取日定期整存整 取1年期存款利率打六折计息。
第三章__商业银行负债业务及管理
欧洲货币市场是指非居民间以银行为中介在 某种货币发行国国境之外从事该种货币借贷的市 场，又可以称为离岸金融市场。如存在伦敦银行 的美国美元，从德国银行贷款美元等。最早的欧 洲货币市场出现在20世纪50年代。1957年，因为 东西方冷战，前苏联政府因为害怕美国冻结其在 美国的美元储备而将它们调往欧洲，存入伦敦， 由此导致了欧洲美元的产生。从事欧洲货币货币 业务的银行相应的被称为欧洲银行。
2．银行负债的重要性 商业银行最基本的职能就是信用中介和支付中介作用， 负债业务是商业银行资产业务与中间业务开展的基础与前 提，对商业银行的经营具有重要意义，这种重要性主要从 以下几方面表现出来。 1）负债业务是商业银行吸收资金的主要来源，是银 行经营的先决条件。 2）银行负债是保持银行流动性的手段。 3）银行负债构成社会流通中的货币量。 流通中的货币量 = 现金 + 存款货币 如果贷款增加了，存款没有相应的增加，会导致社会上 现金流量的增加，稳定银行负债对稳定社会货币流通量具 有决定性的作用
我国居民储蓄存款快速增长
2007年我国商业银行的存款种类与结构图
19.15 0.8 36.11
43.94
企事业单位存款 储蓄存款 委托及信托存款 其他存款
3、商业银行的存款管理 （1）组织管理存款的基本准则 1）存款是通货的一部分 2）组织存款的重点应放在再生产过程的生产、消费 领域，面向广大企业和城乡居民，采取经济手段 进行 3）采取一切有利于存款的货币性向积蓄性转化的措 施，增加可用信贷资金来源 4）存款的来源和运用必须保持数量、期限和结构的 平衡
4）发行短期金融债券 商业银行可以通过在金融市场上发行短期金 融债券来筹资，其中大面额定期存单是其主要形 式。大面额存单兼有活期存款流动性和定期存款 盈利性的优点，可以转让，具有较高的利率。 商业银行发行大额定期存单的主要优点是： 资金来源比较稳定；发行成本较低。
商业银行经营学第三章负债业务的经营管理
1
流动性风险
银行需要平衡存款与贷款，及时满足客户的取款需求，避免资金短缺的风险。
2
信用风险
银行应审慎评估借款人的信用风险，防范债权人风险。
3
市场风险
银行应鉴别和防范市场风险，如汇率、利率等变化产生的风险。
负债业务的监管要求
准确性
银行需要准确计算季度、年度等 周期内的所有业务数据。
合规性
银行需要遵循一系列法律法规及 政策，进行财务管理报告，以确 保合规。
可持续发展
商业银行在负债业务中，将越来 越关注绿色金融、社会责任等方 面的可持续发展问题。
国际化
商业银行将更多地面向国际市场， 扩大和提升负债业务的国际话语 权和市场份额。
其他业务
活期、定期存款、银行汇票等各 种业务，均属于商业银行的负债 业务范畴。
负债业务的种类
货币市场业务
包括银行同业拆借、清算等业务。
同业业务
包括同业存单、同业拆借、票据业务等。
债务融资业务
包括发行短期/中期票据、债券等业务。
பைடு நூலகம்零售业务
包括个人贷款、个人理财、人民币及外币存款等。
负债业务的风险管理
负债业务与商业银行经营 管理
商业银行的负债业务是其经营管理中不可或缺的一部分。本章将介绍负债业 务的各种类型及管理。
负债业务概述
吸收存款
商业银行通过利率、存款种类等 多种手段吸收不同类型的存款， 支持其业务及运营资本需求。
信用卡业务
商业银行以信用卡发行、代理销 售以及分期付款等多种方式为客 户提供方便、快捷的消费支付服 务。
公平性
银行需要保证存贷款客户的权益， 对于银行间同业业务，不得恶意 做空其他同业。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料银行业法律法规与综合能力第三章 银行主要业务知识点：负债业务● 定义：是商业银行形成资金来源的业务，是商业银行资产业务和中间业务的重要基础。
● 详细描述：负债业务主要由存款和借款构成。
存款包括人民币存款和外币存款两大类。
人民币存款分为个人存款、单位存款和同业存款，外币存款分为个人外汇存款和机构外汇存款。
借款包括短期借款和长期借款两大类。
短期借款是指期限在一年或一年以下的借款，主要包括同业拆借、证券回购协议和向中央银行借款等。
长期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用发行金融债券的形式，具体包括发行普通金融债券、次级金融债券、混合资本债券、可转换债券等。
例题：1.以下是商业银行被动负债的方式的选项有()。
A.发放贷款B.国际金融市场融资C.活期存款D.中央银行借款正确答案：C解析：存款是商业银行的被动负债。
中央银行借款和国际金融市场融资都属于主动负债，发放贷款属于向外借债而不是负债。
2.发行金融债券的主体是()。
A.政策性银行B.中央银行C.商业银行D.企业集团财务公司E.其他金融机构正确答案：A,C,D,E解析：发行金融债券的主体有政策性银行、商业银行、企业集团财务公司及其他金融机构。
3.关于银行的资金业务下列说法错误的是（）。
A.银行所有资金的取得和运用都属于资金业务B.是银行重要的资金运用，银行可以买入证劵获得投资收益C.是银行重要的资金来源，银行可以拆入资金获得资金周转D.既面临市场风险，也面临信用风险和操作风险正确答案：A解析：并非银行所有资金的取得和运用都属于资金业务，银行最主要的资金来源是存款，最主要的资金运用是贷款。
4.商业银行形成资金来源的业务是（）。
A.其他业务B.中间业务C.负债业务D.资产业务正确答案：C解析：负债业务是商业银行形成资金来源的业务。
5.商业银行的业务主要分为资产业务，负债业务和中间业务，其中负债业务不包括（）。
A.单位存款业务B.存放同业C.同业拆借D.债券回购正确答案：B解析：存放同业是商业银行的资产业务。
6.在我国目前情况下，商业银行办理的业务不包括（）。
A.存款业务B.贷款业务C.债券业务D.股权业务正确答案：D解析：商业银行办理的业务不包括股权业务。
7.发行金融债券的主体有（）。
A.中国人民银行B.中国银行C.商业银行D.农村信用合作社E.其他金融机构正确答案：B,C,D,E解析：我国的政策性银行、商业银行、企业集团财务公司及其他金融机构发行的债券（在银行间市场发行），发行前需获得银行的行政许可，但申请行政许可前需先获得其监管机构的同意。
中国人民银行是央行，不能发行金融债券。
8.下列关于我国金融债的说法，错误的是()。
A.金融债是在银行间市场上发行的B.金融机构发行金融债必须获得银监会的行政许可C.银行可以通过发行金融债获得资金D.金融债可以成为银行主动负债的工具正确答案：B解析：金融机构发行金融债必须获得中国人民银行的行政许可。
9.存款业务属于商业银行的（）。
A.负债业务B.资产业务C.中间业务D.贷款业务正确答案：A解析：商业银行负债主要是由存款和借款构成。
10.商业银行的业务主要分为资产业务、负债业务和中间业务，其中负债业务不包括（）。
A.单位存款业务B.存放同业C.同业拆借D.债券回购正确答案：B解析：考查负债业务的内容。
存放同业属于资产业务。
11.下列业务中属于商业银行资金来源的业务是（）。
A.同业拆借B.贷款C.债券投资D.现金资产正确答案：A解析：负债业务是商业银行形成资金来源的业务，是商业银行资产业务和中间业务的重要基础，同业拆借属于借款业务，是银行的负债业务。
其余三项是资产业务。
12.下列不属于商业银行短期借款的是（ ）。
A.同业拆借B.证券回购C.向中央银行借款D.发行金融债券正确答案：D解析：考察“负债业务”。
短期借款是指期限在一年或一年以下的借款，主要包括同业拆借、证券回购协议和向中央银行借款等。
13.下列不属于商业银行短期借款的是（ ）。
A.同业拆借B.证券回购C.向中央银行借款D.发行金融债券正确答案：D解析：考察“负债业务”。
短期借款是指期限在一年或一年以下的借款，主要包括同业拆借、证券回购协议和向中央银行借款等。
14.商业银行从同业拆入资金的业务属于（ ）。
A.资产业务B.负债业务C.中间业务D.资本金业务正确答案：B解析：本题考察负债业务的概念理解和记忆。
正确答案是B。
商业银行负债主要由存款和借款构成。
商业银行的借款包括短期借款和长期借款两种。
短期借款是指期限在一年或一年以下的借款，主要包括同业拆借、证券回购和向中央银行借款等形式15.下列不属于商业银行短期借款的是（ ）。
A.同业拆借B.证券回购C.向中央银行借款D.发行金融债券正确答案：D解析：本题考察负债业务的概念理解和记忆。
正确答案是D。
短期借款是指期限在一年或一年以下的借款，主要包括同业拆借、证券回购协议和向中央银行借款等。
D项不属于此列。
16.下列选项中属于商业银行长期借款的有（ ）。
A.发行普通金融债券B.发行次级金融债券C.同业拆借D.证券回购E.发行混和资本债券正确答案：A,B,E解析：本题考察长期借款的概念理解和记忆。
正确答案是ABE.长期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用发行金融债券的形式，具体包括发行普通金融债券、次级金融债券、混合资本债券、可转换债券等。
17.商业银行存款业务按照币种划分可以分为（ ）。
A.活期存款和定期存款B.个人存款和对公存款C.单位存款和储蓄存款D.人民币存款和外币存款正确答案：D解析：本题考察存款业务的概念理解和记忆。
正确答案是D。
按币种，存款包括人民币存款和外币存款两大类。
人民币存款分为个人存款、单位存款和同业存款，外币存款分为个人外汇存款和机构外汇存款。
18.下列选项中属于商业银行长期借款的有（ ）。
A.发行普通金融债券B.发行次级金融债券C.同业拆借D.证券回购E.发行混和资本债券正确答案：A,B,E解析：本题考察长期借款的概念理解和记忆。
正确答案是ABE.长期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用发行金融债券的形式，具体包括发行普通金融债券、次级金融债券、混合资本债券、可转换债券等。
19.吸收居民储蓄存款属于商业银行（ ）业务。
A.负债B.资产C.中间D.其他正确答案：A解析：本题考察负债业务的概念理解和记忆。
正确答案是A。
负债是商业银行形成资金来源的业务，是商业银行资产业务和中间业务的重要基础。
20.根据我国现行法律规定，下列属于借款人权利的有（ ）。
A.可以自主向主办银行或者其他银行的经办机构申请贷款并依条件取得贷款B.有权按合同约定提取和使用全部贷款C.贷款用途不受限制D.可以在一个贷款人同一辖区内的多个同级分支机构取得贷款E.有权拒绝借款合同以外的附加条件正确答案：A,B,E解析：本题考察借款人的权利的概念理解和记忆。
正确答案是ABE。
①可以自主向主办银行或其他银行的经办机构申请贷款，并依前述条件取得贷款。
②有权按照借款合同的规定取得全部贷款，并在合同规定的使用范围内自主地使用贷款，银行不得以任何理由要求借款人留存一部分贷款资金在本行，也不得提前扣除利息。
③有权向贷款人的上级行、央行和银监会反映、举报有关情况。
④有权拒绝借款合同以外的附加条件，例如贷款行或贷款具体经办人向借款人索取金钱、财物或免费服务等好处、回扣，以及其他任何形式的回报等。
⑤在征得贷款人的同意后，有权向第三人转让返还贷款的债务。
21.外币存款业务与人民币存款业务的共同点有（ ）。
A.都属于商业银行的资金运用B.都属于商业银行的表内资产C.都是银行对存款人的负债D.都可按存款期限分为活期存款和定期存款E.按客户类型划分为个人存款、单位存款和同业存款正确答案：C,D,E解析：本题考察存款业务的概念理解和记忆。
正确答案是CDE。
外币存款业务与人民币存款业务的共同点有都是银行对存款人的负债，都可按存款期限分为活期存款和定期存款，按客户类型划分为个人存款、单位存款和同业存款。
22.商业银行从同业拆入资金的业务属于（ ）。
A.资产业务B.负债业务C.中间业务D.资本金业务正确答案：B解析：本题考察负债业务的概念理解和记忆。
正确答案是B。
商业银行负债主要由存款和借款构成。
商业银行的借款包括短期借款和长期借款两种。
短期借款是指期限在一年或一年以下的借款，主要包括同业拆借、证券回购和向中央银行借款等形式23.下列不属于商业银行短期借款的是（ ）。
A.同业拆借B.证券回购C.向中央银行借款D.发行金融债券正确答案：D解析：本题考察负债业务的概念理解和记忆。
正确答案是D。
短期借款是指期限在一年或一年以下的借款，主要包括同业拆借、证券回购协议和向中央银行借款等。
D项不属于此列。