现金日记账-自动计算余额
库存现金日记账结账方法
库存现金日记账结账方法库存现金日记账是用来逐日反映库存现金的收入、付出及结余情况的序时登记簿,由出纳人员根据审核无误的现金收、付款凭证和从银行提现的银付凭证逐笔进行登记。
下面是由店铺分享的库存现金日记账结账方法，希望对你有用。
库存现金日记账结账方法1,结出余额。
每日记完最后一笔数据，结出当日余额，同时与库存现金核对相符。
2,结出本期发生额，分为日结和月结两种。
(1)日结。
现金日记帐须按日结出当日发生额，并在该栏下划一道通栏红线，加计本日收入发生额和本日支出发生额，在“摘要”栏内注明‘本日合计’，再在下面划一道通栏红线，对于‘本日合计’的余额栏可以不填余额。
(2)月结。
现金日记帐须按月结出本月发生额，每月最后一笔数据登记完并加计‘本日合计’后，在下面一行结出本月发生额。
方法是把每日的收入发生额和支出发生额累加起来，在“摘要”栏内注明“本月合计”字样，下面再划一道通栏红线即可。
3,年末结转。
年度终了，在现金日记帐的最后一笔数据结出‘本日合计’和‘本月合计’金额和余额后，同时在下面划两道通栏红线，表示本年已全部记完现金收支业务，应在下一行‘摘要’栏内注明“结转下年”，这样年末现金余额自动结转下一年的年初，不需要人为把余额调平。
年末余额结转后现金日记帐的帐页有空行的不必划销。
年初要买新帐，按上年的期末余额作为下年的期初额，并在摘要栏内注明‘上年结转’即可。
库存现金日记账的本月合计库存现金日记账是用来核算和监督库存现金每天的收入、支出和结存情况的账簿。
由出纳人员根据与现金收付有关的记账凭证，如现金收款、现金付款、银行付款(提现业务)凭证，逐日逐笔进行登记，并随时结记余额。
库存现金日记账不需要每天都写“本日合计”和“累计”的所谓日清月结是指每日要结出余额，每月要结出合计，所以现金日记账只需要每月结一次“本月合计”和“累计”，就可以了“过次页”，应填从本月到本页止发生额的总数，这样做是为了减轻月底的工作量1、按照要求，现金日记账要日清月结，即每日终了结出本日借贷方发生额及余额，在摘要栏内注明“本日合计”字样，并在下面通栏划单红线。
七、金蝶KIS操作说明书之出纳管理
据”，如下图：
3、 进入“出纳管理—现金日记账”，选择“编辑”菜单下“编辑时自动从账务引入数据”子菜单。
4、 点击〈新增〉按钮，由于我们做的是付—1号凭证，因此要引入这笔现金日记账，我们选择凭证字为付，凭 证号为1，系统自动把发生额、摘要带出来，如下图：
出纳管理
本章内容提要： 初始化数据录入 现金日记账 现金盘点与对账 银行日记账 银行对账单 银行存款对账 出纳轧账 出纳报表 支票管理
出纳管理是金蝶KIS迷你版用于出纳理财的辅助管理系统。 金蝶KIS迷你版出纳管理系统结合单位的会计出纳制度，使您真正将出纳系统步入全面正规化的管理。它能及时 地了解掌握某期间或某时间范围的现金收支记录和银行存款收支情况，并做到日清月结，随时查询、打印有关出纳 报表。 出纳管理使用流程图：
现金日记账 一、案例说明
下面我们通过一个案例来了解现金日记账录入的3种方式。
案例：2004.11.5使用现金支付管理费用1000元。
（一）直接录入法
1、在“出纳管理”模块点击〈现金日记账〉，进入现金日记账序时簿。 2、点击“新增”按钮，弹出现金日记账录入窗口，录入日期、贷方金额、经手人和摘要后，点击“增加”即 可，如下图。
图7-12 在该序时簿中，您可以进行浏览查看、查询凭证（引入的凭证）、增加、删除、修改、从凭证引入银行日记账 等工作。 从凭证引入银行日记账：表示引入当前期间会计序时簿中含银行存款科目的银行日记账。 查询凭证：表示查询您所引入的某凭证。具体操作是将光带移动至银行日记账序时簿某分录，单击 查询凭证 按钮即可查看该凭证的有关信息。 银行日记账增加窗口界面（如下图7-13），其中“借方金额”和“贷方金额”二者仅选其中之一录入，余额由 系统自动计算显示。其他各字段字面意义已经很清楚，这里就不在一一累述。
现金日记账与现金总账
现金日记账与现金总账现金日记账,是由出纳员依据现金收支票据序时逐笔登记的一种账簿,反映村集体经济组织在一个会计期间现金流入和流出的总体情况。
接下来请欣赏店铺给大家网络收集整理的现金日记账与现金总账。
现金日记账与现金总账现金日记账和银行存款日记是出纳登记的，提按照时间顺序登记所发生的收入和支出，及时地结出结存数，总账的现金和银行存款两个账户是由会计登记的，是反映本月发生现金和银行存款的收入和支出的总额，及其余额，两本账的意义不同，分工也不同，出纳管钱不管账，这是指总账，会计管账(指总账)不管钱，相互起到牵制作用。
现金总账的建账原则(l)总账科目名称应与国家统一会计制度规定的会计科目名称一致。
总账具有分类汇总记录的特点，为确保账簿记录的正确性、完整性，提供会计要素的完整指标，企业应根据自身行业特点和经济业务的内容建立总账，其总账科目名称应与国家统一会计制度规定的会计科目名称一致。
(2)依据企业账务处理程序的需要选择总账格式。
根据财政部《会计基础工作规范》的规定，总账的格式主要有三栏式、多栏式(日记总账)、棋盘式和科目汇总表总账等。
企业可依据本企业会计账务处理程序的需要自行选择总账的格式。
(3)总账的外表形式一般应采用订本式账簿。
为保护总账记录的安全完整，总账一般应采用订本式。
实行会计电算化的单位，用计算机打印的总账必须连续编号，经审核无误后装订成册，并由记账人、会计机构负责人、会计主管人员签字或盖章，以防失散。
但科目汇总表总账可以是活页式。
凭证管理· 通过严密的制单控制保证制单的正确性。
提供资金及往来赤字控制、支票控制、预算控制、外币折算误差控制以及查看最新余额等功能，加强对发生业务的及时管理和控制。
· 最少击键次数的设计:提供快捷键自动计算借贷方差额，以最快速度使凭证借贷平衡。
若有外币核算可自动由外币、汇率、本币金额中的两方计算出第三方。
· 可随时调用常用凭证、常用摘要，自动生成红字冲销凭证，可助您更加快速准确地录入凭证。
Excel现金日记账制作教程和实例
在某笔业务入账时需要在后面的M列输入记账符号“√”。由于“√” 需要通过插入特殊符号或复制粘贴方式录入。录入速度比较慢，但通过单元 格自定义格式设置，可以用录入数字1代替“√”，且又不影响显示“√”。
选取M列，执行【格式】/【单元格】命令，打开【单元格格式】对话 框，选取【数值】选项卡，在“分类”列表中选取“自定义”项，在“类型” 中输入代码“[=1]"√";G/通用格式”，如 所示。
*设置现金日记账的格式和公式
4.设置下拉列表选取输入
图7 建立和选取数据源
*设置现金日记账的格式和公式
4.设置下拉列表选取输入
图8 定义数据源
*设置现金日记账的格式和公式
4.设置下拉列表选取输入
因为数据源单独存放在“下拉列表项目”工作表中，和现金日记账不在 同一个工作表，而数据有效性又不能直接引用其他表的数据区域，所以需要 定义名称，然后才能使用数据有效性建立下拉列表。
除了计算区域更改为现金日记账的贷方区域外，其他计算依据和收入公 式相同。
*自动生成现金日报表
2.本月累计收入和支出项目公式
（1）本月累计收入公式 E8=SUMPRODUCT((现金日记账!$B$7:$B$1836=MONTH(现金日报
表!$D$4))*(现金日记账!$C$7:$C$1836<=DAY(现金日报表!$D$4))*(现金日 记账!$E$7:$E$1836=现金日报表!C8)*现金日记账!$J$7:$J$1836)
（2）本月累计支出公式 E14=SUMPRODUCT((现金日记账!$B$7:$B$1836=MONTH(现金日报 表!$D$24))*(现金日记账!$C$7:$C$1836<=DAY(现金日报表!$D$24))*(现金 日记账!$E$7:$E$1836=现金日报表!C34)*现金日记账!$K$7:$K$1836)
现金日记账结账方法
现金日记账结账方法1,结出余额。
每日记完最后一笔数据，结出当日余额，同时与库存现金核对相符。
2,结出本期发生额，分为日结和月结两种。
1日结。
现金日记帐须按日结出当日发生额，并在该栏下划一道通栏红线，加计本日收入发生额和本日支出发生额，在“摘要”栏内注明‘本日合计’，再在下面划一道通栏红线，对于‘本日合计’的余额栏可以不填余额。
2月结。
现金日记帐须按月结出本月发生额，每月最后一笔数据登记完并加计‘本日合计’后，在下面一行结出本月发生额。
方法是把每日的收入发生额和支出发生额累加起来，在“摘要”栏内注明“本月合计”字样，下面再划一道通栏红线即可。
3,年末结转。
年度终了，在现金日记帐的最后一笔数据结出‘本日合计’和‘本月合计’金额和余额后，同时在下面划两道通栏红线，表示本年已全部记完现金收支业务，应在下一行‘摘要’栏内注明“结转下年”，这样年末现金余额自动结转下一年的年初，不需要人为把余额调平。
年末余额结转后现金日记帐的帐页有空行的不必划销。
年初要买新帐，按上年的期末余额作为下年的期初额，并在摘要栏内注明‘上年结转’即可。
结账，是指把一定时期内应记入账簿的经济业务全部登记入账后，计算记录本期发生额及期末余额，并将余额结转下期或新的账簿。
会计人员应按照规定，对现金、银行存款日记账按日结账，对其他账户按月、季、年结账。
月结时应在该月最后一笔经济业务下面划一条通栏单红线，在红线下"摘要"栏内注明"本月合计"、"本月发生额及余额"字样，在"借方"栏、"贷方"栏或"余额"栏分别填入、本月合计数和月末余额，同时在"借或贷"栏内注明借贷方向。
然后，在这一行下面再划一条通栏红线，以便与下月发生额划清。
季结时通常在每季度的最后一个月月结的下一行，在"摘要"栏内注明"本季合计"或"本季度发生额及余额"，同时结出借、贷方发生总额及季末余额。
日记账模板
日记账模板
日期摘要借方金额贷方金额余额
（年/月/日）(收入/支出)(现金)(现金)(现金)
例如：
2024/10/01现金存入100001000
2024/10/02餐馆消费0100900
2024/10/03超市购物0200700
2024/10/05现金提款2000500
日期摘要借方金额贷方金额余额
（年/月/日）(收入/支出)(现金)(银行存款)(银行存款)
例如：
2024/10/01现金存入100001000
2024/10/01现金存入010002000
2024/10/02超市购物20001800
2024/10/03工资收入030004800
这是一个简单的现金日记账和银行存款日记账模板。
在现金日记账中，记录了每笔现金的收入和支出情况，以及每次操作后的余额。
而在银行存
款日记账中，记录了每笔现金存入和支出转账到银行的情况，以及每次操
作后的余额。
以上模板可以根据具体情况进行修改和调整，例如添加其他列如收入类型、支出类型等。
同时，可以根据需要增加更多的行数来记录更多的收支情况。
现金日记账月末怎么结账操作方法有哪些.doc
现金日记账月末怎么结账操作方法有哪些现金日记账月末怎么结账操作方法有哪些现金日记账月末怎么结账月结，只有一笔业务时只用在最后一笔业务下通栏划红线，不用结余额。
不是一笔的话，结出余额，上下划红线。
不用写期初余额，每年开始的时候才写。
现金日记账通常是根据审核后的现金收款、付款凭证逐日逐笔按照经济业务发生的顺序进行登记的，为了加强对企业现金的监管，现金日记账采用订本式账簿。
现金日记账月末操作方法(1)现金日记账要按月结出发生额和余额。
具体要求是要在最后一笔经济业务记录下面通栏划红单线，结出本月发生额和余额，在摘要烂内注明本月合计字样，在下面再通栏划红单线。
(2)不仅要月计，还要结出累计，即每月结帐时，应在本月合计下面结出至年初起至本月的累计数额，登记在月份发生额的下面，在摘要拦内注明本年累计字样，并在下面在通栏划红单线;12月末的本年累计就是全年的累计发生额，全年累计发生额下面要划通栏双红线。
现金日记账的结账方式1、结出余额每日记完最后一笔数据，结出当日余额，同时与库存现金核对相符。
2、结出本期发生额，分为日结和月结两种。
(1)日结。
现金日记帐须按日结出当日发生额，并在该栏下划一道通栏红线，加计本日收入发生额和本日支出发生额，在摘要栏内注明本日合计，再在下面划一道通栏红线，对于本日合计的余额栏可以不填余额。
(2)月结。
现金日记帐须按月结出本月发生额，每月最后一笔数据登记完并加计本日合计后，在下面一行结出本月发生额。
方法是把每日的收入发生额和支出发生额累加起来，在摘要栏内注明本月合计字样，下面再划一道通栏红线即可。
3、年末结转年度终了，在现金日记帐的最后一笔数据结出本日合计和本月合计金额和余额后，同时在下面划两道通栏红线，表示本年已全部记完现金收支业务，应在下一行摘要栏内注明结转下年，这样年末现金余额自动结转下一年的年初，不需要人为把余额调平。
年末余额结转后现金日记帐的帐页有空行的不必划销。
年初要买新帐，按上年的期末余额作为下年的期初额，并在摘要栏内注明上年结转即可。
现金日记账余额公式
现金日记账余额公式现金日记账是单位会计最基本最简单的一本账,它是记录和反映会计主体现金活动和结存余量的法定载体。
接下来请欣赏店铺给大家网络收集整理的现金日记账余额公式。
现金日记账余额公式现金日记账余额公式等于：期初余额-当日支出+当日收入=当日余额。
在Excel里面，可以直接用算术运算符写这样的公式，但是需要注意，公式需以等号开始。
另外，当日支出可以用SUM函数求和。
SUM用途：返回某一单元格区域中所有数字之和。
语法：SUM(number1，number2，...)。
参数：Number1，number2，... 为1到30 个需要求和的数值(包括逻辑值及文本表达式)、区域或引用。
注意：参数表中的数字、逻辑值及数字的文本表达式可以参与计算，其中逻辑值被转换为1、文本被转换为数字。
如果参数为数组或引用，只有其中的数字将被计算，数组或引用中的空白单元格、逻辑值、文本或错误值将被忽略。
实例：如果A1=1、A2=2、A3=3，则公式“=SUM(A1：A3)”返回6;=SUM("3"，2，TRUE)返回6，因为"3"被转换成数字3，而逻辑值TRUE 被转换成数字1。
现金日记账月末月初登记方法现金日记账月结，只有一笔业务时只用在最后一笔业务下通栏划红线，不用结余额。
不是一笔的话，结出余额，上下划红线。
现金日记账月初不用写期初余额，每年开始的时候才写。
现金日记账用来逐日反映库存现金的收入、付出及结余情况的特种日记账。
现金日记账由单位出纳人员根据审核无误的现金收、付款凭证和从银行提现的银付凭证逐笔进行登记的。
为了确保账簿的安全、完整，现金日记账必须采用订本式账簿。
现金日记账的基本登记内容：1、日期“日期”栏中填入的应为据以登记账簿的会计凭证上的日期，现金日记账一般依据记账凭证登记，因此，此处日期为编制该记账凭证的日期。
不能填写原始凭证上记载的发生或完成该经济业务的日期，也不是实际登记该账簿的日期。