全面风险管理框架
论全面风险管理(ERM)框架体系的构建
论全面风险管理（ERM）框架体系的构建引言全面风险管理（Enterprise Risk Management，ERM）是指通过制定和实施一套综合性的框架和流程，全面管理整个组织所面临的各种风险。
随着全球化和商业高度复杂化的趋势，企业日益意识到仅仅管理特定风险是远远不够的，需要建立一套全面的风险管理体系来提高企业的稳定性、适应力和竞争力。
本文将探讨全面风险管理框架体系的构建，并重点介绍其主要组成部分和实施步骤。
全面风险管理框架的构建构建一个有效的全面风险管理框架需要考虑以下几个主要方面：1. 风险识别和评估风险识别是整个风险管理过程的基础。
企业应该通过识别内部和外部的各种潜在风险来评估它们的潜在影响。
常用的工具包括风险矩阵、风险地图和风险评估矩阵等。
2. 风险规划和策略制定在进行风险管理之前，企业应该制定明确的风险规划和策略。
这包括确定应对各种风险的策略和方法，并将其整合到企业的战略和目标中。
风险规划应该考虑到各种方面，包括财务、运营、法律、市场等。
3. 风险监测和控制风险监测和控制是全面风险管理的核心环节。
企业应该建立有效的监测和控制机制，及时发现和应对风险的变化和演变。
这包括定期进行风险评估并制定相应的风险控制措施。
4. 风险应对和响应当风险发生或风险水平超过企业的接受范围时，企业需要及时作出相应的应对和响应。
这包括制定和实施紧急预案、调整业务流程、重新分配资源等。
5. 风险传播和信息共享全面风险管理需要建立有效的风险传播和信息共享机制。
信息共享可以帮助企业更好地识别和评估潜在风险，同时促进各个部门和层级之间的协作和沟通。
实施全面风险管理的步骤实施全面风险管理框架需要以下步骤：1. 确定目标和范围企业应该明确全面风险管理的目标、范围和预期成果。
这样可以确保实施过程的有效性和可持续性。
2. 识别和评估风险通过使用适当的工具和方法，例如风险矩阵和风险评估矩阵，对内部和外部的各种风险进行识别和评估。
001.全面风险管理框架
第九章全面风险管理本章框架第一节全面风险管理框架第一节全面风险管理框架全面风险管理定义和分类全面风险管理概述全面风险管理要素和原则全面风险管理架构风险管理策略、风险偏好和风险限额风险管理政策和程序考点1：全面风险管理概述一、全面风险管理的原则1、匹配性原则：全面风险管理体系应与风险状况和系统重要性等相适应，并根据环境变化予以调整2、全覆盖原则3、独立性原则：应建立相对独立的全面风险管理组织架构4、有效性原则：应将全面风险管理的结果应用于经营管理，有效抵御所承担的总体风险和各类风险二、全面风险管理的主要要素1、风险治理架构2、风险管理策略、风险偏好和风险限额3、风险管理政策和程序4、管理信息系统和数据质量控制机制5、内部控制和审计体系三、全面风险管理的基础和灵魂：全面风险管理理念精选习题【多选题】银行业金融机构全面风险管理体系应当包括但不限于以下要素（ ）。
A．风险治理架构B．风险管理策略、风险偏好和风险限额C．风险管理政策和程序D．管理信息系统和数据质量控制机制E．外部控制和审计体系【答案】ABCD【解析】【解析】银行业金融机构全面风险管理体系应当包括但不限于以下要素：风险治理架构、风险管理策略、风险偏好和风险限额、风险管理政策和程序、管理信息系统和数据质量控制机制、内部控制和审计体系。
【单选题】《银行业金融机构全面风险管理指引》要求，银行业金融机构应当建立相对独立的全面风险管理组织架构，赋予风险管理条线足够的授权、人力资源及其他资源配置，建立科学合理的报告渠道，与业务条线之间形成相互制衡的运行机制，这体现了全面风险管理的（ ）。
A．有效性原则B．全覆盖原则C．透明性原则D．独立性原则【答案】D【解析】独立性原则：银行业金融机构应当建立相对独立的全面风险管理组织架构，赋予风险管理条线足够的授权、人力资【解析】源及其他资源配置，建立科学合理的报告渠道，与业务条线之间形成相互制衡的运行机制。
考点2：全面风险管理架构商业银行风险管理组织结构一般由董事会及其专门委员会、监事会、高级管理层、风险管理部门及其他风险控制部门等组成一、董事会：承担全面风险管理的最终责任1、建立风险文化2、制定风险管理策略3、设定风险偏好和风险限额4、审批风险管理政策和程序5、监督高级管理层开展全面风险管理6、审议全面风险管理报告7、审批全面风险和各类重要风险的信息披露8、聘任风险总监(首席风险官)或其他高级管理人员，牵头负责全面风险管理二、监事会：承担全面风险管理的监督责任三、高级管理层：承担全面风险管理的实施责任1、建立适应全面风险管理的经营管理架构，明确各部门在风险管理中的职责分工，建立部门之间有效制衡、相互协调的运行机制2、制定清晰的执行和问责机制，确保风险偏好、风险管理策略和风险限额得到充分传达和有效实施3、对董事会设定的风险限额进行细化并执行，包括但不限于行业、区域、客户、产品等维度4、制定风险管理政策和程序，定期评估，必要时调整5、评估全面风险和各类重要风险管理状况并向董事会报告6、建立完备的管理信息系统和数据质量控制机制7、对突破风险偏好、风险限额以及违反风险管理政策和程序的情况进行监督，根据董事会的授权进行处理四、银行部门和分支机构分工1、业务条线：风险管理的直接责任2、风险管理条线：制定政策和流程，日常监测和管理风险3、内审部门：业务部门和风险管理部门履责情况的审计责任【注意】应设立或指定部门负责全面风险管理，牵头履行全面风险的日常管理精选习题【多选题】商业银行风险管理组织结构一般由（ ）组成。
风险管理框架完整版本
风险管理框架完整版本本文档旨在提供一个完整的风险管理框架，以帮助组织有效地识别、评估和处理风险。
以下是该框架的关键组成部分：1. 风险识别和分类在这一阶段，组织应该对可能影响其目标实现的风险进行全面的识别。
这包括对内部和外部因素的分析，以确定可能的风险来源。
然后，将这些风险进行分类，以便更好地理解和管理它们。
2. 风险评估和优先级确定在风险评估阶段，组织需要评估每个已识别风险的潜在影响和发生概率。
这可以通过定量和定性的方法进行。
评估结果将帮助组织确定哪些风险需要首先处理，以及分配适当的资源来减少其影响。
3. 风险应对策略制定基于风险评估结果，组织需要制定适当的风险应对策略。
这些策略可以包括风险避免、风险转移、风险减轻和风险接受等措施。
策略的选择应基于风险的优先级和组织的目标和资源。
4. 风险监控和控制实施风险管理策略后，组织需要建立有效的监控和控制机制，以确保风险得到及时的识别和处理。
这可以包括制定监测指标、定期风险评估和建立内部控制措施等。
5. 风险沟通和报告风险管理是组织全员参与的过程，因此沟通和报告对于有效的风险管理至关重要。
组织应建立明确的沟通渠道，使关键信息能够及时传达给相关利益相关者，并制定适当的报告结构来展示风险状况和应对措施。
6. 风险监督和改进风险管理是一个持续的过程，组织应定期监督和评估其风险管理框架的有效性。
这可以通过定期回顾风险管理策略的执行情况、收集反馈意见和改进风险管理流程等方式来实现。
以上是一个完整的风险管理框架，在实践中可以根据组织的具体情况进行定制。
通过有效地应用风险管理框架，组织可以更好地应对潜在的风险，保护自身利益并实现目标的成功实现。
商业银行全面风险管理的架构
商业银行全面风险管理的架构商业银行全面风险管理的架构分为以下几个层次：一、风险管理战略层：该层次主要负责制定银行的风险管理战略、政策和目标，以确保银行在风险可控的前提下实现可持续发展。
风险管理战略应与银行的战略目标、业务发展和监管要求相匹配。
二、风险管理组织架构层：该层次主要包括风险管理委员会、风险管理部门和风险管理团队。
风险管理委员会负责审议和决策银行的风险管理事项，风险管理部门负责组织实施风险管理工作，风险管理团队则负责具体的风险识别、评估、控制和监测。
三、风险识别与评估层：该层次通过对银行的各类业务和资产进行风险识别和评估，以确定银行所面临的风险类型、风险程度和风险来源。
风险识别主要包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国别风险等，风险评估则通过风险指标、风险评级和风险地图等工具进行。
四、风险控制与缓释层：该层次负责制定和实施风险控制措施，以降低银行的风险暴露。
风险控制措施包括授信审批、贷款风险分类、拨备计提、交易对手限额管理等，风险缓释则通过担保、抵押、质押等手段实现。
五、风险监测与报告层：该层次负责对银行的风险暴露和风险管理措施的有效性进行持续监测，以确保风险在可控范围内。
风险监测主要包括风险指标监控、风险事件报告和风险管理报告等，风险报告则分为内部报告和外部报告，向监管机构、董事会和股东大会等披露银行的风险状况。
六、风险管理培训与文化建设层：该层次主要负责培养银行员工的风险管理意识和能力，营造良好的风险管理文化。
通过培训、考核和激励等手段，提升员工对风险管理的认知和执行力。
七、风险管理的监督与评价层：该层次负责对银行的风险管理架构、流程和制度进行监督与评价，以确保风险管理工作的有效性和合规性。
评价方法包括内部审计、监管检查和第三方评估等。
通过以上七个层次的全面风险管理架构，商业银行可以实现对各类风险的识别、评估、控制、监测和应对，确保银行在风险可控的前提下实现可持续发展。
在当前经济金融环境下，商业银行应不断完善风险管理体系，提升风险管理能力，以应对日益复杂的风险挑战。
全面风险管理体系建设的框架构建与实施
全面风险管理体系建设的框架构建与实施全面风险管理体系是指一个组织在运营过程中，通过建立一套完整的制度、流程和方法，通过识别、评估、应对和监控各类风险，以达到降低风险对组织产生不利影响的目标。
在建设和实施全面风险管理体系时，可以按照以下框架进行。
第一步，建立风险管理策略。
组织应制定风险管理策略，并将其与组织的整体战略和目标相结合。
风险管理策略应包括风险偏好、风险承受能力和风险管理目标等要素。
第二步，制定风险管理政策。
组织应制定风险管理政策，明确组织在风险管理方面的原则、目标和要求。
风险管理政策应涉及到风险管理的范围、风险评估方法、风险处理方法、风险监控方法等。
第三步，识别和评估风险。
组织应通过风险识别和评估的方法，确定组织所面临的各类风险，包括战略风险、操作风险、市场风险、法律风险等。
评估风险时，应综合考虑风险的概率和影响程度。
第四步，制定风险管理策略。
根据风险评估的结果，组织应制定相应的风险管理策略，包括风险避免、风险转移、风险减轻和风险承担等策略。
应确定风险管理的责任人和相关的流程和方法。
第五步，实施风险管理措施。
组织应根据风险管理策略，采取相应的措施来应对风险的发生和发展。
这些措施可以包括内部控制、安全措施、保险和风险管理培训等。
第六步，监控和评估风险管理效果。
组织应建立风险监控和评估机制，对风险管理的实施情况进行监控和评估。
通过监控和评估，可以及时发现和纠正风险管理中的问题，并进行改进和优化。
通过以上步骤，一个组织可以建立和实施一个完整的全面风险管理体系，以提高对风险的警觉性和应对能力，保护组织免受风险的不利影响，提高组织的可持续发展能力。
国有企业全面风险管理框架
国有企业全面风险管理框架一、本文概述1、背景介绍a) 国有企业的重要性和特殊性国有企业是我国经济发展的重要支柱，在国民经济中扮演着举足轻重的角色。
作为国家重要的经济命脉，国有企业关系着国家的经济安全和民生福祉。
同时，由于国有企业的特殊性质，它们还承担着重要的政治、社会和生态责任。
因此，加强国有企业的风险管理，确保其健康、稳定、可持续发展，对于国家经济安全和社会稳定具有重要意义。
b) 风险管理在国有企业中的关键作用随着国内外经济环境的变化和国有企业改革的深入推进，国有企业面临着越来越多的风险和挑战。
因此，建立全面风险管理框架，加强风险管理，对于国有企业的健康发展至关重要。
全面风险管理框架可以帮助国有企业及时识别、评估、控制和应对各种风险，降低风险带来的损失和影响，提高企业的风险防范能力和综合竞争力。
在背景介绍部分，我们需要明确阐述国有企业的重要性和特殊性，以及风险管理在其中的关键作用。
还需要指出当前国有企业面临的风险和挑战，为后续的全面风险管理框架的构建提供必要的背景支撑。
2、目的和意义国有企业全面风险管理框架的建立具有重要的目的和意义。
首先，提高企业风险管理水平是该框架的核心目标之一。
通过全面风险管理的实施，企业可以更好地识别、评估和控制各种潜在风险，避免因风险事件的发生而给企业造成损失。
该框架还可以帮助企业完善风险管理制度，提高企业整体的风险防范意识和管理水平。
其次，保障企业可持续发展也是全面风险管理框架的重要意义之一。
企业面临的各种风险因素都可能对企业的发展产生不利影响，因此，通过全面风险管理框架的建立，企业可以更好地防范和应对各种风险，确保企业的可持续发展。
最后，有助于企业防范和化解风险是全面风险管理框架的另一个重要意义。
全面风险管理框架可以帮助企业及时发现和化解潜在的风险，避免风险积累和集中爆发。
该框架还可以通过风险监测和预警机制的建立，提高企业对风险事件的反应速度和处理能力，降低风险对企业的影响和损失。
全面风险管理体系
全面风险管理体系
全面风险管理体系是一个为企业建立和维护风险监测、评价、防范和应对机制的组织体系。
该体系通过一系列有效的风险管理程序，为企业提供全面的风险保障，帮助企业预防和应对各种风险，避免或降低与风险相关的损失。
1. 建立风险管理框架
首先，企业应该启动风险管理计划，制定并建立全面风险管理框架，并制定相关的政策和流程。
该框架应该包括风险管理目标、风险评估和监测规程、风险防范和控制规程、应急响应机制等。
2. 风险评估和监测
企业应该建立风险评估和监测机制，进行全面的风险评估，确定企业所面临的各种风险类型和风险等级。
企业还应设立风险监测机制，对企业内外的各种风险进行实时监测，了解风险情况的变化和演变趋势，及时采取相应的风险调整和防范措施。
3. 风险防范和控制
企业应根据风险的类型、等级、来源等情况，采取相应的防范和控制措施。
这些措施包括建立内控制度、控制风险发生的可能性、减少和降低风险带来的影响等。
企业还应从制度设计、资金使用等方面加强风险控制。
4. 应急响应机制
企业经营过程中难免会遭遇各种突发风险，因此应急响应机制是全面风险管理体系中必不可少的一部分。
企业应该设
立应急预案和应急响应机制，应对可能的突发风险，利用各种资源进行力所能及的应急措施，降低应急事件对企业经营的影响。
综上所述，全面风险管理体系是企业提高风险管理和控制水平的必要手段之一。
只有企业建立了科学、全面的风险管理体系，才能帮助企业规避风险，提高企业风险管理的能力和水平，为企业的可持续发展提供坚实的保障。
全面风险管理框架
Why ERM Is Important
ERM supports value creation by enabling management to:
• Deal effectively with potential future events that create uncertainty.
• Respond in a manner that reduces the likelihood of downside outcomes and increases the upside.
第六页，共48页。
The ERM Framework
Entity objectives can be viewed in the
context of four categories: • Strategic
• Operations
• Reporting • Compliance
第七页，共48页。
The ERM Framework
• Is applied when management considers risks strategy in the setting of objectives.
• Forms the risk appetite of the entity — a high-level view of how much risk management and the board are willing to accept.
enterprise risk management.
第二十二页，共48页。
Relationship to Internal Control — Integrated Framework
• Expands and elaborates on elements of internal control as set out in COSO’s “control framework.”
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Enterprise Risk Management — Integrated Framework
This COSO ERM framework defines essential components, suggests a common language, and provides clear direction and guidance for enterprise risk management.
Relationship to Internal Control — Integrated Framework
• Expands and elaborates on elements of internal control as set out in COSO’s “control framework.”
ERM Roles & Responsibilities
• Management • The board of directors • Risk officers • Internal auditors
ERM considers activities at all levels of the organization:
• Enterprise-level • Division or
subsidiary • Business unit
processes
The ERM Framework
Enterprise risk management requires an entity to take a portfolio view of risk.
• Establishes the entity’s risk culture.
• Considers all other aspects of how the organization’s actions may affect its risk culture.
Objective Setting
The ERM Framework
• Management considers how individual risks interrelate.
• Management develops a portfolio view from two perspectives: - Business unit level - Entity level
• Includes objective setting as a separate component. Objectives are a “prerequisite” for internal control.
• Expands the control framework’s “Financial Reporting” and “Risk Assessment.”
Risk Response
• Identifies and evaluates possible responses to risk.
• Evaluates options in relation to entity’s risk appetite, cost vs. benefit of potential risk responses, and degree to which a response will reduce impact and/or likelihood.
• Risk tolerance, the acceptable level of variation around objectives, is aligned with risk appetite.
Event Identification
• Differentiates risks and opportunities.
• Is applied when management considers risks strategy in the setting of objectives.
• Forms the risk appetite of the entity — a high-level view of how much risk management and the board are willing to accept.
The ERM Framework
Entity objectives can be viewed in the context of four categories:
• Strategic • Operations • Reportinork
ERM supports value creation by enabling management to:
• Deal effectively with potential future events that create uncertainty.
• Respond in a manner that reduces the likelihood of downside outcomes and increases the upside.
The ERM Framework
The eight components of the framework are interrelated …
Internal Environment
• Establishes a philosophy regarding risk management. It recognizes that unexpected as well as expected events may occur.
• Occur throughout the organization, at all levels and in all functions.
• Include application and general information technology controls.
Information & Communication
Source: COSO Enterprise Risk Management – Integrated Framework. 2004. COSO.
Why ERM Is Important
Underlying principles:
• Every entity, whether for-profit or not, exists to realize value for its stakeholders.
• Addresses how internal and external factors combine and interact to influence the risk profile.
Risk Assessment
• Allows an entity to understand the extent to which potential events might impact objectives.
• Selects and executes response based on evaluation of the portfolio of risks and responses.
Control Activities
• Policies and procedures that help ensure that the risk responses, as well as other entity directives, are carried out.
• Value is created, preserved, or eroded by management decisions in all activities, from setting strategy to operating the enterprise day-to-day.
Why ERM Is Important
• Events that may have a negative impact represent risks.
• Events that may have a positive impact represent natural offsets (opportunities), which management channels back to strategy setting.
• Employs a combination of both qualitative and quantitative risk assessment methodologies.
• Relates time horizons to objective horizons.
• Assesses risk on both an inherent and a residual basis.
• Assesses risks from two perspectives: - Likelihood - Impact
• Is used to assess risks and is normally also used to measure the related objectives.
Risk Assessment
• Communication occurs in a broader sense, flowing down, across, and up the organization.
Monitoring
Effectiveness of the other ERM components is monitored through:
Event Identification
• Involves identifying those incidents, occurring internally or externally, that could affect strategy and achievement of objectives.