第二章商业银行的负债业务案例
银行资产负债管理的具体案例
银行资产负债管理的具体案例以下是一个银行资产负债管理的具体案例：案例名称：英国Y银行的资产负债管理英国Y银行自1997年创建以来，主要业务为住房抵押贷款业务。
在遭受房地产泡沫后的英国房地产经济开始触底反弹的背景下，Y银行通过深耕住房抵押贷款业务，取得了快速的发展。
Y银行的资产负债管理策略主要是通过优化资产和负债的配置，以实现风险控制和业务增长的目标。
具体策略包括以下几点：1.资产配置：Y银行主要投资于住房抵押贷款、商业贷款和投资级债券等。
在资产配置方面，银行根据不同业务线的风险和收益情况，以及市场环境的变化，进行动态调整。
例如，当房地产市场复苏时，Y银行会增加对住房抵押贷款的投资。
2.负债管理：Y银行通过发行债券、吸收存款等方式筹集资金。
在负债管理方面，银行主要考虑资金的成本、期限和流动性等因素，以制定合适的负债策略。
例如，当市场利率较低时，Y银行可以发行长期债券来降低资金成本。
3.风险管理：Y银行采用先进的风险管理技术和方法，对不同类型的风险进行量化和监控。
例如，银行通过使用内部模型来评估市场风险和信用风险，并制定相应的风险限额和资本要求。
4.流动性管理：Y银行通过管理库存现金、短期债券等流动性资产，确保在市场环境发生变化时能够迅速调整资产和负债的配置。
此外，银行还与主要业务伙伴建立紧密的合作关系，以便在需要时获得及时的资金支持。
通过以上资产负债管理策略的实施，Y银行实现了业务增长和风险控制的平衡。
在房地产市场波动的情况下，银行的资产质量和盈利能力都得到了良好的保障。
同时，银行的资产负债管理也得到了监管机构的认可和表扬。
这个案例表明，银行资产负债管理对于风险控制和业务发展都至关重要。
通过制定合适的资产负债管理策略，并不断根据市场环境进行调整和完善，银行能够实现稳健经营和持续发展。
戴国强商业银行负债业务的经营管理课件
随着利率市场化的推进，存款市场竞 争日益激烈，商业银行需要提高存款 利率以吸引客户，同时还需要考虑资 金成本和经营效益。
客户需求多样化
随着经济的发展和社会的进步，客户 需求日益多样化，商业银行需要不断 创新和改进负债业务，以满足不同客 户的需求。
国际商业银行负债业务的竞争态势
国际金融市场的波动性
戴国强商业银行负债 业务的经营管理
目录
• 商业银行负债业务概述 • 商业银行负债业务的市场环境与竞争态势 • 商业银行负债业务的经营管理策略 • 商业银行负债业务的创新与发展方向 • 案例分析：某商业银行负债业务的成功经
验 • 总结与展望：商业银行负债业务的未来发
展
01
商业银行负债业务概述
商业银行负债业务的定义与重要性
05
案例分析：某商业银行 负债业务的成功经验
某商业银行负债业务的发展背景与历程
20世纪80年代，某商业银行负债业务开始启动，当时主要依赖存款作为资金来源。
90年代，随着金融市场的开放和利率市场化的推进，该银行开始积极拓展多元化的 负债业务，如发行债券、吸收定期存款等。
新世纪以来，该银行不断推进负债业务的创新，如推出理财产品、互联网存款等， 进一步丰富了负债业务的品种和渠道。
利率市场化：利率市场化的推进使得商业银行的 负债成本增加，对负债业务带来压力。
商业银行负债业务面临的挑战与机遇
• 监管政策调整：监管政策的调整对商业银行的负 债业务带来一定的影响。
商业银行负债业务面临的挑战与机遇
01
机遇
02
03
04
金融科技的发展：金融科技的 发展为商业银行的负债业务提
供了新的渠道和工具。
商业银行负债业务的未来发展趋势与展望
负债法律案例分析(3篇)
第1篇一、案情简介张某，男，35岁，某市居民。
因经营一家小型餐饮店，张某于2018年向某商业银行申请了一笔100万元的贷款，用于扩大经营规模。
贷款期限为3年，年利率为6%，还款方式为等额本息。
张某在签订贷款合同后，按照约定向银行按时还款，直至2020年。
2020年，受疫情影响，张某的餐饮店经营状况严重下滑，收入锐减。
在无力偿还贷款的情况下，张某向银行提出了延期还款的申请。
然而，银行以张某未能按时偿还贷款为由，向法院提起诉讼，要求张某立即偿还剩余贷款本金及利息。
二、争议焦点1. 张某是否构成违约？2. 银行是否有权解除合同？3. 张某应否承担违约责任？三、案例分析（一）张某是否构成违约根据《中华人民共和国合同法》第一百零七条规定：“当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担违约责任。
”在本案中，张某在贷款期限内未能按照约定按时偿还贷款，构成违约。
（二）银行是否有权解除合同根据《中华人民共和国合同法》第一百零八条规定：“当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，另一方有权解除合同。
”在本案中，银行作为贷款方，有权解除与张某之间的贷款合同。
（三）张某应否承担违约责任根据《中华人民共和国合同法》第一百零九条规定：“当事人一方违约，应当承担违约责任，包括支付违约金、赔偿损失等。
”在本案中，张某因自身原因未能按时偿还贷款，构成违约，应承担违约责任。
四、法院判决法院经审理认为，张某在贷款期限内未能按时偿还贷款，构成违约。
根据《中华人民共和国合同法》的相关规定，银行有权解除合同，并要求张某承担违约责任。
据此，法院判决如下：1. 解除张某与某商业银行之间的贷款合同；2. 张某立即偿还剩余贷款本金及利息；3. 张某支付违约金。
五、案例分析总结本案是一起典型的贷款纠纷案，涉及合同法、担保法等相关法律规定。
在分析本案时，应重点关注以下问题：1. 违约责任的认定：根据合同法的规定，当事人一方违约，应当承担违约责任。
《商业银行业务经营》--案例分析题
2013-2014学年第一学期《商业银行业务与经营》案例分析题金融教研室(2013.9.1)第一章商业银行导论案例金融控股公司---美国“花旗”模型为了限制银行规模过度膨胀，(1956年银行持股公司法案)对拥有多家银行的控股公司规定的限制性条款有：不允许跨州购并新银行；不允许拥有和经营非银行业务的子公司等。
但法律对单一银行的控股公司没有限制，因此许多大银行利用这一法律漏洞大力发展单一银行控股公司。
花旗银行于1968年成立了单—银行控股公司-----花旗公司(Citicorp)，作为花旗银行的母公司。
包括花旗银行,花旗公司共拥有13个子公司，能提供多样化的金融业务。
花旗公司与花旗银行的董事会成员同一套人马，公司和银行是一个班子，两块牌子。
也正是通过这种多样化的金融混业经营方式，花旗公司在1984年就成为美国最大的银行持股公司。
详见图。
1998年4月美国花旗银行和旅行者集团合并组成“花旗集团”，总资产为7000亿美元，业务遍及世界100多个国家，涉及银行、证券、保险等领域，成为世界上规模最大的全能型金融集团之一，同时也在美国本土开创了全能化金融集团之先河，从根本上动摇了传统的金融分业制度。
1998年5月13日，美国众议院通过了{1998年金融服务业法案)，该法案在涉及银行控股组织结构的条款中，创造了“金融控股公司”这一新的法律概念，允许银行成立金融控股公司控制或拥有银行、证券和保险机构。
1999年11月，美国众议院正式通过(金融现代化法案)，允许银行持股公司升格为金融控股公司，允许升格的或新成立的金融控股公司从事具有金融性质的任何业务，即银行、证券和保险等业务，但其混业经营是通过各个子公司经营不同性质的金融业务来实现，各子公司在法律和经营上是相对独立的法人。
其意义就是以“在防火墙”的方式达到分业监管和混业经营的目的。
回答问题:1. 什么是银行控股公司？银行控股公司有哪些类型？银行控股公司有哪些优点？2. 美国花旗银行为什么采取金融控股公司组织机构?第二章商业银行资本管理资料稳定我国商业银行资本充足水平的几点思考（节）凯生（工行行长）来源：21世纪经济报道2010-04-13可以粗略地作一测算，即使撇开中小型上市银行不谈，仅按工、中、建、交在现有基础上每年贷款平均增幅15%(2009年四行贷款分别增加25%、49%、22%和38%)，风险权重贷款增加约占贷款增加额的85%计(2006年至2009年工、中、建、交四行年平均该数据分别为84.3%、82.4%、85.4%和87.1%)，四大行在今后5年风险权重贷款将增加15万亿。
《商业银行负债》课件
利率风险
总结词
利率风险是指商业银行因市场利率变动而面临的 价值贬值和收益损失的风险。
总结词
利率风险管理需要综合考虑利率风险的特征和银 行自身的经营状况，采取多种策略进行管理。
详细描述
利率风险主要表现在两个方面，一是银行持有的 固定利率资产或负债在市场利率下降时面临贬值 的风险，二是银行持有的浮动利率资产或负债在 市场利率上升时面临增加的利息支出。
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某商业银行负债风险管理实践
总结词
该案例介绍了某商业银行在负债风险管理方面的实践，包括风险识别、计量、 监测和控制等方面。
详Hale Waihona Puke 描述该银行建立了完善的风险管理体系，通过风险识别和计量工具对各类负债风险 进行全面评估。同时，该银行还定期监测和控制风险，采取相应的措施降低风 险敞口。该银行的负债风险管理实践具有借鉴意义。
详细描述
银行可以通过调整资产负债的利率结构、利用金 融衍生品进行套期保值、加强利率风险管理人才 培养等方式，提高利率风险的管理水平。
信用风险
总结词
详细描述
总结词
详细描述
信用风险是指商业银行因借 款人或债务人违约而面临损 失的风险。
信用风险是商业银行面临的 主要风险之一，主要表现在 银行贷款、投资和其他信用 活动中。当借款人或债务人 出现违约时，银行将面临较 大的损失。
4
通过发行债券筹资则可以 满足长期资金需求，降低 资金成本。
2
向中央银行借款通常用于
调剂资金余缺和清算资金
往来。
3 向同业机构借款主要用于
弥补短期资金不足或解决 临时性资金需求。
结算性负债
案例参考：商业银行资产负债管理的破局之道
116 | 中国商人CBMAGB usiness起底案例参考：商业银行资产负债管理的破局之道文/王晶晶 新疆天山农村商业银行股份有限公司商业银行在金融体系中占据着举足轻重的位置，其资产负债管理的效率对经济社会的发展具有直接而深远的影响。
因此，如何实现商业银行资产负债的优化管理，一直是众多金融机构管理者共同关注的重要课题。
基于上述现实背景，商业银行资产负债管理优化机制被视为重要的研究对象，旨在为商业银行资产负债管理的长远发展提供有力支持。
商业银行资产负债管理优化机制的案例分析案例一：以中国建设银行为例。
为了优化资产负债管理，中国建设银行采取了多项措施。
首先是在一定范围内提高人民币贷款比例，以确保银行资产的流动性。
同时，建设银行还通过控制资产负债来调整存贷款比例，从而确保自身的稳健经营。
此外，建设银行还通过改革资产负债管理机制，有效预防潜在的资产负债结构风险，为银行的健康持续发展做好准备。
这些措施旨在提升银行的资产负债管理效率和风险控制能力，为银行的可持续发展奠定坚实基础。
案例二：以招商银行为例。
招商银行为了优化资产负债管理，采取了一系列有效措施。
在各项工作的开展中，该行依靠严格的风险控制模式，对资产负债结构进行高效的管理和控制。
此外，为确保央行内部资金的流动性，招商银行根据市场变化灵活运用外汇和债券。
另外，招商银行还通过保持资金的流动性来提高内部财务资金的安全性，从而为银行的长期可持续发展奠定基础。
从招商银行的这些措施可以看出，其内部资产负债管理的优化为保障银行的稳定发展提供了强有力的支持。
这些措施为银行带来了更大的灵活性和流动性，帮助银行更好地应对市场风险，同时也为客户提供更加优质的金融服务。
商业银行资产负债管理优化机制的具体应用在提高效率中的应用。
在提高运营效率方面，商业银行资产负债管理优化机制扮演着至关重要的角色。
首先，为了合理管理贷款资金，商业银行需要仔细权衡风险与收CBMAG 中国商人 | 117的问题。
第二章 商业银行负债业务创新
第二章 商业银行负债业务创新
平行贷款的利弊分析 第二节 非存款性负债业务创新 一、长期非存款性负债业务创新 （一）可转换债券
可转换债券是商业银行发行的、在一定期 限内依据约定条件可以转换成商业银行普 通股的债券。
第二章 商业银行负债业务创新
资料1：中行400亿可转债发行启动 中国银行（601988）2010年5月31日刊登400亿元 可转债发行公告，拔得大行再融资头筹。中行本次 向除控股股东汇金公司以外的原A股股东按每股配 售3.75元面值可转债获得优先配售。可转债从发行 结束之日满六个月后可转为股权，初始转股价格为 4.02元/股。
第二章 商业银行负债业务创新
八、个人退休金存款帐户(IRA账户)
在该账户下，只要工薪收入者每年在银行存入 2000美元，其存款利率可以不受《Q字条例》 的限制，且可享受抵税和延税的税收优惠，直 到存户退休以后，再按其支取的金额计算所得 税。
第二章 商业银行负债业务创新
九、类同存款账户
是商业银行针对具有某种相同特征或利益的 群体而开办的存款类型。
第二章 商业银行负债业务创新
十三、特种储蓄存款
所谓特种储蓄存款是指商业银行为满足客 户的某种特殊需要而提供的特殊条件的存 款，存款客户可通过这种存款享受特殊优 惠或得到特殊服务。如旅游账户、教育账 户等。
第二章 商业银行负债业务创新
十四、指数定期存单
指数定期存单是指将存款客户的存款利息收益 与某种指数的变动相挂钩的一种定期存单形式。
第二章 商业银行负债业务创新
CDs是一种新的有效的筹资工具，它具有 主动性和灵活性，它适用的存款准备金率较 低，能够吸收数额庞大、期限稳定的资金。 同时，它也极大地改变了商业银行的经营管 理思想。 对于投资者而言, CDs为其闲散资金的利用 提供了极好的选择。
第二章商业银行的负债业务
第二章商业银行的负债业务商业银行的负债业务章节2.1 存款业务存款业务是商业银行最常见的负债业务之一。
商业银行通过接受个人和企业的存款来获取资金，并承诺根据约定的利率和期限支付利息。
存款业务涵盖各种类型的存款，如活期存款、定期存款、通知存款和储蓄存款等。
商业银行通过存款业务获得的资金可以用于放贷以赚取利差。
2.2 债券发行商业银行可以通过发行债券来筹集资金。
债券是一种借款工具，发行商业银行债券的企业或个人将债券出售给投资者，并承诺在到期日偿还本金和支付利息。
商业银行的债券可以是短期债券、长期债券或可转换债券等不同类型。
2.3 同业借款商业银行之间可以进行同业借贷，即通过借款从其他商业银行获得资金。
同业借款通常用于满足短期流动性需求或处理临时性资金缺口。
同业借款的利率通常由市场决定，并根据借款期限和信用风险进行调整。
2.4 级差存款商业银行可以提供级差存款业务，这是一种特殊的定期存款。
级差存款的利率根据存款的金额和期限来确定，通常金额越大、期限越长，利率越高。
级差存款旨在吸引大额资金的存入，使商业银行能够更好地管理资金流动性。
2.5 吸收存款吸收存款是商业银行与个人和企业签订协议，约定一定期限内存入一定数量的资金。
商业银行通过吸收存款来筹集长期资金，并为存款人提供较高的利息回报。
吸收存款通常涉及较长期限和较高的利率。
2.6 金融创新产品商业银行也可以通过创新金融产品来扩展负债业务。
金融创新产品包括各种结构化存款、理财产品、债权基金等。
这些产品通常具有较高的风险和回报，可以吸引投资者参与并为商业银行带来新的资金来源。
2.7 其他负债业务除了上述主要负债业务外，商业银行还可以开展其他形式的负债业务。
例如，商业银行可以接受国际金融机构的借款，从中央银行获取负债，和其他机构签订存款协议等。
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法律名词及注释：1.存款：个人和企业将资金存入银行，并由银行管理的一种负债业务。
2.债券：借款工具，发行方承诺在到期日偿还本金和支付利息。
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银行负债成本是指银行为吸收存款、筹措资金、借 入款项所必须支付的成本费用开支。 负债成本构成主要有以下几个部分：
（一） 利息成本：定义，利率选择，优缺点
（二） 营业成本 （三） 相关成本
利息成本 银行按约定的存款利率以货币形式 直接支付给债权人的报酬，具体数额 取决于利息率和商业银行的负债结构 营业成本 除利息之外的一切开支，包括 员工薪资、办公费用等
（二） 短期借入负债的特征和意义
1．短期借入负债的主要特征
(1)对时间和金额上的流动性需要非常明确 (2)利率风险较高 (3)主要用于弥补短期头寸的不足
2．短期借入负债对商业银行经营的意义 (1) 提供了非存款资金来源。 (2) 满足商业银行周转金需要的重要手段。 (3) 提高了商业银行的资金管理效率。
货币市场存款帐户 （抗衡基金的结果）
利率高，没有利率上限；
存款10万美元可得到存款保险；
向第三者支付时，可使用支票或电话通知转帐，但 每月不能超过6次； 帐户要求保留2500美元的最低余额； 提款时必须提前至少7天通知银行；
客户会定期收到一份结算清单。
大额可转让定期存单（CD存单）
(4) 既扩大了银行的经营规模，又加强了外部的联系和往来。
二、银行中长期借款的经营管理
（一）中长期借款的种类
资本债券、一般性金额债券、国际金融债券
（二）银行中长期借款的管理要点 1.做好债券发行和资金使用的衔接工作 2.合理确定债券的利率和期限 3.掌握好发行时机
4.研究投资者心理
第四节负债成本管理
练习题
1、某银行准备以NOW账户支持资产扩张， 这些资金的利息成本为5%，其他开支为 2%，新增资金的24%用于非盈利性资产。 此时银行的边际成本为多少？
2、计算加权平均成本与可用资金加权平均成本率
资金来源 资金百分比 可用资金比 率 边际成本率 边际营业成 本率
资金成本=利息成本+营业成本 资金成本率=资金成本/资金总额
可用资金成本：商业银行可以用于贷款和投资等盈利性资产 的资金，是商业银行总资金来源中扣除应交存的法定准备金 和必要的储备金之后的余ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ。
可用资金成本率=资金成本/可用资金总额
三、负债成本分析
资金的平均成本： （1）银行为筹集单位资金所花费的成本； （2）根据历史数据计算各种资金来源的平均成本； 边际成本法：银行每增加一个单位的资金所支付的成本 公式及相关计算题
第二章 商业银行负债业务
第一节商业银行负债的构成
一、银行负债的概念
涵义：广义与侠义（本章研究） 资本期票？ 特点：现实，优先存在；货币计量的；偿付后消失 银行负债有被动负债和主动负债之分。
二、银行负债的作用
(一）是银行开展经营的先决条件 （二）银行负债构成货币量：层次？ （三）负债业务是银行同社会各界联系的主要渠道 （四）是保持银行流动性的手段：聚集资金、决定成本 （五）可将社会闲置资金聚集成雄厚资金力量
1、活期存款（主要资金来源）
是指客户不需预先通知即可随时提取或支付的存款，也 称为支票存款，是银行资金来源最具波动性和最不可测
的部分。（＠p36）
特点
具有货币支付手段与流通手段职能 有利于密切银行与企业的关系 具有很强派生性，提高盈利水平： Q条例
能形成稳定余额，可供银行长期投资使用
三、银行负债的经营原则
（一）依法筹资原则
（二）成本控制原则 （三）适度规模原则 （四）结构合理原则
四、银行负债的构成：存款、借入款、其他负债
第二节存款业务
一、商业银行存款负债的种类
（一）传统的负债业务 1.活期存款 2.定期存款 3.储蓄存款 （二）创新类存款 包括可转让支付命令账户、 自动转账服务账户、个人 退休金账户等。
存款人将资金按某一固定利率和期限存入银行 并获得的可在市场上转让买卖的存单形式凭证。 不记名的，可以自由转让 存单面额大，金额固定 期限固定 利率较高 其流通市场非常活跃。
货币市场存单 1987美国储蓄机构首创 背景：市场利率上升 特点：半年期，最低1万美元，不可转让， 利率较高 适用：家庭及小型企业
负债成本
有关成本 ①风险成本：因存款增加引起商业银行 风险增加而必须付出的成本； ②连锁反应成本：商业银行对新吸收存 款而增加的服务费用和利息支出而引起的 对原有负债开支增加的支出。
二、负债成本分析
资金成本：包括利息在内的花费在吸收负债上的一切支出， 即利息成本与营业成本之和，反映了商业银行为取得负债而付出 的代价。
一、银行短期借款 （一）短期借款种类 1.向中央银行借款：形式？用途？原则？（48）
我国的主要情况：年度性、季节性、日拆
2. 同业借款：利率，期限，形式，央行账户进行， 联邦基金
3.回购协议：定义，正回购逆回购，公开操 作工具，期限不超3个月 4.欧洲货币市场借款 欧洲货币市场特点 5.转贴现 6.大面额存单
2、定期存款 定义：预先约定存款期限 期限种类： 提前提取规定 特点：稳定、成本低于活期、利率较高
3、储蓄存款 储蓄存款区别与储蓄 储蓄存款的定义（p38） 坚持的原则：
二、存款工具创新
NOW账户 Q条例，马塞诸塞州互助储蓄银行1972首创
1、是一种可使用类似于支票的支付命令进行支付 和提现的储蓄存款帐户。 2、具有储蓄的性质，即支付较高的利息。
（二）存款工具的定价 以成本为基础定价 交易账户的定价 金融市场存款账户定价 定期存单市场按银行层次定价
第三节借款业务
非存款性 资金来源
货币市场借入资金 1.同业拆借 2.向中央银行借款 3.回购协议 4.商业票据 5.欧洲货币市场借 款
资本市场融资 发行中长期债券
银行借入资金的渠道
定活两便存款
新型储蓄存款 电话转账与自动转账 股金汇票账户 个人退休金账户
三、存款工具的营销与定价
（一）营销 产品、规模、信誉、服务效率和质量 1. 客户需要 2. 改善规划服务：通胀时、繁荣时 3. 定价与促销 定价原则： 权衡客户需要与成本 价格可比性 市场之间的权衡