石油化工公司内部控制手册第部分业务流程B原油配置运输业务流程制度格式
石油化工公司内部控制手册第部分业务流程B石油保值业务流程制度范本格式
石油化工公司内部控制手册第部分业务流程B 石油保值业务流程制度范本格式对委托股份公司以外的外贸代理公司代理进口的原油保值，分（子）公司比照上述规定办理。
联合石化根据分（子）公司提出的口头保值委托，制定具体实施方案。
交易完成后，交易结果须由分（子）公司相关业务部门负责人书面确认。
资格审查联合石化经理对有关业务部门及其境外子公司的交易员授权，并将被授权交易员向经纪公司和交易对手备案。
有关业务部门应提出经纪公司及交易对手。
联合石化风险控制部门对业务部门提出的经纪公司及交易对手进行资信评估，确定交易限制条件，经财务部门会签后，报经理班子批准。
原油套期保值交易对手须报股份公司原油领导小组批准。
联合石化风险控制部门审核期货交易场所和交易品种是否经过国家主管部门批准；会同业务部门或境外子公司审核纸货交易主合同条款，报经理班子批准。
联合石化须将批准后的期货经纪公司、交易场所和交易品种报有关期货监管部门备案。
授权交易员交易联合石化相关部门业务人员根据套期保值具体方案，向经授权的交易员下达口头交易指令。
交易员收到指令后，立即重复指令并得到确认，同时做好电话录音等，根据风险分散原则与经批准的期货经纪公司或纸货交易对手洽谈合同。
联合石化保值交易员执行完操作指令后，于当日将成交结果以书面或口头方式通知联合石化相关部门业务人员。
联合石化保值交易员在当日收市后，应不迟于第二个工作日书面向相关业务部门报告（传真）成交结果，填写交易明细表，包括交易时间、交易对手、品种、方向、数量、价位、计价期等内容。
相关业务部门在一个工作日内将书面确认回传至保值交易员并报风险控制部备案。
编制保值报告和风险管理报告联合石化相关业务部门在保值头寸发生变化的第二个工作日编制保值报告，经其部门负责人审核后，报经理班子和风险控制部门。
联合石化按月书面向股份公司总裁班子成员报告最新市场动态和原油套期保值实施情况。
如遇市场重大变化，随时向总裁班子成员报告。
联合石化风险控制部门编制风险评估报告，按规定报经理班子及有关人员。
石油化工公司内部控制手册第部分业务流程B成品油采购业务流程制度范本格式
1 . 5 成品油采购业务流一、业务目标1经营目标1.1保证适当的库存，满足市场需求。
1.2寻求合理采购价格，降低采购成本。
1.3保证采购的数量和质量。
2财务目标2.1保证成品油采购会计记录及其账务处理真实、准确、完整。
3合规目标3.1成品油采购业务符合合同法等国家法律、法规和股份公司内部规章制度。
二、业务风险1经营风险1.1库存不足、品种或结构不合理导致客户流失。
1.2库存过高，占用资金增加。
1.3外部采购未经授权或授权不当，导致资金损失、采购成本增加或不必要的商业纠纷。
1.4运输方案不合理导致运杂费增加。
1.5采购的油品与订单不符，导致油品数量超耗、质量差异。
1.6未经审核,变更标准合同文本中涉及权利、义务条款导致的风险。
2财务风险2.1采购交易没有及时入账，期末发生截止性错误。
2.2没有准确和完整的会计记录。
2.3虚假记录采购交易，导致资产流失。
2.4未按规定进行账务处理，导致账实不符。
3合规风险3.1成品油采购合同不符合合同法等国家法律、法规和股份公司内部规章制度的要求，受到处罚，造成损失。
三、业务流程步骤与控制点1上报市场需求1.1省（市）分公司（区外销售公司）根据市场需求及经营变化，编写年、季、月（度）经营及资源需求计划，由分管经理审批后，于年前60 天、季前50 天、月前20 天上报销售大区分公司、油品销售事业部。
油品销售事业部汇总分省（市）的需求计划，综合平衡后向生产经营管理部上报成品油经营及资源需求计划，并与其协商拟定生产经营计划。
2下达配置计划/ 外部采购计划2.1根据总裁批准的月度生产经营计划，油品销售事业部制定石化资源收购计划、供应计划和成品油配置流向计划，报事业部主管副主任批准下达销售大区分公司和省（市）分公司（区外销售公司）。
省（市）分公司（区外销售公司）根据资源、市场和库存等情况，经分管经理审批后制定下达本公司月度资源计划。
【ERP】分（子）公司业务部门按照油品销售事业部下达的配置计划在ERP 系统中维护采购订单。
石油化工公司内部控制手册第部分业务流程B成品油调运业务流程制度范本格式
2 成 品 油 调 运 业 务 流 程 业务目标 经营目标 资源供应平稳，运输流向科学，流通费用最低，炼 厂出库畅通。
合规目标 成品油调运符合国家有关危险品运输及环保管理规 业务风险 经营风险 因运输组织不当导致局部地区资源短缺或积压，影 响市场供应与经营效果；因运输组织不当造成炼厂 资源不能及时出厂，影响正常生产。
运输方式、承运单位选择不当影响资源及时到达或 运杂费及油品损耗增加。
运输费用控制不力，支出不合理，导致运输成本增 加，效益流失。
合规风险成品油运输调度不符合国家有关规定及股份公司内 部规章制度，造成安全、环保等方面的问题，受到 处罚。
11.122.1二、11.11.21.322.1三、业务流程步骤与控制点1 制订运输计划1.1 省（市）分公司（区外销售公司）、特殊用户根据成品油经营计划和季度供应计划，结合自身需求，提前20-25 日向供货的炼化分（子）公司所在地销售大区分公司提报下月度一次调运铁路预安排计划（包括品种、数量、到站、收货人等）。
1.2 销售大区分公司根据省（市）分公司（区外销售公司）和特殊用户提报的一次调运铁路预安排计划，经综合平衡后，编制分发站、品种、数量、到站、收货人的一次物流预安排计划，于当月前20-25 天提供给相关炼化分（子）公司予以确认，由炼化分（子）公司运销部门和销售大区分公司驻厂办事处联合盖章后报相关铁路局，并于月前5 天将批准结果通报销售大区分公司。
1.3 进成都、昆明铁路局预安排运输计划上报油品销售事业部运行处，经油品销售事业部分管副主任签字并加盖中国石化储运专用章后，由运行处统一提报铁道部。
1.4 月末省（市）分公司（区外销售公司）、特殊用户根据油品销售事业部下达的月度供应计划，提报分油库要货计划，经油品销售事业部编制一次物流运输计划，并汇总生成配置计划。
1.5 油品销售事业部一次物流运输计划下达后，销售大区分公司结合一次物流预安排计划及上月计划执行超欠数据，对各省（市）分公司（区外销售公司）、特殊用户一次物流运输计划进行修订，并上报油品销售事业部，同时反馈给相关省（市）分公司（区外销售公司）、特殊用户。
石油化工公司内部控制手册第部分业务流程B,基础设施IT一般性控制流程制度范本格式
11.5 基础设施IT一般性控制流程①一、业务目标1 经营目标1.1 保证信息基础设施长期安全、可靠、稳定运行。
2 合规目标2.1 信息基础设施的使用遵守保护知识产权、合同法等有关国家法律法规。
2.2 信息基础设施配置和使用符合股份公司信息系统安全管理办法等规定。
二、业务风险1 经营风险1.1 网络控制管理不符合信息安全要求，导致内部网络被非授权访问和攻击。
1.2 服务器管理不规范，导致系统运行不可靠、不稳定。
1.3 备份介质管理不规范，导致备份介质损坏或系统及数据恢复困难。
1.4 机房管理不符合规范和安全要求，导致机房设备及资源存在受损的风险。
1.5 信息基础设施故障或信息系统突发事件处理不及①本流程适用于包括ERP系统在内的所有应用系统相关的信息基础设施。
时，导致信息系统不能正常运行。
2 合规风险2.1 信息基础设施的使用未遵守保护知识产权、合同法等有关国家法律、法规，股份公司声誉受到损害，受到相关部门处罚。
2.2 信息基础设施不符合安全规定，导致系统存在被入侵风险。
二、业务流程步骤与控制点1 网络管理1.1 网络基础管理。
1.1.1 总部和分（子）公司依据《中国石油化工股份有限公司网络管理办法》（以下简称《网络管理办法》）及相关管理制度和工作流程实施对网络的管理，包括网络运行维护管理、网络互联管理、网络设备密码管理、网络管理员管理、远程接入网络管理、病毒防护管理等。
1.1.2 各级信息管理部门依据《网络管理办法》及相应岗位职责，配备网络管理员、安全管理员，由信息管理部门负责人审批。
1.1.3 各级信息管理部门负责编制网络运行维护的相关技术文档，包括网络拓扑图、IP地址分配表以及网络设备配置文件等，由专人负责整理和保存。
1.2 网络设备登录设置合理的密码规则，密码要求长度六位以上，采用数字和字符组合方式，新密码不得与前五次历史密码相同。
网络管理员必须每六个月修改网络设备登录密码，填写密码更换记录，经安全管理员确认并在信息管理部门备案。
石油化工公司内部控制手册第部分业务流程B,成品油直销及分销业务流程制度范本格式
成品油直销及分销业务流程一、业务目标1 经营目标获取最佳利润。
提高客户满意度，扩大市场份额。
保证资产安全，降低货款回笼风险。
2 财务目标核算规范，确保销售收入及应收账款真实、准确、完整。
3 合规目标销售合同符合合同法等国家法律、法规和股份公司内部规章制度。
二、业务风险1 经营风险随意降价导致收入减少。
未经授权或授权不当，导致坏账或货款不能及时回笼。
擅自提价导致市场份额丧失。
客户不满意导致市场份额下降。
营销监控不力导致效益流失。
油品出库未经授权或授权不当，导致资产损失。
未经审核，变更销售合同示范文本中涉及权利、义务条款导致的风险。
2 财务风险销售收入不能准确、真实和完整记录。
多记或少记应收账款。
货款回笼误入账户。
3 合规风险未执行国家有关政策、法律、法规，导致商业纠纷和受到处罚。
销售合同不符合合同法等国家法律、法规和股份公司内部规章制度的要求，造成损失。
三、业务流程步骤与控制点1 市场细分各级分公司组织专门人员对区域市场进行调查，了解、分析当地市场的消费规模、客户分布和竞争状况。
根据竞争态势和消费特点，细分目标市场，制定相应的市场策略和营销措施。
依据不同的区域和销售对象设立直销经理/分销经理，负责开拓和维护区域内成品油的直销/分销业务。
2 确定销售目标各级分公司营销部门根据上级下达的月度销售计划，结合市场规模、前期客户购油情况以及后期资源、价格走势分析，制定月度销售计划，报同级分公司分管副经理批准后，分解落实并下达到各直销/分销经理。
3 销售及客户管理直销/分销经理应走访客户，了解客户意见和需求，根据需要填写区域市场客户档案更新表，报部门负责人。
商业客户中心负责人安排专人负责档案维护，及时对区域市场客户档案进行调整、充实和更新，至少每季编写市场消费、竞争分析报告，报分管副经理。
【ERP】直销/分销经理根据需要填写区域市场客户主数据维护表，由分公司经营管理部门负责人审核确认后，由主数据维护员按规定在ERP系统中维护客户主数据。
石油化工公司内部控制手册第部分业务流程B,ERP系统IT一般性控制流程制度范本格式
①一、业务目标1 经营目标1.1 保证系统长期稳定、安全、高效运行。
1.2 保证系统数据的准确性、实时性和完整性。
1.3 保证业务流程的通流效率，为企业的经营和发展提供技术支撑。
2 合规目标2.1 遵守保护知识产权的有关法律法规，使用合法软件。
2.2 信息技术合同符合合同法等股份公司制度、国家法律和法规。
2.3 系统数据的收集、提供、使用和转让符合股份公司有关制度以及国家安全、保护知识产权、合同法等法律、法规的要求。
2.4 业务系统的生成报表、合并报表编制过程的真实性、完整性、可靠性符合国家规定及上市地监管机构要求。
二、业务风险1 经营风险①本流程适用于股份公司ERP单轨运行企业ERP系统IT一般性控制。
1.1 规章制度不健全，导致系统管理失控。
1.2 技术方案不合理，业务流程不规范，系统功能存在问题，导致系统不能满足业务需求。
1.3 系统登录访问机制不健全、用户权限管理不规范等，导致对系统的非法或非授权访问。
1.4 数据收集、转换和清理的管理不完善，导致系统存在大量垃圾数据和系统数据失真。
1.5 变更管理不规范，客户化开发、测试和传输管理不完善，导致系统故障、影响系统正常运作或系统功能不能满足业务需求。
1.6 系统运行状态监控不到位，系统潜在故障处理不及时，支持体系不健全，影响系统正常运行。
1.7 上线方案不合理，导致系统上线失败。
1.8 上线月结差异分析报告不准确，导致系统数据错误无法纠正，影响系统正确性。
1.9 备份策略和备份方案不完善，导致数据丢失或数据、系统无法恢复。
1.10 培训工作不到位，导致用户操作不熟练，无法保证业务处理的正确性。
1.11 没有建立完善的应急预案，影响到业务处理。
2 合规风险2.1 侵犯知识产权，导致诉讼及股份公司声誉受到损害。
2.2 系统数据的收集、提供、使用、转让违反国家法律法规及股份公司内部规章制度等，导致系统无法正常运行。
2.3 重要业务报表的编制不符合规定，导致股份公司声誉受到损害及受相关机构处罚。
石油化工有限公司内部控制手册第部分业务流程B,化工产品销售业务流程制度范本格式
4.5化工产品销售业务流程①一、业务目标1 经营目标1.1 获取经营利润。
1.2 扩大市场份额。
1.3 保证资产安全,降低货款回笼风险。
2 财务目标2.1 核算规范,保证销售收入及应收账款的真实、准确、完整。
3 合规目标3.1 产品销售符合国家有关法律、法规和股份公司内部规章制度。
3.2 产品销售合同符合合同法等国家法律、法规和股份公司内部规章制度。
二、业务风险1 经营风险1.1 随意降价导致收入减少。
1.2 擅自提价导致市场丢失。
①本流程适用于集中销售化工产品的国内销售业务。
1.3 赊销不当导致坏账或货款不能及时回笼。
1.4 未经审核，变更产品销售合同示范文本中涉及权利、义务的条款导致的风险。
2 财务风险2.1 虚增或截留收入，多记或少记应收账款, 导致财务数据失真。
2.2 核算不正确，造成财务数据不准确。
3 合规风险3.1 产品销售不符合国家有关法律、法规和股份公司内部规章制度，受到处罚。
3.2 产品销售合同不符合合同法等国家法律、法规和股份公司内部规章制度的要求，造成损失。
三、业务流程步骤与控制点1 编制销售计划1.1 化工销售区域分公司依据相关分公司（控股子公司）生产计划和市场情况，编制月度产品销售建议计划，报化工销售分公司。
1.2 化工销售分公司将各化工销售区域分公司销售建议计划汇总，根据化工事业部下达的企业生产和销售计划平衡后，下达销售计划给各化工销售区域分公司执行，并报化工事业部备案。
1.3 化工销售区域分公司根据与客户签订的年度销售合同执行情况和客户当月采购意向，编制分产品到客户的月度销售计划。
2 客户主数据维护和信用审核2.1 主数据维护员按审核后的客户信息在ERP系统中维护客户主数据。
系统默认信用主数据应为高风险级别或零信用。
2.2 化工销售区域分公司产品和财务等部门共同建立客户信用动态档案，并至少每年更新一次，由不相容岗位人员提出划分、调整客户信用等级的方案；根据客户信用等级和化工销售区域分公司信用管理细则，拟定客户信用具体的限额和时限，经产品及财务部门负责人审核后，报化工销售区域分公司信用管理领导小组（经理任组长）审批。
石油化工公司内部控制手册第部分业务流程B新编,生产调度运行业务流程制度范本格式
12.1生产调度运行业务流程一、业务目标1 经营目标1.1 按照生产经营计划组织生产活动，及时协调解决生产过程中出现的各种问题和矛盾，保证生产经营活动安全、稳定、长周期和按计划运行。
1.2 优化生产运行，提升各项技术经济指标水平，降低生产成本。
2 合规目标2.1 生产经营活动符合国家有关法律、法规和股份公司内部规章制度。
二、业务风险1 经营风险1.1 生产组织或紧急状态的指挥失当，造成生产装置、油井发生重大事故或非计划停工、停井或出现产品出厂质量事故、环境污染事故。
原辅料供应、产品出厂等环节出现问题导致生产装置被迫停工等。
1.2 日常运行管理不严、协调不当，造成生产运行结果偏离股份公司下达的生产经营计划。
1.3 生产方案不合理，造成技术经济指标不达标。
2 合规风险2.1 生产经营活动违反国家有关法律、法规，导致政府管理部门的处罚；违反股份公司内部规章制度，造成经济损失。
三、业务流程步骤与控制点1 制定月度生产经营计划1.1 根据股份公司年度、季度生产经营计划和总裁班子对当期生产经营的指示精神，生产经营管理部对月度生产经营计划提出具体要求，各事业部在与分（子）公司生产管理部门或计划部门进行广泛沟通、充分了解和掌握分（子）公司真实生产经营状况的基础上，结合分（子）公司上报的月度生产经营计划建议，提出月度生产建议计划，报生产经营管理部进行综合平衡后，编制出股份公司月度生产经营计划，经总裁审定批准后，下达各事业部。
由各事业部下达分（子）公司执行。
1.2 分（子）公司生产或计划部门根据下达的月度生产经营计划，结合本单位实际情况，制定月度生产运行计划，经分（子）公司分管副经理审批后执行。
1.3 由于市场或实际生产情况发生了变化，股份公司需要调整月度生产经营计划时，在征求分（子）公司和主管事业部意见的基础上，生产经营管理部提出月度生产经营计划调整建议，经总裁审批后下达各事业部。
由各事业部下达分（子）公司执行。
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石油化工公司内部控制手册第部分业务流程B原油配置运输业务流程制度格
式
Final approval draft on November 22, 2020
原油配置、运输业务流程
一、业务目标
1 经营目标
保证原油资源按计划安全、及时、保质保量地运输
到各原油加工企业；降低原油运输成本和原油途
耗。
2 合规目标
原油运输合同符合合同法等国家有关法律、法规和
股份公司内部规章制度。
二、业务风险
1 经营风险
自有油田、中国石油不能按计划提供原油资源，进
口原油和海洋原油不能按计划到港，运输资源不落
实。
运输方案不合理，资源集中到港、到站，不能及时
组织运输。
运输、储存过程中发生单货不符、被盗、运输事故
毁损、运输损耗过高等造成原油损失。
运输事故造成环境污染，导致处罚和赔偿。
原油运输流程不合理，造成运费增加。
未经审核，变更标准合同文本中涉及权利、义务条款导致的风险。
2 合规风险
原油运输合同不符合合同法等国家法律、法规和股
份公司内部规章制度的要求，造成损失。
三、业务流程步骤与控制点
1 衔接落实原油资源
生产经营管理部与自有油田、中国石油、中国海洋
石油和外贸代理公司业务部门衔接落实需要运输的
原油资源的品种、数量、质量和运输方式、交货日
期（船期）。
生产经营管理部编制股份公司自有油田月度原油销售计划，按规定权限审批后下达分（子）公司执行。
2 编制资源配置、运输计划
生产经营管理部根据年、季度生产经营计划中的原
油加工量与资源安排，结合供油单位与受油单位生
产运态，编制股份公司月度原油资源配置计划，并
结合分（子）公司原油库存情况，编制股份公司月
度原油资源运输计划。
股份公司月度原油资源配
置、运输计划按规定权限审批后下达分（子）公司
执行。
由于市场变化或生产事故等因素的影响，需调整原
油资源配置、运输计划，由供油单位或受油单位向
生产经营管理部提出建议，生产经营管理部应根据
分（子）公司生产情况和运输动态，提出月度原油
资源配置、运输调整计划，经分管副主任审批后，
向有关分（子）公司下达原油资源配置、运输调整
计划，并负责向有关运输部门衔接运输变更事宜，
保证分（子）公司正常生产。
生产经营管理部根据对原油运输流程现状的分析和
运输成本测算提出优化运输流程的建议，经分管副
主任审批后组织落实，降低原油运输及中转费用。
3 衔接落实运输方案
生产经营管理部业务经办人员根据月度原油资源配置运输计划，经生产经营管理部主任授权后，向铁道
部、交通部等有关运输部门申报运输计划，了解各
运输企业的运行情况，衔接运力。
生产经营管理部负责审核各外贸代理公司上报的下月进口原油到港预报和海洋原油到港预报，了解中转
港口运行动态后，安排进口原油、海洋原油到港中
转方案，经生产经营管理部分管副主任审定签发
后，下达有关分（子）公司并通知相关港口执行。
生产经营管理部根据自有油田原油销售计划，结合
油田生产运行情况，制定管道储运分公司输油及销
油计划，按规定权限审批后，下达执行。
生产经营管理部根据有关原油运输政策及市场变
化，提出原油中转和运输费用商谈方案，组织有关
单位与港口、运输等部门协商运输、中转费用，降
低原油运输及中转费用。
各油田分（子）公司的销售部门根据股份公司下达
的原油销售计划和原油资源运输计划，结合生产实
际运行情况，按进度向受油单位发油。
各炼油化工分（子）公司的原油采购部门负责与有
关港口、运输部门衔接月度计划执行中的原油具体
装运及中转事宜。
4 签订运输劳务合同
各炼油化工分（子）公司原油采购部门根据股份公
司下达的配置计划和运输计划提出各自的月度原油
运输执行计划，经分（子）公司分管副经理审批
后，与各有关原油运输部门落实原油具体运输及交
货日期；根据原油采购合同和月度原油运输执行计
划，按规定权限与各原油运输单位签订运输劳务合
同，分送各有关部门。
5 原油资源的损耗和统计管理
原油验收入库参见《原油采购业务流程》控制点。
途耗、储耗参见《原油采购业务流程》控制点。
原油资源完成月报参见《原油采购业务流程》控制点。
6 日常运行监管
生产经营管理部建立原油中转港口动态表、原油运
输运行动态表，通过日跟踪系统随时掌握原油到港
及各运输企业的动态，协调月度计划执行当中的原
油发运、中转及运输等问题，协调解决交接中出现
的计量和质量纠纷，确保分（子）公司运输计划的
均衡执行。
生产经营管理部和分（子）公司对原油管道、水路、铁路、公路运输进行日常监控，一旦发生管道漏
油、水上溢油事故，立即按规定程序上报，并启动
应急预案。
四、相关制度目录 (制度后标号为《内控手册配套规
章制度汇编》目录索引号)
1 关于印发《中国石油化工股份有限公司原油管理办法》的通知（石化股份生 [2007] 419号）关于印发《关于原油储罐清罐和落地原油处理的规定（暂行）》的通知（石化股份炼原 [2000] 16号）
关于转发中华人民共和国铁道部《关于加强石油运输管理的通知》的通知（石化股份生原 [2003] 3号）
关于印发《中国石油化工股份有限公司合同管理实施细则（试行）》的通知（石化股份法 [2003] 419号）
关于印发《中国石油化工股份有限公司关于签订原油交接
计量、结算协议的指导意见》的通知（石化股份生[2004] 359号）关于印发《西部新区原油
销售与运输管理办法（暂行）》的通知（石化股份生[2006] 45号）关于印发《甬沪宁原油管网管理办法（暂行）》的通知（石化股份生〔2003〕408号）关于
印发《仪长原油管道管理办法（暂行）》的通知（石化股
份生〔2005〕322号）。