资产管理复习题
资产管理复习题
一、单项选择题
.下列关于流动资产的说法错误的是（）。
.投资于流动资产的资金对企业影响的时间比较短
.流动资产对于满足财务上临时性资金需求具有重要意义
.在流动资产的周转过程中，各种不同形态的流动资产可以同时存在
.流动资产占用的资金时高时低，起伏不定，所以具有风险大的特点
.关于流动负债筹资的特点，下列说法正确的是（）。
．短期借款的风险大于长期债务，所以申请短期借款往往比申请长期借款更难．短期债务的弹性大于长期债务
．短期债务的筹资成本往往较高
．短期债务的筹资风险较小
.企业为组织日常生产经营活动，必须保持的现金余额主要与（）有关。
.企业愿意承担风险的程度
.企业临时举债能力的强弱
.企业销售水平
.企业对现金流量预测的可靠程度
.下列各项成本中与现金的持有量成正比例关系的是（）
.管理成本
.固定性转换成本
.企业持有现金放弃的再投资收益
.短缺成本
.在现金持有量的成本分析模式和存货模式中均需要考虑的因素包括（）。
.管理成本
.转换成本
.短缺成本
.机会成本
.某企业现金收支状况比较稳定，全年的现金需要量为元，每次转换有价证券的固定成本为元，有价证券的年利率为，则全年固定性转换成本是（）元。
.某企业若采用银行业务集中法增设收款中心，可使企业应收账款平均余额由现在的万元减至万元。
企业综合资金成本率为，因增设收款中心每年将增加相关费用万元，则该企业分散收账收益净额为（）万元。
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.某企业年销售额万元，赊销额占销售收入的％（一年按天计算），应收账款周转率为次，变动成本为万元，总成本为万元，资金成本率％，则企业的应收账款机会成本为（）万元。
.企业在制定或选择信用标准时不需要考虑的因素包括（）。
.预计可以获得的利润
.同行业竞争对手的情况
.客户资信程度
.企业承担违约风险的能力
.某企业销售商品，年赊销额为万元，信用条件为“，，”，预计将会有％客户享受％的现金折扣，％的客户享受％的现金折扣，其余的客户均在信用期内付款，则企业应收账款平均收账天数为（）。
.无法计算
.某公司年应收账款总额为万元，当年必要现金支付总额为万元，应收账款收现以外的其他稳定可靠的现金流入总额为万元，则该公司年应收账款收现保证率为（）。
.下列各项中不属于存货变动性储存成本的是（）。
.存货的变质损失
.储存存货仓库的折旧费
.存货的保险费用
.存货占用资金的应计利息
.下列各项中不属于存货经济进货批量基本模式假设条件的是（）。
.不存在数量折扣
.存货的耗用是均衡的
.仓储条件不受限制
.可能出现缺货的情况
.某甲企业材料的年需要量为千克，销售企业规定：客户每次购买量千克时，价格优惠％，单位材料的年存储成本为元，每批进货费用元，每千克标准单价为元，则企业进货千克时存货总成本（）元。
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.某企业全年耗用材料吨，每次的订货成本为元，每吨材料年储备成本元，单位缺货成本为元，则经济进货批量情况下的平均缺货量为（）吨。
.在对存货实行分类管理的情况下，三类存货的金额比重大致为（）。
：：
：：
：：
：：
.保险储备的存在一方面可以减少缺货成本，另一方面会增加储存成本，最优的存货政策是在这些成本之间权衡，选择使总成本最低的再订货点和保险储备量。
下列等式错误的是（）。
.再订货点＝原材料使用率×原材料的在途时间
.订货提前期＝预计交货期内原料用量÷原材料使用率
.保险储备量＝（预计每天的最大耗用量×预计最长订货提前期－平均每天的正常耗用量×订货提前期）
.保险储备量＝（预计每天的最大耗用量×预计最长订货提前期－平均每天的正常耗用量×订货提前期）÷
. 企业置存现金的原因，主要是为了满足（）。
.交易性、预防性、收益性需要
.交易性、投机性、收益性需要
.交易性、预防性、投机性需要
.预防性、收益性、投机性需要
. 下列项目中属于持有现金的机会成本的是（）。
.现金管理人员工资
.现金安全措施费用
.现金被盗损失
.现金的再投资收益
. 成本分析模式下的最佳现金持有量是使以下各项成本之和最小的现金持有量（）。
.机会成本和转换成本
.机会成本和短缺成本
.持有成本和转换成本
.持有成本、短缺成本和转换成本
在现金管理成本中，与现金转换成本呈线性相关的是（）。
.商品周转次数
.应收账款周转次数
.证券变现次数
.应收票据变现次数
. 某企业现金收支状况比较稳定，全年的现金需要量为元，每次转换有价证券的转换成本为元，有价证券的年利率为。
达到最佳现金持有量的全年机会成本是（）元。
. 对应收账款信用期限的叙述，正确的是（）。
.信用期限越长，企业坏账风险越小
.信用期限越长，表明客户享受的信用条件越优越
.延长信用期限，不利于销售收入的扩大
.信用期限越长，应收账款的机会成本越低。
第四章 商业银行现金资产管理习题
第四章商业银行现金资产管理一、单项选择1. 满足贷款需求的流动性属于（）A.基本流动性B. 充足流动性C. 重要流动性D. 一般流动性2. 以下不属于商业银行可用头寸的是（）A.库存现金B. 法定存款准备金C. 超额存款准备金D. 同业存款3. 下列属于货币市场工具的有（）A.银行承兑汇票B.股票C.债券D.以上都不是4．物价上涨使得投资的本金及投资收益所代表的实际购买力的下降，从而对商业银行的实际收入带来的损害的风险是（）A.利率风险B.购买力风险C.经营风险D.财务风险5. 下列属于现金资产管理原则的有（）A.适度存量控制原则B.适时流量调解原则C.安全性原则D.财务风险二、多项选择1．导致临时流动性需求的因素主要有（）A. 政局变化B.信用危机C.突发事件D.贷款季节性增长E.央行存款准备金政策的变动2．下列属于商业银行流动性供给的有（）A.从中央银行借入资金B.证券回购协议C.国外借款D.库存现金E.贷款需求的下降3．商业银行现金资产的作用有（）A.保持清偿力B.获取收益C.二级准备D.保持流动性E.分散风险4．商业银行证券投资的目的在于（）A.获取收益B.分散风险C.增强流动性D.改善银行的资产负债表E.二级准备5．下列哪些属于现金头寸（）A．库存现金 B．在途资金 C．存放同业D．债券资产 E．在央行存款三、判断题1. 商业银行流动性管理的关键是持有尽量多的流动性头寸，避免出现流动性危机。
2. 保守的银行主要依赖传统的资产变现获取流动性，而激进的银行则更多通过广泛借款获得流动性。
3. 根据《商业银行法》规定，我国商业银行可以广泛地投资于货币市场和资本市场工具。
4. 标准差法衡量的是证券本身在各个不同时期收益变动的程度，比较的基础是证券在不同时期的平均收益。
5．法定存款准备金比率越高，商业银行的流动性越强。
四、名词解释1. 商业银行的流动性2. 现金资产3. 标准差法4. 系数法5．超额准备金五、问答题1. 商业银行的流动性需求来自哪些方面？2. 商业银行如何供给流动性？3. 商业银行现金资产的构成有哪些？4. 商业银行证券投资的收益构成内容有哪些？5．试析影响商业银行流动性的因素？。
资产评估师考试-资产评估相关知识复习试题11
【财管知识】第六章营运资金管理一、单项选择题1、企业持有现金的原因，主要是为了满足（）。
A、交易性、预防性、收益性需求B、交易性、投机性、收益性需求C、交易性、预防性、投机性需求D、预防性、收益性、投机性需求2、根据存货陆续供应和使用的经济订货量公式可知，下列各项中，与存货陆续供应和使用的经济订货量无关的因素是（）。
A、每日消耗量B、每日供应量C、储存变动成本D、存货单价3、甲企业按2/10、n/30的条件购入货物10万元，在货物购入50天时支付了货款10万元，则放弃现金折扣成本为（）。
A、20000元B、2000元C、18.4%D、36.7%4、“5C”信用评估系统中的首要因素是（）。
A、能力B、品质C、抵押D、条件5、下列各项中，不属于应收账款的收账措施的是（）。
A、力争现金流量同步B、对应收账款的回收情况进行监督C、对坏账损失的事先准备D、制定适当的收账政策6、某公司2007年1月1日与银行签订的周转信贷协定额为1000万元，期限为1年，年利率为3％，年承诺费率为2％，当年该公司实际仅使用了200万元，使用期为3个月，2007年12月31日，该公司应支付的承诺费和利息合计为（）。
A、20.5万元B、17.5万元C、16万元D、12万元7、银行接受抵押品后，将根据抵押品的面值决定贷款金额，一般为抵押品面值的（）。
A、30%～90%B、60%～90%C、30%～60%D、30%～100%8、下列关于短期负债筹资特点的表述中，不正确的是（）。
A、筹资速度快，容易取得B、筹资富有弹性C、筹资成本较高D、筹资风险高9、某企业全年耗用A材料2400吨，每次的订货成本为1600元，每吨材料年储备成本12元，则经济订货批量下对应的每年订货次数为（）次。
A、12B、6C、3D、410、下列各项中，属于发生应收账款的主要原因的是（）。
A、商业竞争B、降低生产成本C、提高净利润D、交易性需求11、下列有关营运资金的说法中，不正确的是（）。
资产与产权管理习题库+参考答案
资产与产权管理习题库+参考答案一、单选题（共38题，每题1分，共38分）1.下列投资性房地产初始计量的表述不正确的有（）A、外购的投资性房地产按照购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出确认成本B、自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到可销售状态前所发生的必要支出构成C、债务重组取得的投资性房地产按照债务重组的相关规定处理D、非货币性资产交换取得的投资性房地产按照非货币性资产交换准则的规定处理正确答案：B2.能够计人产品成本的工资费用是( )。
A、车间管理人员的工资B、在建工程人员工资C、专设销售机构人员工资D、企业管理部门人员工资正确答案：A答案解析：选项A先计人制造费用，然后再转入生产成本中;选项B 计入在建工程;选项C计人销售费用;选项D计入管理费用。
3.广西电网公司执行的变电设备的折旧年限范围为（）年。
A、11B、18C、12D、14正确答案：D4.下列关于固定资产折旧，说法不正确的有A、采用双倍余额递减法计提折旧除最后两年外是逐年递减的B、固定资产的使用寿命、预计净残值可以根据企业的经营指标的变化进行变更C、固定资产计提的折旧，根据用途的不同，可以计入制造费用、管理费用或者销售费用等D、已经提足折旧仍继续使用的固定资产，不需要再计提折旧正确答案：B5.甲公司2020年1月31日进行资产清查，发现短缺库存现金2000元，查明后，发现应由责任人赔偿1000元，应由保险公司赔偿300元，其余部分无法查明原因。
报经批准处理后，该事项影响甲公司当期损益的金额为（）元。
A、300B、700C、1000D、2000正确答案：B答案解析：现金清查中发现的现金短缺，属于应由责任人或保险公司赔偿的部分应计入其他应收款，属于无法查明原因的部分应计入管理费用，管理费用影响当期损益，所以影响甲公司当期损益的金额=2000-1000-300=700（元）。
6.甲公司2020年1月末“应收账款”科目余额为100万元，“坏账准备”科目贷方余额为20万元；甲公司2月份新发生应收账款30万元，确认坏账损失10万元；2月末应收账款的预计未来现金流量现值为125万元。
固定资产管理习题及答案
固定资产管理一、单选题1、固定资产系统的增减方式中（）不能修改和删除。
A、盘盈、在建工程转入、融资租入B、盘盈、盘亏、毁损C、出售D、投资转出、报废2、在固定系统中每月可以进行多少次计提本月折旧操作（）。
A、只能做一次B、只能做两次C、在选项中可以进行控制计提折旧的次数D、次数无限制3、如果固定资产系统与总账连接，则固定资产的启用月份应在总账系统的启用月份之（）。
A、前B、后C、同时D、不论何时4、在固定资产系统中，（）是必须设置的基础信息。
A、部门档案B、资产分类C、人员类别D、项目大类5、资产在使用过程中，因内部调配而发生的部门变动，需填制（）。
A、部门变动单B、使用状况变动单C、年限变动单D、折旧方法调整单6、计提折旧完成后，如果需要了解全年或某个时期的折旧清单，可以查看（）。
A、折旧清单B、部门折旧明细表C、固定资产折旧一览表D、固定资产明细账7、部门之间调拨的固定资产，本月()。
A、不计提折旧B、按原部门与新部门使用的时间共同计提C、在新部门计提折旧D、在原部门计提折旧8、固定资产折旧方法改变后，本月()。
A、暂停折旧，下月再按新折旧方法计提折旧B、按原折旧方法计提折旧，下月再按新折旧方法计提折旧C、按新折旧方法计提折旧D、仍按原折旧方法计提折旧9、固定资产系统生成的凭证在（）进行调整。
A、只能在固定资产系统B、只能在总账系统C、在固定资产系统和总账系统都可以D、在固定资产系统和总账系统都不可以10、固定资产管理系统中资产的增加、减少以及原值和累计折旧的调整、折旧计提都要将有关数据通过记账凭证的形式传输到 ( )。
A、报表系统B、工资管理系统C、总账系统D、往来管理系统11、固定资产子账套是在 ( )的基础上建立的。
A、往来核算账套B、会计核算账套C、工资核算账套D、报表核算账套12、资产类别编码是固定资产分类管理的基础和依据。
本系统类别编码最多可设置( )。
A、6级10位B、4级10位C、4级8位D、6级12位13、车间固定资产计提的折旧费应计入 ( )账户。
资产评估复习题(完整版)
资产评估复习题一、单项选择题1．资产的价值是由资产所具有的( )所决定的。
A．权利 B．获利能力C．基本用途 D．变现能力2．一台旧的专业设备在进行资产评估时通常采用的方法是( )A．市场法 B．成本法C．收益法 D．三种方法均可以3．各种形态的流动资产都可以在较短的时间内出售或者变现，是企业对外支付和偿还债务的重要保证。
这体现了流动资产的( )A．较强的变现能力 B．形态的随意变化性C．形态的多样性 D．较快速度的周转性4．机器设备类资产一般不具备独立的获利能力，所以在进行机器设备评估时，( )的使用受到了很大的限制。
A．市场法 B．收益法C．成本法 D．以上答案均不对5．对某不改变用途持续使用的建筑物进行评估，应运用的评估方法最好是( )A．成本法 B．收益法C．市场法 D．残余估价法6．作为投资者，从总的方面来看，长期投资的根本目的在于( )A．获取更大的利润 B．不让资本闲置C．长时间获得收益，有利于资金周转D．获取投资收益及投资资本增值7．编制资产评估报告的工作内容有( )A．评估资料的分析讨论 B．选择评估方法C．确定有关参数 D．审查选择的评估方法是否科学合理8．由于无形资产转让后加剧了市场竞争，在该无形资产的寿命期间，转让无形资产的机会成本是( )A．销售收入的增加折现值B．销售费用的减少折现值C．销售收入的减少和销售费用的增加折现值D．无形资产转出的净减收益与无形资产再开发净增费用 9．资产评估与其他学科一样，其理论和方法体系也是建立在一定的( )之上的。
A．合理推理 B．充分假设C．事实依据 D．假设条件10．下列经济行为中不属于长期投资的是( ) A．企业甲向企业乙投入10台先进的机械设备，与其组成联营企业B．企业甲通过证券市场购买了企业乙的100张十年期债券C．企业甲将一幢办公楼租赁给企业乙，租赁期十五年D．企业甲将商标作为资本投入到企业乙，企业乙可使用此商标八年11．资产评估的主体指的是（）A.评估机构和评估人员B.资产管理机构C.资产D.交易的一方12．资产评估的客体是指（）A.评估机构和评估人员B.被评估的资产C.投资者D.交易的一方13．清算价格与现行价格相类似，所不同的是清算价格适用于停业或破产，因此，清算价格往往（）现行市场价。
财务管理 第九章 短期资产管理 课后习题+答案
目录1.什么是营运资本? (1)它与现金周转之间的关系是怎样的? (1)2.企业为什么要持有现金? (2)现金管理的内容包括哪些? (3)3.现金预算的编制方法有哪些? (3)4.持有短期金融资产的目的是什么? (4)5.应收账款的管理目标有哪些? (5)应收账款政策包括哪些主要内容? (5)6.说明存货规划需要考虑的主要问题。
(5)7.计算题 (6)1.什么是营运资本?答:营运资本有广义和狭义之分。
广义的营运资本是指总营运资本,简单来说就是指在生产经营活动中的短期资产;狭义的营运资本则是指净营运资本,是短期资产减去短期负债的差额。
通常所说的营运资本多指后者。
它与现金周转之间的关系是怎样的?营运资本项目在不断地变现和再投入,而各项目的变化会直接影响公司的现金周转,同时,恰恰是由于现金的周转才使得营运资本不断循环运转,使公司成为一个活跃的经济实体,两者相辅相成。
2.企业为什么要持有现金?答:企业持有现金往往是出于以下动机:(1 )交易动机。
在企业的日常经营中,为了正常的生产销售的运行必须保持一定的现金余额。
销售产品得到的收入往往不能马上收到现金,而采购原材料、支付工资等则需要现金支持,为了进一步的生产交易需要一定的现金余额。
所以,基于这种企业购产销行为需要的现金,就是交易动机要求的现金持有。
(2 )补偿动机。
银行为企业提供服务时,往往需要企业在银行中保留存款余额来补偿服务费用。
同时,银行贷给企业款项也需要企业在银行中有存款以保证银行的资金安全。
这种出于银行要求而保留在企业银行账户中的存款就是补偿动机要求的现金持有。
(3 )预防动机。
现金的流入和流出经常是不确定的,这种不确定性取决于企业所处的外部环境和自身经营条件的好坏。
为了应对一些突发事件和偶然情况,企业必须持有一定现金余额来保证生产经营的安全顺利进行,这就是预防动机要求的现金持有。
(4 )投机动机。
企业在保证生产经营正常进行的基础上,还希望有一些回报率较高的投资机会,此时也需要企业持有现金,这就是投机动机对现金的需求。
国有资产管理(复习题)(大学期末复习资料
一、填空题（本大题共20个空，每空1分，共20分）1.国有资产按所在领域不同分为___________和___________。
一般来说，前者对应着企业国有资产，而后者对应着行政事业单位国有资产。
2.国有资产管理贯穿于企业生产经营过程，包括国有资产___________的管理、国有资产___________的管理、国有资产___________的管理、国有资产___________的管理以及国有资产管理的基础工作。
3.在我国社会主义市场经济体制下，国有资产管理体系可以概括为四层次、三元主体。
三元主体是指___________、___________和___________。
4.企业国有资本保值增值考核指标中的主要指标是指___________，即扣除客观增减因素后的期末国有资本与期初国有资本的比率。
5.___________是指国有资本的出资人或政府有关部门依据企业年度会计报表资料，依法对列入考核范围的国家出资企业在一定期间所经营的国有资本增值、保值或减值结果进行核实确认工作的总称。
6.清产核资中资产清查的基本要求包括___________、___________、___________以及___________。
7.产权登记的原则包括___________原则、___________原则和___________原则。
8.企业集团的典型特征是以___________为主要纽带，即通过________形成资产所有者与经营者之间的关系。
9.国有资产按照占有使用主体分为___________和___________。
一般来说，前者是经营性的，而后者是非经营性。
10.国有资产管理主体的的特点包括___________、___________、___________、占有使用权管理和分工管理。
11.国有资产管理中产权界定的原则包括___________、___________、___________和___________。
国有资产管理复习题
国有资产管理复习题一、单项选择题1、国有资产产权界定结果（）。
Ａ具有法律效力Ｂ不具有法律效力Ｃ不受法律保护Ｄ受法律保护但不具有法律效力2、财政部专门负责（）管理。
Ａ．国有资源Ｂ．国有资本金Ｃ．国有土地Ｄ．国有森林3、新中国建立以来，我国全国范围内的清产核资先后共进行过（）。
A 四次B 五次C 六次D 七次4、下列各部门中，专门负责国有企业财产监管职能的是（）。
Ａ．国家计委Ｂ．国土资源部Ｃ．财政部Ｄ．国家经济贸易委员会5、政企分开是指（）的分开。
A 政府职能与企业职能B 政府职能与管理职能C 企业职能与管理职能D 生产职能与经营职能6、狭义国有资产是指（）。
Ａ．国有财产Ｂ．经营性国有资产Ｃ．非经营性资产Ｄ．资源性资产7、国家经济主权是国家拥有（）的理论依据。
Ａ．经营性国有资产Ｂ．非经营性国有资产Ｃ．资源性国有资产Ｄ．国有无形资产8、行政事业单位国有资产管理工作的重点是（）。
Ａ固定资产Ｂ流动资产Ｃ无形资产Ｄ．保证资产实物形态的完整、节约及有效使用9、国有经济结构调整的基本框架是以（）为纽带的国有企业在竞争性领域退出。
Ａ．产权关系Ｂ．政企关系Ｃ．政资关系Ｄ．企业关系10、“两权分离”是指（）A 所有权与处置权分离B 所有权与使用权分离C 所有权与收益权分离D 使用权与处置权分离11、下列不属于国有资产的是（）。
Ａ．股份制企业公积金中，国有单位按比例应享有的份额。
Ｂ．国有企业接受馈赠而增加的国家资本金。
Ｃ．集体企业中国家以抚恤性质发给残疾人福利企业的资金。
Ｄ．中外合资企业解散时馈赠给中方继续使用的资产。
12、清算价格实质上是（）。
Ａ．国际市场平均价Ｂ．垄断价格Ｃ．国内市场平均价Ｄ．快速变现价格13、下列国家中，（）是通过国家控股公司管理国有企业的。
Ａ．新加坡Ｂ．日本Ｃ．法国Ｄ．英国14、国家政治主权是拥有（）的理论依据。
Ａ．经营性资产Ｂ．非经营性资产Ｃ．资源性资产Ｄ．狭义国有资产15、（）是当前我国专门负责国有资产管理的机构。
固定资产投资管理练习题
一、填空题1、按照投资行为的介入程度，投资可以分为和。
2、固定资产投资评估使用的基本方法是，包括和两种方法，其中作为评价项目可行与否最重要的方法是。
3、固定资产投资评价的基本原理是：当投资项目的收益率资本成本率时，企业的价值将增加；当投资项目的收益率资本成本率时，企业的价值将减少。
4、投资项目的现金流量包括、和三个具体范畴。
5、净现值是指特定方案和未来现金流出的现值之间的差额。
6、现值指数等于与的比值。
7、内含报酬率是指投资方案为零时的贴现率。
8、固定资产投资项目的平均年成本是该项资产引起的的年平均值。
9、在固定资产更新改造项目中，新旧固定资产使用寿命不同的情况下应使用的评价方法是。
10、固定资产的经济寿命是指。
11、投资项目的风险处置方法包括和两种。
二、单项选择题1. 下列各项中，不属于静态投资回收期优点的是（ ）。
A.计算简便B.便于理解C.直观反映返本期限D.正确反映项目总回报2、某投资项目各年的预计净现金流量分别为：NCF0＝－200万元，NCF1＝－50万元，NCF2～3＝100万元，NCF4～11＝250万元，NCF12＝150万元，则该项目包括建设期的静态投资回收期为（ ）。
A.2.0年B.2.5年C.3.2年D.4.0年3、存在所得税的情况下，以“利润+折旧”估计经营期净现金流量时，“利润”是指（ ）。
A.利润总额B.净利润C.营业利润D.息税前利润4、下列各项中，属于固定资产投资评价静态评价指标的是（ ）。
A.现值指数B.投资利润率C.净现值D.内含报酬率5、企业投资20万元购入一台设备，预计投产后每年获得利润4万元，固定资产年折旧额2万元，则投资回收期为（ ）。
A.6.7年B.10年C.3.3年D.5年6、对投资项目内含报酬率的大小不产生影响的因素是（ ）。
A.投资项目的原始投资额B.投资项目的现金流量C.投资项目的投资年度D.投资项目的设定折现率7、净现值与现值指数相比，其缺点是（ ）。
资本运营管理复习题及参考答案
同济大学继续教育学院资本运营管理提纲网络教育一、名词解释1、企业价值最大化采用收益现值法，在企业连续经营情况下，将未来经营期间每年的预期收益用适当的折现率折现，得出企业价值，将其与企业资产的账面价值比较；上市公司也可采用股票价格来确定。
2、投资银行主要从事证券承销、证券交易、私募发行、企业兼并与收购、基金管理、风险投资业务，此外还有项目融资、衍生产品、租赁、咨询、现金管理、证券保管与抵押业务等。
3、商业银行主要从事存贷款业务，此外还有债券投资、外汇买卖及汇兑、国际贷款和国际贸易服务、信托业务、租赁业务、代理融通业务、结算业务、现金管理业务、咨询业务、银行卡业务以及表外业务等。
4、资本筹措的含义是指企业从自身生产经营现状和资本需求情况出发，根据企业的经营策略和发展规划，经过科学的预测、决策，通过一定的渠道和方式经济有效地筹集一定数额资本的行为。
5、债券筹资含义及特点：债券是一种长期债务证书，是企业为筹集长期资本，而承诺在将来一定时日支付一定金额的利息，并于约定的到期日，一次或多次偿还本金的信用凭证。
债券面额固定，可以转让和继承，是企业筹集长期资金的常用方式。
6、资本成本资本成本在本质上是资本的价格，它是资本供求双方资本使用权转让的基础。
从投资者来说，它是投资者提供资本所要求的报酬，从筹资者来说，它是企业为获取资本使用权而须支付的代价。
7、资本结构广义上的资本结构，指企业不同筹资方式下资本来源的组合结构；狭义的资本结构是企业借入资本和权益资本之间的比例关系。
8、资本投放含义企业投资是指企业为获取所筹集资本的增值，而将资本投放到特定的项目中，以经营某项事业的经营行为, 既包括厂房、机器设备的新建、改建、扩建和购置等活动，也包括购买股票、债券和以联营方式向其他单位投入资本等活动。
9、资本周转资本循环需要不断地重复进行，这样周而复始重复的循环，便形成了资本周转。
10、最佳现金持有量含义：企业持有现金的好处在于增加流动能力，满足各种需求，但现金的非(低)收益性，又使得持有现金会丧失投资获利的收益，即存在着机会成本。