供应商结算管理制度
供应商付款管理制度
供应商付款管理制度第一章总则第一条为了加强供应商付款管理，规范公司财务运作，根据《企业会计准则》、《公司法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司对供应商应付账款的发生、支付、核销等环节的管理。
第三条供应商付款管理应遵循合法、合规、公开、透明的原则，确保公司财务安全，维护公司信誉。
第四条公司应设立专门的财务部门，负责供应商付款的核算、监督和管理工作。
第二章供应商付款的发生第五条公司采购部门在发生采购业务时，应严格按照公司内部采购管理制度进行，确保采购行为的合法、合规。
第六条采购部门在签订采购合同时，应明确供应商的付款条件、付款期限等事项，并与供应商协商一致。
第七条采购部门在收到供应商提供的发票等结算凭证后，应按照财务制度及时办理报销手续。
第八条财务部门应根据采购合同和报销凭证，核算应付账款，确保账款的真实、准确。
第三章供应商付款的支付第九条公司财务部门应设立专门的供应商付款账户，统一管理供应商款项。
第十条财务部门在支付供应商款项时，应严格按照公司内部审批流程进行，确保支付行为的合法、合规。
第十一条财务部门在支付供应商款项前，应核对供应商提供的收款账户信息，确保支付款项的正确性。
第十二条财务部门在支付供应商款项后，应及时登记应付账款明细账，确保账务的准确、完整。
第四章供应商付款的核销第十三条公司财务部门应定期与供应商进行对账，确保应付账款的真实、准确。
第十四条财务部门在核销应付账款时，应严格按照公司内部审批流程进行，确保核销行为的合法、合规。
第十五条财务部门在核销应付账款时，应确保供应商提供的相关凭证真实、有效，如发票、收据等。
第十六条财务部门在核销应付账款后，应及时更新应付账款明细账，确保账务的准确、完整。
第五章供应商付款的监督与检查第十七条公司应设立审计部门，对供应商付款进行定期审计，确保付款行为的合法、合规。
第十八条审计部门应定期对供应商付款管理制度进行审查，提出改进意见和建议。
供应商付款管理制度
供应商付款管理制度
一、总则
为了规范公司与供应商之间的交易行为，保证付款准确及时，特制定本《供应商付款管理制度》（以下简称“本制度”）。
二、适用范围
本制度适用于公司与所有供应商之间的付款管理行为。
三、付款方式
公司与供应商之间的付款方式如下：
1. 现金付款
2. 银行转账
3. 支付宝/微信支付
（具体付款方式由公司与供应商商定）
四、付款流程
1. 供应商提供商品或服务后，向公司开具。
2. 公司审核及货物或服务合格后，确认付款金额。
3. 公司根据约定的付款方式进行付款。
4. 公司保存好及付款凭证。
五、付款期限
公司和供应商之间应当在合同中约定付款期限。
如没有约定，将参照国家相关法律法规规定的时间付款。
六、风险防范
1. 公司应当对每笔付款进行认真核对，确保金额准确无误。
2. 公司应当对供应商的资质进行认真审核，避免风险。
3. 如遇到付款纠纷，将依法追究法律责任。
七、附则
1. 本制度自发布之日起执行。
2. 本制度解释权归公司所有。
以上为公司的《供应商付款管理制度》。
公司要求所有员工认真遵守，如有违反，将依法严肃处理。
公司结算付款管理制度
公司结算付款管理制度一、总则为规范公司结算付款管理，提高财务风险管理水平，保障公司资金安全，制定本制度。
二、基本原则1. 决策权属公司高层管理人员，执行权属财务部门；2. 审批权限分级明确，防止权力集中，限制风险；3. 结算付款依法依规，合规合理，审计合规性；4. 落实授权管理，责任明确，追责制度；5. 审计查核，监督检查，内外部双重审查；6. 制度宣导，培训学习，员工意识提升；7. 及时沟通，信息共享，风险预警。
三、结算付款程序1. 收到供应商发票或付款申请后，财务人员核对供应商名称、金额等是否正确；2. 核对单据完整性，并比对采购单、合同等相关资料；3. 交由部门内相关负责人审批；4. 财务部门根据审批意见、付款要求进行结算；5. 财务主管复核后，发放付款；6. 记录相关账务信息，并存档备查。
四、审批权限1. 总经理：具备最终审批权；2. 财务主管：可审批金额10000元以下；3. 部门经理：可审批金额5000元以下；4. 职员：可申请金额2000元以下。
五、结算方式1. 银行转账：优先选择，更为便捷、安全；2. 支票支付：需经营必要，较为安全；3. 现金支付：仅用于特殊情况，需报备领导。
六、财务安全措施1. 账务标准化，实行财务信息化管理；2. 数据备份及加密，确保数据安全；3. 限制财务系统权限，授权管理，操作日志记录；4. 定期盘点资产，防止资金流失；5. 严格账务核对，避免费用重复支付。
七、风险管理1. 定期进行供应商资信风险评估，建立供应商档案；2. 结算明细反馈，确保结算准确性；3. 定期检查银行账户余额，避免资金浮动；4. 财务风险评估，定期进行财务风险分析；5. 外部支付风险排查，防范欺诈、诈骗。
八、违规处罚1. 轻度违规：口头警告，责令改正；2. 中度违规：书面警告，扣发绩效奖金；3. 严重违规：停职检查，按规定进行处罚。
九、附则1. 该制度自执行之日起生效；2. 擅自修改或违反该制度者，按公司规定进行处罚；3. 对于未尽事宜，由公司财务部门解释。
供应商对账管理制度
供应商对账管理制度一、总则为了规范和加强企业与供应商间的账务管理，确保供应商账务的准确性和透明度，制定本供应商对账管理制度。
二、对账方式1.定期对账企业应与供应商约定对账周期，在每个对账周期结束时，企业应向供应商提供相应的对账单，供供应商核对确认。
2.例外对账在对账周期外，如果供应商发现对账有误，应及时向企业提出，以便核对和纠正。
三、对账内容1.对账单对账单应包括以下内容：-供应商名称、统一社会信用代码或纳税人识别号等基本信息；-对账周期；-详细的交易明细表，包括交易日期、交易金额、交易类型、交易对象等信息；-对账金额，包括应收金额、实收金额等；-对账差异，即应收金额与实收金额之差。
2.账务凭证企业与供应商之间的交易应有相应的账务凭证支持，包括购销合同、发票、付款凭证等，供双方核对对账单时参考。
3.补充说明对账单应提供相应的补充说明，如付款周期、退款政策等，以便供应商明确相关要求和流程。
四、对账流程1.供应商核对2.企业协助企业应积极协助供应商核对对账单，提供必要的账务凭证和解释。
3.差异处理如供应商发现对账差异，双方应通过协商解决。
双方应及时沟通，并及时确认差异的原因。
一般情况下，供应商应提供相应的证据支持，以便企业进行核实。
4.纠正差异企业应在核实对账差异后，及时纠正错误，向供应商支付差异金额或要求供应商进行相应的调整。
五、对账责任1.企业责任企业负责提供准确和完整的对账单，并协助供应商核对对账单。
企业应及时解决供应商提出的对账差异问题。
2.供应商责任3.双方责任双方应在诚信和友好的基础上进行交流和沟通，共同解决对账差异问题，确保账务的准确性和公正性。
六、制度执行与监督1.行政部门负责制定和修订供应商对账管理制度，并监督其执行情况。
2.企业内部应设立专门的对账管理岗位，负责对账工作的组织和协调。
3.相关部门和人员应配合对账管理岗位的工作，提供必要的支持和协助。
4.对账管理制度应定期进行评估和修订，确保其适应企业和供应商的发展需求。
公司结算管理制度及流程
公司结算管理制度及流程一、前言结算管理是公司财务管理中至关重要的一环，其涉及资金的流动、支付和收款等关键环节，直接关系到公司的运营和经营效率。
因此，建立科学、规范的结算管理制度及流程，对于保障公司资金安全、提升营运效率具有重要意义。
二、结算管理制度1. 制度概述（1）为规范公司的结算管理工作，提高结算质量，保证资金的有效流通，减少资金的占用和滞留，提高资金使用效率。
特制定本制度。
（2）本制度适用于公司内财务结算、资金清算及相关业务结算。
2. 制度目的（1）规范结算流程，防范各类风险。
（2）提高结算效率，减少资金滞留。
（3）保障资金安全，保证资金使用合理合法。
3. 制度内容（1）结算权限管理1）明确结算相关人员的权限范围，确保操作合规。
2）设立专人负责结算管理，制定相关结算操作手册。
（2）结算凭证管理1）核实结算凭证真实性，依法依规办理结算凭证。
2）凭证的签收、存储、检索等管理。
（3）结算账户管理1）建立结算账户制度，明确账户使用范围和权限。
2）及时更新账户信息，确保账户的有效性。
（4）结算审核管理1）结算操作需进行内部审核、审批。
2）制定审核标准和程序，确保结算的准确性和合规性。
（5）结算风险管理1）建立风险识别机制，第一时间发现并处理潜在风险。
2）定期对结算风险进行评估，预防结算风险的发生。
（6）结算数据管理1）建立结算数据归档制度，确保结算信息的完整性和安全性。
2）定期进行结算数据备份与恢复，应对数据丢失或被篡改的风险。
4. 制度执行（1）全面开展结算管理培训，提高员工结算意识和操作技能。
（2）建立结算管理考核机制，对结算工作进行跟踪和评定。
（3）定期开展结算管理制度的自查和评估，及时发现问题并进行改进。
三、结算管理流程1. 内部结算流程（1）销售结算1）销售订单确认→货物发运→客户收款→开具销售结算凭证。
2）财务核对销售结算凭证→审核销售结算凭证→结算款项到账。
（2）采购结算1）采购订单确认→货物收货→供应商结算→开具采购结算凭证。
结算管理制度及办法
结算管理制度及办法一、结算管理制度简介结算管理制度是指企业为了规范内部财务管理和经济活动，确立的一套完整的制度架构。
该制度的目的是确保企业的结算工作科学、高效、合规进行，从而为企业的经济发展提供有力的支持。
二、结算管理的重要性良好的结算管理是企业经营的基石，它直接影响着企业的财务风险控制、资金管理、供应链协调等方面。
以下是结算管理的重要性所体现的几个方面：1. 财务风险控制：结算管理制度对企业的财务风险起到了重要的控制作用。
通过规范结算流程、加强对结算单据的审核和监控，企业可以切实防范经营风险，避免财务纠纷的发生。
2. 资金管理：结算管理制度有助于企业实现资金的合理配置和有效利用。
通过制定合理的结算周期、建立结算账户体系和控制资金流动，企业可以最大程度地提高资金的使用效率，降低资金成本。
3. 供应链协调：结算管理制度对于企业与供应商之间的合作起到了重要的引导和调节作用。
通过建立规范的付款条件和结算周期，企业能够促进供应商与企业之间的长期稳定合作关系，提高供应链的运作效率和协调性。
三、结算管理制度的主要内容为了使结算管理制度有效实施，以下是建议的主要内容：1. 结算流程：明确整个结算流程，包括开具结算单据、结算验证、审核审批和付款等环节。
要求每个环节的责任人明确，确保操作规范。
2. 结算标准：制定合理的结算标准，明确各项费用的计算依据和支付条件。
同时，要及时更新结算标准，确保其与市场价格和企业实际情况相适应。
3. 结算周期：制定合理的结算周期，根据企业经营情况和供应商需求确定结算的频率与周期。
同时，要求供应商按照合同约定的结算周期提供结算单据，以确保结算的及时性和准确性。
4. 结算账户体系：建立完善的结算账户体系，确保结算款项能够及时入账和支付。
同时，要加强对结算账户的监控和管理，防范账户风险。
5. 信息化支持：结算管理制度应充分利用信息化手段，采用结算系统、电子支付等技术手段，提高结算工作的自动化水平和效率。
供应商支付流程管理制度
供应商支付流程管理制度一、总则为了规范和优化供应商支付流程管理，提高供应商支付工作的效率和质量，保障公司与供应商之间的合作关系不断健康发展，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有部门对外支付供应商款项的相关工作流程。
三、支付流程管理1. 供应商支付申请（1）负责部门（采购部、财务部等）根据业务需求和相关合同协议进行供应商支付申请，并填写供应商支付申请单。
（2）供应商支付申请单应包含以下内容：供应商名称、支付款项金额、支付方式、发票、合同、订单等相关附件。
2. 支付审批（1）供应商支付申请单经负责部门审批后，移交给财务部进行审批。
（2）财务部对供应商支付申请单进行审核，核对相关资料和合同协议，确保付款金额和方式符合公司规定。
（3）合规审批通过后，财务部发放支付指令。
3. 支付执行（1）支付指令下达后，财务部负责执行供应商支付工作，并将支付情况及时通知相关部门。
（2）支付完成后，财务部将相关支出记录归档存档，并及时报销相关账款。
4. 监督及报告（1）公司设立供应商支付流程监督小组，对供应商支付流程进行监督、检查与验收。
（2）每月公司财务部门应编制供应商支付报告，对供应商付款情况进行全面统计并向公司高层汇报。
（3）对支付流程中出现的问题及时进行整改和处理，并及时向相关部门通报。
四、相关责任1. 负责部门应做好相应的供应商支付申请材料的审核，并填写完整的供应商支付申请单。
2. 财务部门应负责对供应商支付申请单进行审核和审批，确保合规性和准确性。
3. 监督小组应对供应商支付流程进行监督检查，并及时发现和解决问题。
4. 公司高层应负责对财务部门的相关报告进行审核，并对支付流程进行指导和决策。
五、相关制度宣传和培训公司应对新员工进行相关供应商支付流程的培训，并定期组织员工进行政策法规培训，提高员工对供应商支付流程管理制度的认知和遵守程度。
六、补充条款1. 本制度如有补充或修改，需经公司高层审批。
2. 本制度自发布之日起生效。
供应商付款管理制度
供应商付款管理制度一、引言供应商付款管理制度是为了规范和优化企业与供应商之间的财务交流和支付流程，旨在确保及时、准确地支付供应商的款项，维护供应商关系的稳定和长久发展。
本文将就供应商付款管理制度的目的、基本原则、程序和责任进行详细阐述。
二、目的1. 优化财务管理：建立供应商付款管理制度可提高财务部门的效率和准确性，降低错误和漏洞的风险。
2. 维护供应商关系：及时支付供应商款项，有助于建立良好的合作伙伴关系，增强信任和合作意愿。
3. 提升企业声誉：遵循合规的支付程序，展示企业的诚信和专业形象。
三、基本原则1. 及时支付：企业应按照合同和约定的支付期限，保证供应商款项的及时支付。
2. 准确支付：需准确核对供应商的发票、合同和其他相关文件，确保支付金额和内容准确无误。
3. 安全支付：采用安全可靠的支付方式，避免款项被冒领或错误转账。
4. 诚信合作：供应商付款应遵循公平、公正、诚实和透明的原则，不得以任何形式牟取私利。
5. 合规操作：必须遵守相关法律和法规，执行内部控制程序，确保合规操作和财务风险的防范。
四、程序1. 支付申请：供应商向企业提交付款申请，包括供应商名称、发票、合同、交货单等相关文件。
2. 审批流程：财务部门负责审核付款申请，核对申请材料的真实性和合规性，确保支付符合内部控制和合同规定。
3. 银行支付：财务部门根据批准的付款申请，完成银行转账或在线支付。
4. 记账和归档：财务部门将付款记录及相关凭证进行登记和归档，确保支付的可追溯性和账务准确性。
5. 监督检查：内部审计部门和企业管理层定期检查和审计供应商付款的程序和流程，发现问题及时纠正并改进。
五、责任1. 供应商责任：供应商应提供准确和合规的申请材料，如发票、合同等，并配合企业的审批和支付程序。
2. 财务部门责任：财务部门要确保付款申请的准确性和合规性，审慎审核和及时支付款项。
3. 内部审计责任：内部审计部门负责监督和检查供应商付款程序的执行情况，确保内部控制的有效性。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
万国国际供应商结算管理制度
第一章 结算原则
1.1 招商部门在与供应商签订合同时，应根据财务部结算要求，明确
结算日期和支付方式，并在合同中载明。
1.2 在资金允许的前提下，财务部严格按照合同条款执行，并控制不
按照合同条款执行的支付申请；无合同条款或在合同中无明确
付款约定的，按财务部规定的相关日期结帐。
1.3 与供应商明确支付时间期限，供应商未在规定的时间内提交相关
结算资料，或未在规定时间内到公司办理相关手续，并足额交
纳相关费用，造成财务部门无法在规定时间内支付的，一般不
允许临时签字结款，一律延后一个月，与下一个月款项合并结
算与支付。
1.4 代销商品的资金结算必须已销完并在规定的付款期支付为原则，
严禁超付或提前支付货款；经销商品必须谨慎采购，从紧采购，
以免形成存货积压，产生问题商品，并造成公司大量资金沉淀。
1.5 对于不按照合同条款执行支付货款的供应商，特别是借款、预付、
提前结帐等，需按公司付款的相关审批流程办理。
1.6 一般不允许供应商随意变更企业名称、开户行、帐号；确需变更
的供应商，财务部在收到供应商书面变更申请的次月起，按照
新的企业名称，开户行或帐号进行支付，当月仍按照原有的企
业名称、开户行、帐号进行支付。不符合当月支付条件的，一
律延后到下个月进行支付。
1.7 财务部应加强付款前稽核，保证款项支付的正确性；重点关注货
品是否到达，发票是否入帐，货品是否销完，是否有退货，供
应商帐面结余情况，是否符合合同付款条件，用款申请前审批
是否完整等。
第二章 结算时间与方式
2.1 会计上采用上月26日-本月25日为一个月份的核算周期，每年
12月份结算到月末最后一天，即12月31日。
2.2 一般月份，上月销售期指上上月的26日-上月的25日，根据合
同条款承诺的具体结帐期在本月进行支付，每月付款期规定在
10日-20日之间。
2.3 资金结算日接待时间，每月10日---20日，公司作息时间如有
改变，则相应调整。本周六的付款向后顺延到下周一支付,本
周日的付款向后顺延到下周二支付，重大节日付款向后顺延支
付。
2.4 付款方式：原则上全部采用电汇（网上支付），如有特殊情况，
少数可采用支票、银行承兑汇票或银行汇票支付。
2.5 网上支付的录入工作要求出纳在当天的16：00之前完成，16：
00之后送达财务部的付款单据，一般转入下一日支付。
2.6 付款审核由审核会计采取集中成批审核，付款审核前需看到相应
的付款电子明细表，以保证款项支付的正确性。
第三章 结算流程
3.1 所有招商负责人应于28日前完成当月进（退）货、销售、库
存情况的核对工作，并在30号前将结算单和货物销售明细表
以电子档呈送财务部。财务部审核结算单和货物销售明细表，
确认无误将结算单流转给招商负责人。
3.2 招商部经理需要审核的主要内容包括（但不限于）以下内容：
1) 促销让利优惠损失分摊与促销（特卖）商品审批表上审批
内容是否一致；
2) 包底销售赔补款、会员让利、货品破损情况、应收转嫁人
员工资及其它应收费用等是否按合同约定的模式执行；
3) 向供应商收取的各项费用是否准确，尤其是临时促销的扣
率是否按促销申请单批准的标准执行。
3.3 各招商负责人将供应商结算单流转至供应商，供应商应于5日
前核对结算当月的进、销、存数据，以及开票数和实际结款数，
核对完毕加以确认。并在5日前将应开的税票（必须是增值税
专用发票）和加盖公章的结算单一起传递到财务部。异地客户
若邮寄发票，必须通过特快专递邮寄。若在规定的时间内未能
确认或发票未到，当月不予结算，一律并入下月结算。
3.4 收款方应出具合法有效的发票（增值税专用发票），开具发票的
单位名称、开户银行、账号等重要信息应与合同保持一致，并
在发票的备注栏填写供应商编码，否则，财务人员有权拒绝收
受。
3.5 财务部审核会计于5日-8日对供应商的税票、应结款项进行初
步审核，并开具相关收费票据。
3.6 会计主管于8-10日进行复审，复审结束后，交出纳按支付流
程办理货款支付手续。
3.7 出纳在10-20日之间统一办理款项支付手续。
3.8 财务部每月编制供应商本月付款统计表，用以统计本月应付，
未付货款及累计应付、实付、未付货款数据。
3.9 财务部会计在10-14日将商城业务情况入账。