一个会计的每月的做帐流程
会计每月做账流程
会计每月做账流程借：生产成本—A产品生产成本—B产品。
贷：制造费用7、月末，结转完工入库产品借：库存商品贷：生产成本8、销售收入借：库存现金/ 银行存款/ 应收账款贷：主营业务收入应缴税费—应交增值税（销项税额）9、月末，计提附加税（增值税不在本科目核算）借：主营业务税金及附加贷：应交税费—应交城建税应交税费—应交教育费附加应交税费—应交地方教育费附加10、月末，结转本月销售商品成本和税金借：主营业务成本贷：库存商品借：本年利润贷：主营业务成本主营业务税金及附加11、月末，结转本月收入借：主营业务收入贷：本年利润12、月末，结转本月费用借：本年利润贷：管理费用销售费用财务费用13、季末，计提预交所得税借：所得税费用贷：应交税费—应交所得税借：本年利润贷：所得税费用14、期末结转增值税（进、销差额）借：应交税费—应交增值税贷：应交税费—未交增值税外账会计一个月的工作内容如下：一、增值税税额计算（一）积极核对销售业务，尽快填开销项发票，确定当月销项税额。
销售是企业日常工作的重点，是企业经营的核心。
销售发票是财务记账，确定业务发生的合法凭据，因此企业在发生销售业务时应尽快给对方开具发票，确定当月销售情况。
一个业务从合同签定，到公司发货、对方验收确认、发票填开是有一段时间的，这段时间又因为客户的大小、业务往来的频率、各公司验收程序的不同存在差异。
有时销售企业甚至不能自主确定开票时间，只能根据客户的需要进行开票，与税法规定的开票要求不符。
做为企业的财务人员，特别是负责税务工作的人员，必须对企业日常销售业务的处理相当明确，熟悉主要客户的开票要求，能够在满足客户要求的同时，又不耽误本公司正常的工作处理。
为了很好的协调双方的工作，会计人员应当在每月20号左右就开始核实当月开票税额，将应该开具发票的业务尽早完成，通常企业在每月结束前3天就会停止填开发票。
因此企业若是需要对方给其开具发票应尽快联系，不要拖到月底再同对方交涉。
资深会计人员总结的每月做账流程
资深会计人员总结的每月做账流程小编为大家整理了一份资深会计人员总结的每月做账流程，其实做账不难，相信这些很多都是你会的，但是整体整理一下，可以起到系统的学习。
总结成以下七大点：每月会计作帐流程1、根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。
2、根据记账凭证登记各种明细分类账。
3、月末作计提、摊销、结转记账凭证，对所有记账凭证进行汇总，编制记账凭证汇总表，根据记账凭证汇总表登记总帐。
4、结账、对帐。
做到帐证相符、帐帐相符、帐实相符。
5、编制会计报表，做到数字准确、内容完整，并进行分析说明。
6、将记账凭证装订成册，妥善保管。
情↓有没有觉得这些流程在学会计的时候都做过了？记账凭证1、必须具备如下内容(1)填制凭证的日期：收款凭证和付款凭证的填制日期要按货币资金的实际收入日期、实际付出日期填写;转账凭证的填制日期可以按收到原始凭证的日期填写，也可以按编制记账凭证的日期填写。
(2)经济业务摘要：摘要是对经济业务的简要说明。
(3)凭证编号：记账凭证必须编号，有利于查找。
(4)会计科目：会计科目是账户的名称，正确使用会计科目是进行账务处理的基础环节。
(5)金额：记账凭证所列金额是会计核算的基础，关系到会计账簿、会计报表的正确与否。
为此，计算必须准确，书写清楚、符合要求。
(6)所附原始凭证的张数：原始凭证是编制记账凭证的依据，必须在记账凭证上填写所附原始凭证的张数，两者必须相符。
(7)填制凭证人员、稽核人员、记账人员、会计机构负责人、会计主管人员的签名或盖章：以便于明确经济责任。
其实这些细节多做几次凭证你也就会了! 2、记账凭证审核的内容：(1)填制凭证的日期是否正确：收款凭证和付款凭证的填制日期是否是货币资金的实际收入日期、实际付出日期;转账凭证的填制日期是否是收到原始凭证的日期或者是编制记账凭证的日期。
(2)凭证是否编号，编号是否正确。
(3)会计科目的使用是否正确;总账科目和明细科目是否填列齐全。
会计每月做账流程
会计每月做账流程
会计每月做账流程是指会计在每个月结束后，按照一定的步骤和程序进行账务处理、记录和报告的过程。
其主要包括以下几个环节： 1.凭证汇总：会计应对所有本月的收支、借贷等业务进行凭证汇总，把凭证分类，核对凭证上的各项数据是否准确无误。
2.账务处理：会计根据凭证汇总情况，进行会计分录，即将借贷方向的数额进行分类处理，按照固定的账户科目进行分类登记，确保每笔交易都有相应的账务处理记录。
3.账务调整：在完成账务处理后，会计需要对账务进行调整，如进行预提、摊销、计提等业务处理，对财务数据进行修正和调整，确保账务准确无误。
4.制作报表：会计在完成账务调整后，根据企业的财务报告要求，制作各类资产负债表、损益表、现金流量表、应收账款报表等报表，用以反映企业本月的财务状况。
5.审核确认：会计在完成各项账务处理和报表制作后，需要对财务数据进行审核确认，以确保所有数据准确无误，符合会计准则和法规要求。
6.存档备份：会计在完成所有账务处理和审核确认后，需要对所有相关账簿、凭证、报表等财务资料进行存档备份，以备日后查询和审计使用。
综上所述，会计每月做账流程是企业财务管理中非常重要的一环，需要会计精细、细致的操作，以确保企业财务数据的准确性和完整性。
会计每月做账流程
会计每月做账流程
每个企业都需要进行会计工作，而会计每月做账是其中非常重
要的一环。
下面我们将详细介绍会计每月做账的流程。
首先，每月做账的第一步是准备相关的会计凭证。
这包括收款
凭证、付款凭证、转账凭证等，确保每一笔交易都有相应的凭证记录。
接着，会计需要对每一笔交易进行核对和整理。
这包括对收入、支出、应收账款、应付账款等进行核对，确保账目的准确性。
然后，会计需要进行记账工作。
这包括将凭证上的交易信息分
别记入对应的会计科目中，确保每一笔交易都能够在账簿上清晰地
体现出来。
接下来，会计需要编制月度财务报表。
这包括利润表、资产负
债表、现金流量表等，通过对月度财务报表的编制，可以清晰地了
解企业当月的经营状况和财务状况。
最后，会计需要进行月末结账工作。
这包括对月末各项账目进
行汇总和结转，确保每月的会计工作能够顺利结束，并为下个月的工作做好准备。
通过以上流程，会计每月做账工作能够有条不紊地进行。
这不仅能够及时了解企业的经营状况，还能够为企业的财务管理提供重要的参考依据。
因此，会计每月做账流程的规范和准确性对企业的经营管理至关重要。
总之，会计每月做账流程是企业会计工作中的重要环节，需要会计人员严格按照规定流程进行操作，确保每一笔交易都能够清晰地记录和体现出来，为企业的经营管理提供有力支持。
会计每月做账流程
会计每月做账流程会计每月做账流程作为一名会计，每个月都需要进行账务处理和整理。
这个过程对于确保财务数据的准确和完整非常重要。
下面是会计每月做账的一般流程：1. 月初准备：在新的一个月开始之前，会计需要准备一些必要的文件和工具，例如：会计软件、银行对账单、销售和采购发票等。
2. 账户对账：在每个月的第一个工作日，会计需要对银行对账单进行核对，确保银行余额与账户余额一致。
如果有差异，则需要调查并找出原因，例如有未被记录或遗漏的交易。
3. 汇总销售和采购数据：会计需要收集和整理上个月的销售和采购发票。
他们将在会计软件中录入这些数据，以便于生成报表和财务指标。
4. 核对应收和应付款项：会计需要与供应商和客户核对应收和应付款项。
这包括与客户确认未支付的发票和与供应商确认未收到的发票。
确保这些数字的准确性非常重要，以便于追踪和管理债务。
5. 准备财务报表：会计需要准备几个重要的财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表。
这些报表反映了企业的财务状况和经营绩效。
6. 总结和审核财务数据：会计需要对财务数据进行总结和审核，确保数据的一致和准确性。
他们会检查会计记录和凭证，以确保没有错误或遗漏。
7. 资料和文档归档：一个月的会计工作完成后，会计需要对所有相关的文件和记录进行归档。
这将确保文件的安全和易于查找。
以上是会计每月做账的一般流程。
然而，实际的流程可能会根据不同公司和行业的要求而有所不同。
为了提高工作效率和准确性，一些公司可能会使用自动化的会计软件和系统。
此外，会计还需要与其他部门和管理层保持良好的沟通，以确保财务数据的准确性和一致性。
在会计每月做账的过程中，会计需要保持专业知识和技能的更新，并遵守财务管理和会计准则。
只有通过认真和细致的工作，才能确保财务数据的准确性和可靠性，为企业的决策提供有力的依据。
会计人的一个月会计每月工作流程与重点
会计人的一个月---会计每月工作流程与重点每月月末和月初是会计最为忙碌、最为重要的时间，一个月的工作结果都要在这几天进行归集、编制报表和纳税申报。
越是忙乱的时候，越容易出现差错，因此会计应将每月的工作进行归类，将其流程化、规范化，不易遗漏，区分轻重缓急，不要盲目的工作。
现以增值税一般纳税人为例，列举每月会计应该注意的工作重点：一、增值税税额计算（一）积极核对销售业务，尽快填开销项发票，确定当月销项税额。
销售是企业日常工作的重点，是企业经营的核心。
销售发票是财务记账，确定业务发生的合法凭据，因此企业在发生销售业务时应尽快给对方开具发票，确定当月销售情况。
一个业务从合同签定，到公司发货、对方验收确认、发票填开是有一段时间的，这段时间又因为客户的大小、业务往来的频率、各公司验收程序的不同存在差异。
有时销售企业甚至不能自主确定开票时间，只能根据客户的需要进行开票，与税法规定的开票要求不符。
作为企业的财务人员，特别是负责税务工作的人员，必须对企业日常销售业务的处理相当明确，熟悉主要客户的开票要求，能够在满足客户要求的同时，又不耽误本公司正常的工作处理。
为了很好的协调双方的工作，会计人员应当在每月20号左右就开始核实当月开票税额，将应该开具发票的业务尽早完成，通常企业在每月结束前3天就会停止填开发票。
因此企业若是需要对方给其开具发票应尽快联系，不要拖到月底再同对方交涉。
（二）认真核对当月进项发票，保证发票及时认证，确定当月进项税额。
通常商品要比发票提前到达企业，企业在收好货物的同时还应确认发票的开具情况，在规定时间未收到发票时应与对方联系，索要发票。
进项发票只有通过税务机关认证审核通过之后，方能进行抵扣税额。
目前专用发票认证一般是通过网上远程认证系统自行认证，未在单位自行认证的应去税务机关或中介机构代理认证。
因此企业会计应在规定时间及时办理认证，确定当月进项税额。
一个企业每月进项发票较多时，通常不会在一个月全部认证，而是有选择的认证部分发票。
一个会计的每月工作流程
一个会计的每月工作流程【1】很多会计小白虽然拿到会计证，可是说起做账依然各种迷茫，应聘也没底气。
这里很贴心的为大家整理了会计每月做账流程，其实做账不难，而且这些都是你会的!不信就看看，让你心里有底，面试不慌。
其实也就七个大点，各位都认真看下来!一、每月会计作帐流程1、根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。
2、根据记账凭证登记各种明细分类账。
3、月末作计提、摊销、结转记账凭证，对所有记账凭证进行汇总，编制记账凭证汇总表，根据记账凭证汇总表登记总帐。
4、结账、对帐。
做到帐证相符、帐帐相符、帐实相符。
5、编制会计报表，做到数字准确、内容完整，并进行分析说明。
6、将记账凭证装订成册，妥善保管。
有木有觉得这些流程在学会计的时候都做过了!这就对了!其实，这些你都懂的，你也会的!好了，下来仔细看下怎么填制凭证吧!二、记账凭证1、必须具备如下内容(l)填制凭证的日期：收款凭证和付款凭证的填制日期要按货币资金的实际收入日期、实际付出日期填写;转账凭证的填制日期可以按收到原始凭证的日期填写，也可以按编制记账凭证的日期填写。
(2)凭证编号：记账凭证必须编号，有利于查找。
(3)经济业务摘要：摘要是对经济业务的简要说明。
(4)会计科目：会计科目是账户的名称，正确使用会计科目是进行账务处理的基础环节。
(5)金额：记账凭证所列金额是会计核算的基础，关系到会计账簿、会计报表的正确与否。
为此，计算必须准确，书写清楚、符合要求。
(6)所附原始凭证的张数：原始凭证是编制记账凭证的依据，必须在记账凭证上填写所附原始凭证的张数，两者必须相符。
(7)填制凭证人员、稽核人员、记账人员、会计机构负责人、会计主管人员的签名或盖章：以便于明确经济责任。
其实这些细节多做几次凭证你也就会了!2、记账凭证审核的内容：(1)填制凭证的日期是否正确：收款凭证和付款凭证的填制日期是否是货币资金的实际收入日期、实际付出日期;转账凭证的填制日期是否是收到原始凭证的日期或者是编制记账凭证的日期。
会计每月做账流程
会计每月做账流程1.收集和整理凭证：每月开始时，会计需要收集公司内部的所有交易凭证，如销售发票、采购订单、银行对账单、现金收据等。
这些凭证记录了公司在该月内的所有收入和支出。
会计需要对这些凭证进行整理和归档，确保所有的凭证都有一个清晰的顺序。
2.登记日记账：会计将收集到的凭证按照日期和凭证类型的顺序记录在日记账上。
日记账是会计记录和追踪每笔交易的主要工具。
会计需要确保每一笔交易都被正确地登记在日记账上，并附上相应的凭证编号。
3.进行分类和总账登记：在完成日记账的登记后，会计需要对每笔交易进行分类。
常见的分类包括现金、银行、应收账款、应付账款等。
会计需要将每笔交易的金额按照分类登记在总账上。
总账是一本将相同类型的交易合并在一起的账簿，它提供了一个总体的财务概况。
4.编制试算平衡表：试算平衡表是会计在每个月底编制的一个工具，用来检查总账中各个账户的借贷平衡情况。
通过将借方和贷方的金额相加，并对总额进行比对，会计可以确保总账的准确性。
如果发现有明显的不平衡，会计需要仔细检查凭证和登记，找出错误并进行修正。
5.准备财务报表：准备财务报表是会计每月的重要任务之一、根据公司的需求和金融报告规定，会计需要编制经常性的财务报表，如资产负债表、利润表和现金流量表。
这些报表提供了公司在该月内的财务状况、业绩和现金流的概述。
6.进行结账和调整：在准备财务报表之后，会计需要进行结账和调整。
结账主要是对所有账户进行核对，确保各项余额与财务报表相符。
调整指的是对一些项目进行调整，以反映实际发生的交易和金额。
常见的调整项目包括计提费用、计提预收收入、计提递延收益等。
在完成结账和调整之后，会计需要对所有的账簿和财务报表进行审查和审核。
这个步骤的目的是确保财务记录的准确性和合规性。
会计需要仔细检查每一个账户的余额、每一笔交易的凭证和其他财务报表的计算公式，并与公司内部审计人员或外部审计师进行沟通和协作。
8.归档和存档：最后，会计需要将所有的会计记录、财务报表以及其他相关文件进行归档和存档。
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一个会计的每月“做账流程”，不要小瞧！
很多会计小白虽然拿到会计证，可是说起做账依然各种迷茫，应聘也没底气。
这里很贴心的为大家整理了会计每月做账流程，其实做账不难，而且这些都是你会的!不信就看看，让你心里有底，面试不慌。
总结一下，其实也就七个大点
一、每月会计作帐流程
1、根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。
2、根据记账凭证登记各种明细分类账。
3、月末作计提、摊销、结转记账凭证，对所有记账凭证进行汇总，编制记账凭证汇总表，根据记账凭证汇总表登记总帐。
4、结账、对帐。
做到帐证相符、帐帐相符、帐实相符。
5、编制会计报表，做到数字准确、内容完整，并进行分析说明。
6、将记账凭证装订成册，妥善保管。
有有没有觉得这些流程在学会计的时候都做过了？
下来仔细看下怎么填制凭证
二、记账凭证
1、必须具备如下内容
(l)填制凭证的日期：收款凭证和付款凭证的填制日期要按货币资金的实际收入日期、实际付出日期填写;转账凭证的填制日期可以按收到原始凭证的日期填写，也可以按编制记账凭证的日期填写。
(2)凭证编号：记账凭证必须编号，有利于查找。
(3)经济业务摘要：摘要是对经济业务的简要说明。
(4)会计科目：会计科目是账户的名称，正确使用会计科目是进行账务处理的基础环节。
(5)金额：记账凭证所列金额是会计核算的基础，关系到会计账簿、会计报表的正确与否。
为此，计算必须准确，书写清楚、符合要求。
(6)所附原始凭证的张数：原始凭证是编制记账凭证的依据，必须在记账凭证上填写所附原始凭证的张数，两者必须相符。
(7)填制凭证人员、稽核人员、记账人员、会计机构负责人、会计主管人员的签名或盖章：以便于明确经济责任。
其实这些细节多做几次凭证你也就会了!
2、记账凭证审核的内容：
(1)填制凭证的日期是否正确：收款凭证和付款凭证的填制日期是否是货币资金的实际收入日期、实际付出日期;转账凭证的填制日期是否是收到原
始凭证的日期或者是编制记账凭证的日期。
(2)凭证是否编号，编号是否正确。
(3)经济业务摘要是否正确地反映了经济业务的基本内容。
(4)会计科目的使用是否正确;总账科目和明细科目是否填列齐全。
(5)记账凭证所列金额计算是否准确，书写是否清楚、符合要求。
(6)所附原始凭证的张数与记账凭证上填写的所附原始凭证的张数是否相符。
(7)填制凭证人员、稽核人员、记账人员、会计机构负责人、会计主管人员的签名或盖章是否齐全。
这些也是学习中老师都提到过的
下来比较有难度的就是月末计提部分了，不过放心，你也学过的。
三、月末会计的计提、结转分录
(一)计提职工福利费、职工教育费、工会经费
1、按工资总额14%提取职工福利费
借：管理费用--福利费
贷：应付福利费
2、按工资总额1.5%提取职工教育费
借：管理费用--职工教育费
贷：其他应付款--职工教育费
3、按工资总额2%提取工会经费
借：管理费用--工会经费
贷：其他应付款--工会经费
(二)提固定资产折旧
借：管理费用--折旧费
贷：累计折旧
(三)摊销费用
借：管理费用(或营业费用等)
贷：待摊费用(或长期待摊费用)
(四)计提税金
借：营业税金及附加
贷：应交税费--城建税
贷：其他应交款--教育费附加
(五)结转各种收入
1、结转主营业务收入借：主营业务收入
贷：本年利润
2、结转其他业务收入借：其他业务收入
贷：本年利润
3、结转营业外收入
借：营业外收入
贷：本年利润
各种结转眼睛都看花了。
(六)结转成本、支出、税金
1、结转成本
借：本年利润
贷：主营业务成本
2、结转其他业务支出借：本年利润
贷：其他业务支出
3、结转营业外支出
借：本年利润
贷：营业外支出
4、结转税金
借：本年利润
贷：营业税金及附加
(七)结转各项费用
1、结转管理费用借：本年利润
贷：管理费用
2、结转财务费用借：本年利润
贷：财务费用
3、结转营业费用借：本年利润
贷：营业费用
(八)季度计提所得税
1、提取时
借：所得税
贷：应交税费--所得税2、结转所得税
借：本年利润
贷：所得税
3、上缴所得税
借：应交税费--所得税贷：银行存款或现金
这8个计提是每月必做的，记住就好啦
最后就是结账工作了，结账时需要很细心的环节。
四、结账工作
1、结账前，必须将本期内所发生的各项经济业务全部登记入账。
2、结账时，应当结出每个账户的期末余额。
需要结出当月发生额的，应当在摘要栏内注明“本月合计”字样，并在下面通栏划单红线。
需要结出本年累计发生额的，应当在摘要栏内注明“本年累计”字样，并在下面通栏划单红线;12月末的“本年累计”就是全年累计发生额，全年累计发生额下应当通栏划双红线，年度终了结账时，所有总账账户都应当结出全年发生额和年末余额。
有没有觉得这些都似曾相识的赶脚？
估计都把这些知识还给老师了。
所以会计还是要多练啊
五、月末结账后要进行对帐
对账的内容主要包括账证核对，账账核对，账实核对，账表核对。
(1)账实相符。
是账簿记录与实物、款项实有数核对相符的简称。
保证账实相符，是会计核算的基本要求。
由于会计账簿记录是实物款项使用情况的价值量反映，实物款项的增减变化情况，必须在会计账簿记录上如实记录、登记。
因此，通过会计账簿记录的正确性，发现财产物资和现金管理中存在的问题，有利于查明原因、明确责任，有利于改进管理、提高效益，有利于保证会计资料真实、完整。
(2)账证相符。
是会计账簿记录与会计凭证有关内容核对相符的简称。
保证账证相符，也是会计核算的基本要求。
由于会计账簿记录是根据会计凭证
等资料编制的，两者之间存在逻辑联系。
因此，通过账证核对，可以检查、验证会计账簿和会计凭证的内容是否正确无误，以保证会计资料真实、完整。
各单位应当定期将会计账簿记录与其相应的会计凭证(包括时间、编号、内容、金额、记账方向等)逐项核对，检查是否一致。
如果发现有不一致之处，应当及时查明原因，并按照规定予以更正。
对个账都那么多讲究。
(3)账账相符。
是会计账簿之间相对应记录核对相符的简称。
保证账账相符，同样是会计核算的基本要求。
由于会计账簿之间，包括总账各账户之间、总账与明细账之间、总账与日记账之间、会计机构的财产物资明细账与保管部门、使用部门的有关财产物资明细账之间等相对应的记录存在着内在联系，通过定期核对，可以检查、验证会计账簿记录的正确性，便于发现问题，纠正错误，保证会计资料的真实、完整和准确无误。
(4)账表相符。
是会计账簿记录与会计报表有关内容核对相符的简称。
保证账表相符，同样也是会计核算的基本要求。
由于会计报表是根据会计账簿
记录及有关资料编制的，两者之间存在着相对应的关系。
因此，通过检查会计报表各项目的数据与会计账簿有关数据是否一致，确保会计信息的质量
对账也是很重要的一环节，帐不平的话你会花费更多时间去对账，所以细心很重要!
最后一点，是编制报表。
六、月末编制会计报表要求
按照国家统一的会计制度规定的编制基础、编制依据、编制原则和方法，做到内容完整、数字真实、计算准确、编报及时。
会计报表之间、会计报表各项目之间，凡是有对应关系的数字，应当相互一致，会计报表中本期与上期的有关数字，应当相互衔接。
会计报表附注和财务情况说明书应按照《企业财务会计报告条例》和国家统一的会计制度的规定，对会计报表中需要说明的事项作出真实、完整、清楚的说明。
对外提供的财务会计报告，应由单位负责人和主管会计的负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章;设置总会计师的企业，还应由总会计师签名并盖章，方可生效。