学员手册(每组两份)

金蝶企业经营实战演练学员手册金蝶软件(中国)有限公司2008年3月起始年任务清单每年年初：（根据提示，完成部分打勾）⑴支付应付税（根据上年度结果）□（填现金流量表）⑵支付广告费□⑶登记销售订单□每个季度：一季度二季度三季度四季度⑴更新短期贷款/还本付息/申请短期贷款□□□□⑵更新应付款/归还应付款□□□□⑶更新原料订单/原材料入库□□□□⑷下原料订单□□□□⑸更新生产/完工入库□□□□⑹投资新生产线/生产线改造/变卖生产线□□□□⑺开始下一批生产□□□□⑻产品研发投资□□□□⑼更新应收款/应收款收现□□□□⑽按订单交货□□□□⑾支付行政管理费用(填状态记录表) □□□□每年年末：⑴更新长期贷款/支付利息/申请长期贷款□⑵支付设备维护费□⑶支付租金/购买建筑□⑷折旧□⑸新市场开拓投资 /ISO资格认证投资□⑹关账□起始年订单起始年的现金流量表：起始年的财务报表状态记录表填报说明：第 小组第 年市场预测总体来看，根据企业的实际情况可以比较准确地预计1-3年的销售情况，但由于市场存在很大的不确定性，4-7年的预计只能作为一个参考，可能蕴涵很大的变化性。

第一年任务清单：年初：（根据提示，完成部分打勾）⑴支付应付税（根据上年度结果）□（填现金流量表）⑵支付广告费□⑶登记销售订单□每个季度：一季度二季度三季度四季度⑴更新短期贷款/还本付息/申请短期贷款□□□□⑵更新应付款/归还应付款□□□□⑶更新原料订单/原材料入库□□□□⑷下原料订单□□□□⑸更新生产/完工入库□□□□⑹投资新生产线/生产线改造/变卖生产线□□□□⑺开始下一批生产□□□□⑻产品研发投资□□□□⑼更新应收款/应收款收现□□□□⑽按订单交货□□□□⑾支付行政管理费用(填状态记录表) □□□□年末：⑴更新长期贷款/支付利息/申请长期贷款□⑵支付设备维护费□⑶支付租金（或购买建筑）□⑷折旧□⑸新市场开拓投资 /ISO资格认证投资□⑹关账□第一年订单第一年的现金流量表：第一年的财务报表状态记录表填报说明：第 小组第 年第二年重要决策：现金预算表任务清单：年初：（根据提示，完成部分打勾）⑴支付应付税（根据上年度结果）□（填现金流量表）⑵支付广告费□⑶登记销售订单□每个季度：一季度二季度三季度四季度⑴更新短期贷款/还本付息/申请短期贷款□□□□⑵更新应付款/归还应付款□□□□⑶更新原料订单/原材料入库□□□□⑷下原料订单□□□□⑸更新生产/完工入库□□□□⑹投资新生产线/生产线改造/变卖生产线□□□□⑺开始下一批生产□□□□⑻产品研发投资□□□□⑼更新应收款/应收款收现□□□□⑽按订单交货□□□□⑾支付行政管理费用(填状态记录表) □□□□年末：⑴更新长期贷款/支付利息/申请长期贷款□⑵支付设备维护费□⑶支付租金（或购买建筑）□⑷折旧□⑸新市场开拓投资 /ISO资格认证投资□⑹关账□第二年订单第二年的现金流量表：第二年的财务报表状态记录表填报说明：第 小组第 年第三年重要决策：现金预算表生产计划与物料需求计划：任务清单：年初：（根据提示，完成部分打勾）⑴支付应付税（根据上年度结果）□（填现金流量表）⑵支付广告费□⑶登记销售订单□每个季度：一季度二季度三季度四季度⑴更新短期贷款/还本付息/申请短期贷款□□□□⑵更新应付款/归还应付款□□□□⑶更新原料订单/原材料入库□□□□⑷下原料订单□□□□⑸更新生产/完工入库□□□□⑹投资新生产线/生产线改造/变卖生产线□□□□⑺开始下一批生产□□□□⑻产品研发投资□□□□⑼更新应收款/应收款收现□□□□⑽按订单交货□□□□⑾支付行政管理费用(填状态记录表) □□□□年末：⑴更新长期贷款/支付利息/申请长期贷款□⑵支付设备维护费□⑶支付租金（或购买建筑）□⑷折旧□⑸新市场开拓投资 /ISO资格认证投资□⑹关账□第三年订单第三年的现金流量表：第三年的财务报表状态记录表填报说明：第 小组第 年资产结构：负债/所有者权益＝融资渠道：————————————————————————————————————————————————————————————————————投资的生产线的回收年数：设备初始投资： ______________设备产生年收入： ______________设备经济寿命周期：______________每年支付： ______________回收期： ______________SWOT分析第四年重要决策：现金预算表生产计划与物料需求计划：任务清单：年初：（根据提示，完成部分打勾）⑴支付应付税（根据上年度结果）□（填现金流量表）⑵支付广告费□⑶登记销售订单□每个季度：一季度二季度三季度四季度⑴更新短期贷款/还本付息/申请短期贷款□□□□⑵更新应付款/归还应付款□□□□⑶更新原料订单/原材料入库□□□□⑷下原料订单□□□□⑸更新生产/完工入库□□□□⑹投资新生产线/生产线改造/变卖生产线□□□□⑺开始下一批生产□□□□⑻产品研发投资□□□□⑼更新应收款/应收款收现□□□□⑽按订单交货□□□□⑾支付行政管理费用(填状态记录表) □□□□年末：⑴更新长期贷款/支付利息/申请长期贷款□⑵支付设备维护费□⑶支付租金（或购买建筑）□⑷折旧□⑸新市场开拓投资 /ISO资格认证投资□⑹关账□第四年订单第四年的现金流量表：第四年的财务报表状态记录表填报说明：第 小组第 年关键指标计算：销售利润率＝营业利润/销售额＝资产周转率＝销售额/总资产＝毛利率＝毛利/销售额＝负债与股东权益的比率＝负债/股东权益＝现金流＝(净利润+折旧)/现金流＝流动性＝速动资产/短期负债＝精品杜邦模型：可编辑第五年重要决策：现金预算表生产计划与物料需求计划：任务清单：年初：（根据提示，完成部分打勾）⑴支付应付税（根据上年度结果）□（填现金流量表）⑵支付广告费□⑶登记销售订单□每个季度：一季度二季度三季度四季度⑴更新短期贷款/还本付息/申请短期贷款□□□□⑵更新应付款/归还应付款□□□□⑶更新原料订单/原材料入库□□□□⑷下原料订单□□□□⑸更新生产/完工入库□□□□⑹投资新生产线/生产线改造/变卖生产线□□□□⑺开始下一批生产□□□□⑻产品研发投资□□□□⑼更新应收款/应收款收现□□□□⑽按订单交货□□□□⑾支付行政管理费用(填状态记录表) □□□□年末：⑴更新长期贷款/支付利息/申请长期贷款□⑵支付设备维护费□⑶支付租金（或购买建筑）□⑷折旧□⑸新市场开拓投资 /ISO资格认证投资□⑹关账□第五年订单第五年的现金流量表：第五年的财务报表状态记录表填报说明：第 小组第 年ABC成本计算：市场增长率第六年重要决策：现金预算表生产计划与物料需求计划：任务清单：年初：（根据提示，完成部分打勾）⑴支付应付税（根据上年度结果）□（填现金流量表）⑵支付广告费□⑶登记销售订单□每个季度：一季度二季度三季度四季度⑴更新短期贷款/还本付息/申请短期贷款□□□□⑵更新应付款/归还应付款□□□□⑶更新原料订单/原材料入库□□□□⑷下原料订单□□□□⑸更新生产/完工入库□□□□⑹投资新生产线/生产线改造/变卖生产线□□□□⑺开始下一批生产□□□□⑻产品研发投资□□□□⑼更新应收款/应收款收现□□□□⑽按订单交货□□□□⑾支付行政管理费用(填状态记录表) □□□□年末：⑴更新长期贷款/支付利息/申请长期贷款□⑵支付设备维护费□⑶支付租金（或购买建筑）□⑷折旧□⑸新市场开拓投资 /ISO资格认证投资□⑹关账□第六年订单第六年的现金流量表：第六年的财务报表状态记录表填报说明：第 小组第 年经济附加值的计算：步骤1：股东的期望 15%步骤2：利率：债务利率 10%步骤3：确定资本的平均成本率股本 120M *15%=18M负债 80M*10%= 8M总计： 200M 26M成本率： 26/200=13%步骤4：已用资本：包括所使用的资产(200M)，，以及其他投资(如营销、产品研发、培训费用共20M), 则：200+20=220M步骤5：资本成本：13%*220M=29M步骤6：经济附加值：年净利润-资本成本=38-29=9M计算你公司的经济附加值：股东的期望 15%第七年重要决策：现金预算表生产计划与物料需求计划：任务清单：年初：（根据提示，完成部分打勾）⑴支付应付税（根据上年度结果）□（填现金流量表）⑵支付广告费□⑶登记销售订单□每个季度：一季度二季度三季度四季度⑴更新短期贷款/还本付息/申请短期贷款□□□□⑵更新应付款/归还应付款□□□□⑶更新原料订单/原材料入库□□□□⑷下原料订单□□□□⑸更新生产/完工入库□□□□⑹投资新生产线/生产线改造/变卖生产线□□□□⑺开始下一批生产□□□□⑻产品研发投资□□□□⑼更新应收款/应收款收现□□□□⑽按订单交货□□□□⑾支付行政管理费用(填状态记录表) □□□□年末：⑴更新长期贷款/支付利息/申请长期贷款□⑵支付设备维护费□⑶支付租金（或购买建筑）□⑷折旧□⑸新市场开拓投资 /ISO资格认证投资□⑹关账□第七年订单第七年的现金流量表：第七年的财务报表状态记录表。