外贸企业出口退税申报操作指南

4.企业再双击 桌面“外贸企 业出口退税申 报系统”快捷 方式，进入系 统，用户名为 小写sa，密码 为空，点确认 进入，登记企 业信息
二、系统配置、系统参数设置与修改
1、点击“系统维护”→“系统配置”→“系统配置设置与修改”菜单， 将企业代码（海关代码）、纳税人识别号、代码证号和企业名称以及相关 地址，电话，办税人员姓名输入系统中。点击“保存”按钮，将企业信息 保存在系统中。
六、网上预审
（1）进入深圳国税网首页最下方栏目登陆中国出口退 税综合服务平台（/）
（2）进入外贸企业预审申报数据上传。
（3）点开浏览文件。 （4）选择路径，找到要上传的文件并打开。 （5）上传。
（7）上传成功后进入外贸企业预审反馈信息 下载。
（8）将下载文件（预审反馈信息）保存在出口 退税系统15.0下out_port的文件夹内。
七、预审反馈处理
1.开菜单“预审反馈处理退（免）税预审信息 接收”。
2.选择路径及反馈文件并打开。 3.读入反馈文件N条记录，点击“是”。 4.数据导入完毕确定。
5.打开菜单“预审反馈处理退（免）税预审信 息处理”
6.查看反馈信息，根据“出错信息”、“疑点概述”、 “疑点原因”来判断疑点的合理性，及时修改错误疑点并 再次预审，直至所有疑点审核通过或视同审核通过为止。
4.纸质材料与电子材料的报送
3）打印备案单证目录 {免抵退税申报→打印其他申报报表→出口货物备案单证目录表→
打印→取消} 报送税务机关（15日之前报送） 如本月数据录入错误，按如下方法撤销： 申报数据处理→撤销已申报数据，先撤销汇总数据，再撤销明细 数据。将相应数据修改，重新生成明细数据→预审数据→录入增 值税申报表→录入免抵退汇总表→生成汇总数据→申报即可
二、系统配置、系统参数设置与修改
2、“系统维护”→“系统配置”“系统参数配置设置与修改” 菜单： 将“业务方式”下18位报关单执行日期改为2011-0801，取消报送纸质核销单日期改为2012-08-01日。
三、基础数 据采集（退 免税认定）
1.新办企业据采 集资格认定相 关申请录入退 （免）税认定申 请录入”。
B.企业代码为海关代码，初始密码 为企业退税的银行帐号后8位
C.下载已认证的进货增值税发票，点击 认证发票下载。
D.输入起始年月和截止年月确定后并下载， 保存在指定位置
E.将下载的认证发票文件包读入，打开菜单 “基础数据采集外部数据采集认证发票信 息读入。
F.选中已下载的进货发 票认证压缩包并打开。 如图 G.点确认112张进货发 票即读入完毕。
（2）认证发票信息处理，通过手工将已认证发票一张一张录 入退税申报系统。 A.打开菜单“基础数据采集外部数据采集认证发票信息 处理”。
B.点增加后将进货的增值税发票相关内容填 写完整并保存。
2.出口、进货明细申报录入 A.打开菜单“基础和据采集出口/进货明细 申报录入出口明细申报数据录入”。
进入出口明细申报数据录入并增加、保存。
2.免抵退汇总表采集
免抵退汇总表录入 基础数据采集→免抵退申报汇总录入 点击增加汇总表再回车就可以自动生成汇总表。（或者点增加
后，用鼠标在空白处点一下左健，那么神奇的事情就发生了， 汇总表会自动出现数据。汇总表的数据不能自行修改，必须自 动生成） 汇总表附表不需要改动，只有跨年度申报的时候，附表上有上 年数据和本年数据的情况下才需要打印附表，否则平时不需要 打印。 免抵退税申报资料录入，点击增加—按回车或在空白处点一下 鼠标左键，与生成汇总表的方法相同，录入免抵退税申报资料。
7.打开菜单“预审反馈处理确认正式申报数据”。
8.确认本次预 申报数据转为 正式申报数据
八、正式申报
1.增值税纳税申报数据采集
增值税申报表项目录入（根据每月15日前报税后的增值税主附表录入增值税申 报表项目）：基础数据采集→增值税申报表录入→增加→所属期（默认）→免 抵退销售额（按《增值税纳税申报表》第7栏“免、抵、退办法出口货物销售 额”填报）→免抵退销售额累计（默认）→不得抵扣税额（按《增值税纳税申 报表附列资料（表二）》第 18 栏“免抵退税办法出口货物不得抵扣进项税额” 填报。注：18栏要先预审，预审有信息的才能申报，有信息的数据转出多少进 销项差额，请根据出口明细表上的金额填，或者自行计算）→不得抵扣累计 （默认）→销项税额（按《增值税纳税申报表》第11栏“销项税额”填报）→ 进项税额（按《增值税纳税申报表》第 12 栏“进项税额”填报）→上期留抵 税额（按《增值税纳税申报表》第13栏“上期留抵税额”填报）→进项税额转 出（按《增值税纳税申报表》第 14 栏“进项税额转出”填报）→免抵退应退 税（按《增值税纳税申报表》第15栏“免抵货物应退税额” 或为上期汇总表 的第24栏“当期应退税额”填报）修改与增值税主附表核对无误后直接回车保 存退出
4.纸质材料与电子材料的报送
5.其他注意问题 （1）当期即便无出口、收齐也需生成明细数据（不需预审直接正 式申报明细数据即可），→然后录入增值税申报表→录入免抵退 汇总表→免抵退申报资料情况表→生成汇总数据→申报即可 （2）如遇到要升级代码库的情况，请到出口退税咨询网下载最新 的代码库，点系统维护—代码维护—一键升级商品码—选择下载 下来的最新压缩文件—打开，按提示升级，并全部设为自用代码 即可。
三、基础数据采集（退免税认定）
增加、填写、保存
2.生成资格认定相关数据
打开菜单“退税正式申报生成资格认定相关数据”。
●生成所属期确认 ●生成资格认定盘符 路径 ●生成资格认定相关 数据提示
3.打印资格认定相关报表
打开菜单“正式退税申报打印资格认定相关报表”。
●选择打印申请 表种类确定。
1）按规定实行出口退税管理办法的外贸企业，应自取得进出口经营权批件之日起30 日内，或发生出口业务前到税务局办理出口退税备案手续。增值税零税率应税服务提 供者申报办理增值税零税率应税服务退（免）税前应办理出口退（免）税资格认定。 2）递交申请材料 请先下载出口退税申报系统，在系统内填《出口货物退（免）税认定申请表》、《退 税资料收文本》，（打印一式三份，并用U盘烤贝一份生成的电子数据）并附送下列 资料的原件与复印件： （1）已办理备案登记并加盖备案登记专用章的《对外贸易经营者备案登记表》（内资 企业附送）；或《外商投资企业批准证书》（外资企业附送）； （2）工商营业执照副本 （或三证合一营业执照） （3）税务登记证副本 （4）银行开户许可证 （5）海关登记证 ，即《海关进出口货物收发货人报关注册登记证书》。 以上材料复印件全部加盖公章，办理地点：国税局登记窗口 做好出口认定，即可领购出口发票，带公章填表两份，带U盘，发票领购本。 3）首张发票认定：完成退税认定后，在取得第一张增值税进项税票（一批发票里的首 张）并经过主管税务局认证后，携带相关资料前往办税大厅办理“首张发票登记”。
4.纸质材料与电子材料的报送
4）备份、导入及查询 （1）系统备份数据-每月申报完毕必做 在申报系统中点击“系统维护” →系统数据备份→是→提示信息确定 （2）系统备份数据导入-当数据丢失时 在申报系统中点击“系统维护”→系统备份数据导入→选择导入前清空与不清空系统数据 →点击选择旧系统路径→退税申报系统备份（或企业存放退税数据的其他路径）→选择文 件→点击选定→再点击导入 （3）查询当月免抵退不得免征和抵扣税额—账务处理查看 免抵退税申报→生成明细申报 数据→打印申报报表（选择Excel打印、免抵退出口货物明细表）→打印到Excel（在第15 栏出口销售额乘征退税率之差） （4）查询上月应退税额—账务处理查看 免抵退税申报→打印申报报表（填写上月打印 所属期、选择Excel打印、免抵退申报汇总表）→打印到Excel（在第24栏当期应退税额） 或综合数据查询→免抵退基础数据查询（全部）→免抵退申报汇总表查询（选择上月所属 期就可查看当期应退税额） （5）其他查询 在综合数据查询→免抵退基础数据查询（想查找的内容）
下载安装
2.安装软件 3.安装补丁
2.安装软件：
解压文件“外贸企业出口退 税申报系统.part1”>外贸 企业出口退税申报系统 2.0.4.160901_程序 >wm_2.0.4.160901>安装
3.安装补丁
解压文件“外贸企业出口退 税申报系统.part1”>外贸 企业出口退税申报系统 2.0.4.160901_文档> DDIT_RDD_外贸企业出口退 税申报系统2.0.4.160901补 丁安装说明（按照补丁安装 说明书操作即可）
检查提示：发 票信息库里不 存在，也就是 没录入该发票；
检查通过。
6.生成预申报数据
（1）打开菜单“数据加工处理生成预申报数据”。
（2）填写关联号（取 最大值）并确认。 （3）选择远程申报确 定。 （4）确认。
（5）系统自动生成压缩文件，并提示存放地址， 文件名称，生成出口、进货记录条数等信息。
2.审核确认，选择当前筛选条件下所有记录。
3.进货出口数量关联检查 （1）打开菜单“数据加工处理进货出口数量 关联检查”
（2）检查内容为空则通过
4. 打开菜单“数据加工处理换汇成本检查”
进货出口换汇本检查，上下限标准：5.00— 8.00之间。
5.打开菜单“数据加工处理预申报数据一致 性检查”，如果外部数据采集中无认证发票信 息，该步骤可以省略。
B.打开菜单“基础和据采集出口/进货明细 申报录入进货明细申报数据录入”。
进入进货明细申报数据录入并增加。
C.关联号编制方法：年（4位）+月（2位）+ 序号（4 位），出口与进货数据一定要对应 并使用同一关联号，也是唯一的关联标志。
（1）.“所属期”：规则：4位年份+2位月份，如： 201406 （2）.“申报批次”：同一个申报年月的数据，可 分为不同申报批次，用于同一个月多次申报 （3）.“序号”：由4位流水号构成（如0001、 0002、…），申报退税的资料装订顺序与序号保持 一致