项目论证与评估
项目论证与评估
1、项目论证与评估技术作为一种专门对现代项目进行论证与评估的程序和方法，是在20世纪70年的末期伴随着项目可行性研究等方法引进到我国的。
2、项目是人类社会特有的一种为创造特定的产品或服务而开展的一次性努力。
3、项目的特征：（1）目的性。
（2）独特性——这是项目与周而复始的日常运营的最大区别。
（3）一次性。
（4）不确定性——开展项目论证与评估的前提。
（5）制约性。
（6）其他特性，如项目的不确定性、项目的风险性、项目后果的不可挽回性、项目的渐进性和项目组织的临时性等。
4、项目论证与评估的主要作用：（1）它是项目决策的前提和保证。
（2）它是获得项目融资的凭证盒依据。
（3）它是促进和提高项目管理的手段和方法。
（4）它是政府管理机构开展宏观经济管理的手段。
6、项目生命周期的内容：（1）项目的时限。
（2）项目的阶段。
（3）项目的任务。
（4）项目的成果。
（5）项目生命周期描述。
7、项目生命周期的特性：（1）项目不确定性不断提高的特性（2）项目资源投入不断累积的特性（3）项目全过程的阶段特征8、项目前评估的主要内容：（1）组织发展战略评估（2）项目的机遇研究（3）项目的必要性研究（4）项目可行性研究（5）项目备选方案的比较研究9、项目的全生命周期是指包括整个项目的建造、使用以及最终清理的全过程。
项目的全生命周期一般可划分成项目的建造阶段、运营阶段和清理阶段。
但项目生命周期只是项目全生命周期重点项目建造或开发阶段。
10、项目前评估是全部项目论证与评估中最重要的一个部分。
11、项目前评估指在项目前期决策阶段，从项目全局出发，根据国民经济和组织发展的需要对项目及其备选方案所进行的全面评估，从而辨别项目及其备选方案的可行性和优劣，决定取舍。
12、项目前评估的特性：（1）预测性。
（2）系统性。
（3）科学性。
（4）实践性。
13、项目前评估的作用：（1）它是项目投资决策的保障。
（2）它是项目融资的必要条件。
（3）它是确保国家利益的一种手段。
项目论证与评估
项目工艺技术和项目技术装备
项目工艺技术是项目运行中生产产品或服务拟采用的工艺流程和工艺技术方法。 应保证先进、适用和经济。
项目技术装备是实现项目工艺技术方案所需机器、机械、运输工具及生产装备的 统称。一般分为生成装备、辅助装备、服务装备三大类。
项目工艺技术方案论证与评估的内容
1.项目技术装备的生产性能评估 2.项目技术装备的可靠性评估 3.项目技术装备寿命期和耐用性的评估 4.项目技术装备安全性和可维修性的评估 5.项目技术装备配套性与系统性的评估 6.项目技术装备柔性和经济性的评估
包括整个项目的建造、使用以及最终清理的全过程，项目的全生命周期一般可划 分成项目的建造阶段、运营阶段和清理阶段。 项目的建造、运营和清理还可以进一步划分为更详细的阶段，这些阶段构成项目 的全生命周期。
项目前评估的特性
1、预测性 2、系统性 3、科学性 4、实践性
项目前评估的原则主要包括
1.遵纪守法原则 2.实事求是的原则 3.可比性的原则 4.动态分析为主的原则 5.公正可靠的原则
1、项目生命周期的中断 2、项目生命周期的改变 3、项目生命周期的终止
项目决策的内容与程序
1、调查研究收集资料 2、确定项目目标 3、确定项目产出物 4、拟定项目备选方案 5、分析和评估各备选方案的可行性 6、选择项目备选方案作出项目决策
项目论证评估的原则
1.实事求是与客观公正原则 2.成本效益与比较择优原则 3.系统性和规范化的原则 4.静态和动态评估相结合的原则
项目国民经济论证与评估的内容
1、项目国民经济效益与费用的分析 2、项目国民经济利润及其比率的分析 3、项目国民经济的外汇效果分析
项目财务论证与评估和项目国民经济论证与评估存在着本质的差别如下
项目论证与评估方法：成本效益分析、风险评估、市场需求分析等
项目论证与评估方法：成本效益分析、风险评估、市场需求分析等项目论证与评估的方法项目论证与评估是项目管理中至关重要的环节，它能够帮助决策者全面了解项目的各个方面，为项目的成功实施提供保障。
本文将介绍项目论证与评估的主要方法，包括成本效益分析、风险评估、市场需求分析、技术可行性分析、环境影响评估和社会影响评估。
1.成本效益分析成本效益分析是项目论证与评估中最重要的方法之一，它通过对项目成本和效益的全面评估，为企业提供关于项目投资合理性的决策依据。
在成本效益分析中，需要做好以下几个方面的工作：●成本估算：对项目的各项成本进行详细的核算，包括直接成本和间接成本。
●效益评估：全面评估项目的经济效益、社会效益和生态效益等，为企业提供多方面的收益来源。
●投资回报率：计算项目的投资回报率，以此判断项目的盈利能力。
●敏感性分析：分析项目成本和效益在不同市场条件下的变化情况。
1.风险评估风险评估是项目论证与评估中必不可少的一个环节，它帮助决策者了解项目中存在的潜在风险以及可能带来的损失。
在风险评估中，需要关注以下几个方面：●风险识别：找出项目中可能出现的各种风险因素。
●风险量化：对每个风险因素进行定性和定量分析，确定其可能带来的损失程度。
●风险评价：根据风险因素的概率和影响程度，对所有风险进行综合评价。
●风险管理：制定相应的风险应对措施，包括风险规避、减轻和转移等。
1.市场需求分析市场需求分析是项目论证与评估中不可或缺的一部分，它帮助企业了解项目的市场前景和潜在机会。
在市场需求分析中，需要关注以下几个方面：●市场容量：了解目标市场的总体规模和发展趋势。
●竞争环境：了解竞争对手的产品特点和市场份额。
●用户需求：深入调查消费者的购买意愿和需求特点，以便为企业制定更精准的市场定位策略。
1.技术可行性分析技术可行性分析是项目论证与评估的关键环节之一，它帮助企业了解项目的技术可行性和实施过程中可能遇到的技术障碍。
在技术可行性分析中，需要关注以下几个方面：●技术方案：评估不同技术方案的优缺点和适用范围。
项目论证与评估
一、单项选择题1、项目前评估的根本目的是为项目的〔〕提供支持和保障。
A.项目设计B.项目组织C.项目实施D.投资决策【正确答案】：D【答案解析】：开展项目前评估的根本目的是为项目投资决策提供支持和保障。
参见教材P46。
2、项目的全生命周期是指包括整个项目的建造、使用、以及〔〕的全过程。
A.最终清理B.废弃C.维修D.运营【正确答案】：A【答案解析】：项目的全生命周期是指包括整个项目的建造、使用以及最终清理的过程。
参见教材P40。
3、一般意义上的项目生命周期只是项目全生命周期中的〔〕。
A.项目立项阶段B.项目建造或开发阶段C.项目使用阶段D.项目清理阶段【正确答案】：B【答案解析】：一般意义上的项目生命周期只是项目全生命周期中的项目建造或开发阶段。
参见教材P40。
4、通常规定如果项目前评估认为项目是不可行的，那么就可以认定整个项目〔〕。
A.可行B.不可行C.待查D.前期不可行【正确答案】：B【答案解析】：通常规定，如果项目前评估认为项目是不可行的，那么就可以认定整个项目不可行了。
参见教材P47。
5、按照项目涉及的主要条件和制约因素，可以将项目评估的基本内容分为〔〕。
A.单项评估和综合评估B.项目前评估和后评估C.环境评估和社会评估D.经济评估和技术评估【正确答案】：A【答案解析】：按照项目涉及的主要条件和制约因素项目评估一般包括两个方面内容：一是项目的单项评估，二是项目的综合评估。
参见教材P27。
6、项目前评估的根本任务是对项目的〔〕进行分析研究、论证和评估。
A.必要性B.可行性C.必要性和可行性D.盈利能力【正确答案】：C【答案解析】：项目前评估的根本任务是对项目的必要性和可行性进行分析研究和论证与评估。
参见教材P31。
7、狭义的项目论证与评估是对一个项目的〔〕的评价和审定。
A .技术特性B.经济特性C.环境特性D.资源特性【正确答案】：B【答案解析】：狭义的项目论证与评估是指对于一个项目经济特性的论证与评估。
项目论证与评估概述
(6)编制项目论证报告、环境影响报告以及采 购方式审批与申请报告；
(7)编制资金筹措计划与项目实施进度计划 。
第二节 项目策划
1.项目策划的涵义 2.项目策划的原则 3.项目策划内容 4.项目策划应考虑的因素
1.项目策划的涵义
▪ 策划，是指为达到一定目标而进行谋划、决策 的活动，即人们针对某一特定问题，从若干种 可供选择的有关未来事件的设想方案中作出一 种选择或决定以及为这一决定而进行的构思、 规划、设计、论证、比较选择等一系列行为过 程。
1) 项目范围的概念
项目范围（Project Scope）是指为了成功地达到 项目的目标所必须完成的所有工作。确定项目范 围就是为项目确定一个界限，划定项目的全部工 作和最少工作。即哪些方面是属于项目应该做的 ，必须做的；而哪些是超出项目可交付成果的多 余工作，定义项目管理的工作边界，确定项目的 目标和项目可交付的主要成果。
项目范围的定义最终是以其组成的所有产品的范 围定义为基础的，这也是一个由一般到具体、层 层深入的过程。
2) 项目范围规划
① 范围规划的概念 项目范围规划就是确定项目范围并编制 项目范围说明书的过程。 项目范围说明书说明了为什么要进行这 个项目，明确了项目的目标和主要可交 付的成果，是将来项目实施的重要基础 。
3.项目策划内容
(1)明确投资目的。 (2)项目调研。主要是指对项目的市场潜力，竞争性，
未来经济趋势的分析预测。 (3)构思初步方案。初步拟定项目方案，包括建设规模
、产品方案、设备选型、工艺流程、投资核算、资 金来源、经济效益，并预测可能存在的投资风险。 每个单项内容和项目整体构思均应拟定两个以上方 案，以供比较和优选。 (4)技术要素分析。包括：土建规划与设计方案；设备 选择，包括国外引进设备或国产设备的型号、数量 、价格及其先进性、适用性、可操作性；
项目论证与评估
项目论证与评估第5章项目论证与评估5.1 学习提要项目论证与评估工作是对拟实施项目的技术先进性、经济合理性、实施可能性和风险性等方面进行全面、科学的技术经济分析，是项目管理的首要环节和重要方面，对项目能否取得社会、经济效益起着关键作用。
本章主要围绕项目论证与评估的相关概念以及其程序和方法进行详细阐述。
通过本章内容的学习，应了解和熟悉项目管理方法体系、项目论证与评估的区别与联系、项目评估的特征和原则;初步掌握项目评估的内容、程序和方法;理解和掌握项目管理问题分析法、项目范围管理的工作分解结构法、项目进度管理的横道图法、网络计划技术，以及项目成本管理、风险管理的技术方法，具备应用以上方法实施项目管理的能力;熟练掌握项目论证的程序、方法及项目论证报告的内容。
5.2 知识要点1(项目评价项目评价从传统定义上讲是在可行性研究的基础上从宏观和微观的角度，对项目进行技术评价、财务评价、国民经济评价、社会评价、不确定性评价、风险评价等全面的技术经济的预测、论证和评价，从而确定项目的投资经济效果和未来发展的前景。
广义的项目评价，即项目在其生命周期全过程中，为了更好地进行项目管理，针对项目生命周期每阶段特点应用科学的评价理论和方法，采用适当的评价尺度所进行的“根据确定的目的来测定对象系统属性，并将这种属性变为客观定量的计值或者主观效用的行为”。
2(项目前、项目中、项目后评价项目评价根据项目生命周期各阶段的不同特点分为项目前、项目中、项目后评价。
项目前评价即传统定义的项目评价，通常在项目生命周期的初始立项阶项目管理学学习指导段(概念及论证阶段)进行，通过预测、论证和评价，为项目决策者提供项目决策参考，又称为项目可行性论证。
项目中评价在项目执行过程中进行，通过对项目状态、进展的衡量、监测和对已完成时雨工作的评价，为项目业主以及其它利害相关者对项目的监督和控制提供信息，也为顺利实现项目既定目标提供项目管理所需信息。
项目后评价通常在项目竣工以后项目运作阶段进行，通过对项目投资实际经济效果的再评价，总结项目及其项目管理的经验教训，为提高项目的实际投资效益服务，也为以后相关项目的决策提供借鉴和反馈信息。
项目论证与评估的概念
初步项目论证的目的
投资机会是否有前途，值不值的进一步作详细 项目论证；
确定的项目概念是否正确，有无必要通过项目 论证进一步详细分析；
项目中有哪些关键性问题，是否需要通过市场 调查、试验室试验、工业性试验等功能研究作 深入研究；
是否有充分的资料足以说明该项目设想可行， 同时对某一具体投资者也无足够的吸引力。 .
现金流量
现金支出 现金收入 现金流量=现金收入—现金支出
讨论题
例：假设一个企业某年的年销售收入为 100万元，年销售成本为70万元，企业所 得税税率为30%，年折旧费为20万元， 请计算该企业的年净现金流量 。
答案
1. 年销售收入 （＋）100万元
2. 年销售成本 （—）70万元
3. 需纳税的收入 （＋）30万元 （1）—（2）
机会研究又分一般机会研究和特定项目 机会研究两种。根据当时的条件，决定 进行哪种机会研究，或两种机会研究都 进行。
一般机会研究
一般机会研究：这种研究主要是通过国 家机关或公共机构进行的，目的是通过 研究指明具体的投资建议。有以下三种 情况：
地区研究 部门研究 以资源为基础的研究
特定项目机会研究
5.项目论证的质量、时间和费用
研究阶段
投资误差百分比(论证质量）
机会研究 初步项目论证 详细项目论证
±30% ±20% ±10%
研究的深详细，有 的项目论证时间可能需要一、二年。
各项投资论证所占的费用大致如下：
项机会研究，占0.2-1.0%。
项目论证与评估的概念
路漫漫其悠远 2020/4/3
主要内容
项目论证的概念 项目论证的基本程序 项目论证的内容 项目论证报告书的格式 项目论证的原理和方法 工程项目论证 项目论证案例 项目评估的概念
项目论证与评估
项目论证与评估在项目管理的过程中，项目论证与评估是非常重要的环节。
通过项目论证与评估，可以全面、深入地了解项目的可行性、风险以及对组织的影响，确保项目在开始之前就得到充分的准备与规划。
本文将探讨项目论证与评估的重要性，并介绍一些常用的方法和工具。
一、项目论证的意义项目论证是项目开展前进行的一种全面分析和评估，其目的在于验证项目是否值得实施，并为项目提供决策依据。
通过项目论证，可以评估项目对组织的贡献、风险以及与组织战略的一致性，从而确保项目与组织目标的一致性，并减少可能的失败和浪费。
项目论证通常包括以下几个方面的内容：1.项目可行性分析：评估项目的技术可行性、经济可行性和社会可行性。
技术可行性主要关注项目技术方案的可行性和可靠性；经济可行性则关注项目的投资回报及财务可行性；社会可行性则涉及项目对环境和社会的影响。
2.项目风险评估：分析项目可能面临的各种风险，并制定应对措施。
风险评估是项目论证中重要的一环，旨在预测和评估各种风险对项目实施的可能影响，并制定风险管理策略。
3.组织目标一致性评估：评估项目与组织战略目标的一致性，确保项目能够对组织产生积极的贡献。
这项评估包括对项目与组织目标之间的关联性和协同性进行综合分析。
二、项目评估方法与工具项目评估是在项目实施过程中对项目进行监控和评价的过程，旨在提供决策和改进项目效果的依据。
以下是一些常用的项目评估方法和工具：1.关键绩效指标（KPI）：用于衡量项目在时间、成本、质量等方面的绩效指标，通过对绩效指标的跟踪和评估，可以及时掌握项目的进展情况，判断是否需要调整项目管理策略。
2.风险管理：风险评估和管理是项目评估中的重要环节。
通过对项目的风险进行定性和定量分析，制定相应的应对措施，减少风险对项目的影响。
3.利益相关方分析：项目评估还需要考虑各个利益相关方的需求和期望。
通过利益相关方分析，可以了解到各方的关注点和利益关系，并在项目实施中做出相应的反应。
4.经验教训总结：在项目实施结束后，对项目进行总结和评价，提取有益的经验教训，并为类似的项目提供参考。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
项目论证与评估参考答案
一.单选（自行修改1~2道避免雷同，否则本门成绩作废）
1.B
2.A
3.B
4.B
5.D
6.C
二.多选（自行修改1~2道避免雷同，否则本门成绩作废）
7.BDE 8.ABCDE 9.ACDE 10.AB 11.ABC 12.ABCDE 13.ABCE 14.ABCDE 15.AD 16.ACE 17.ABDE 18.ABC
19.BD
三.名称解释
20.全部投资利润率
是指项目在正常生产年份内所获得的年利润总额或年平均利润总额与项目全部投资的比率。
21.项目论证与评估
狭义上讲，是指对于一个项目经济特性的评价和审定。
22.项目环境影响论证与评估
在项目活动开展前，通过充分调查研究和分析而给出项目可能给环境带来的各种影响，然后分析并作出全面的科学预测，最终利用各种项目环境影响分析结果去指导项目的决策与活动的一种项目评估工作。
23.项目后评估信息反馈
是指在项目已经完成并运行一段时间后，对项目的目的、执行过程、效益、作用和影响进行系统的、客观的分析和总结的一种技术经济活动。
24.宏观经济环境评估
指对东道国经济的发展阶段和发展水平、经济制度与市场体系、收入水平、财政预算、贸易与国际收支状况等方面的评价和审定。
四简答题
25.简述项目生命周期的基本特性分别指的是什么？
大多数项目生命周期的说明具有以下共同的特点：（1）对成本和工作人员的需求最初比较少，在向后发展过程中需要越来越多，当项目要结束时又会剧烈地减少。
（2）在
项目开始时，成功的概率是最低的，而风险和不确定性是最高的。
随着项目逐步地向前发展，成功的可能性也越来越高。
（3）在项目起始阶段，项目涉及人员的能力对项日产品的最终特征和最终成本的影响力是最大的，随着项目的进行，这种影响力逐渐削弱了。
这主要是由于随着项目的逐步发展，投入的成本在不断增加，而出现的错误也不断得以纠正。
26.项目国民经济论证评估的内容是什么？
27.简述构成项目综合论证与评估的五个要素是什么？
1.要站在咨询的立场上
也就是说要从咨询的立场上或者说是中立的立场上评价项目。
2.应提出多种替代方案
决策是否正确，只有通过对比才能作出判断。
3.对各种方案要做经济分析
通过对每一方案的投入、经营费用及收益的综合分析与评价，就可对各方案进行优劣排序。
4.决定最佳投资时期和投资规模
项目的投资既不能太大，也不能太小；既不能太早，也不能太迟。
这点需要通过经济分析加以论证。
5.要提出可能实施的具体措施
对所论证的项目应该考虑其可能实施的具体措施
五计算题
1.项目计算期=2+10=12年
固定资产折旧=（150-25）/10=1.25万元
每年营业利润=60-25=35
项目服务期满资金回收额=25+25=50
建设期及经营期净现金流量：单位：万元
NCF0= -150
NCF1=0 NCF2=0 NCF3=-25+1.25+35=11.25 NCF4 - NCF11=1.25+35=36.25
NCF12=1.25+35+50=86.25
计算投资回收期：
经营期前4年的净现金流量=11.25+36.25*3=120万元<原始投资额150万元，
不包括建设期的投资回收期=3+（150-11.25-36.25-36.25）/36.25 约=3.18年
包括建设期的投资回收期=3.18+2=5.18年
3.计算净现值NPV，Ic=10%
NPV=-150*1+11.25*0.7513+36.25*0.6830+36.25*0.6209+36.25*0.5645+36.25*0.5132
+36.25*0.4665+36.25*0.4241+36.25*0.3855+36.25*0.3505+86.25*0.3186=77.28万元
4.计算内部收益率IRR
经测试：
设定折现率18%时，NPV=13.91；
设定折现率20%时，NPV=-5.6324；
18%<IRR<20%，
应用内插法：
IRR=18%+13.91/（13.91+5.6324）*（20%-18%）约=19.90%
六论述题
1.结合自考学习时间的观察谈FIRR体现了老百姓的什么投资逻辑？
FIRR既财务内部收益率。
财务内部收益率是指项目在整个计算期内各年财务净现金流量的现值之和等于零时的折现率，也就是使项目的财务净现值等于零时的折现率。
百姓的投资逻辑：（自由发挥，不可照抄后果自负！）
只做保本的买卖，避免高风险高收益的投资项目，通常会选择保本理财、零存整取、国债等低风险投资产品，相反与对股票、期货、基金等风险收益相对高的投资产品并不感冒。
2.浅谈在项目后评估预测中贯彻数据处理原则的本质要求是什么？
项目后评价是指对已经完成的项目或规划的目的、执行过程、效益、作用和影响所进行的系统的客观的分析。
通过对投资活动实践的检查总结，确定投资预期的目标是否达到，项目或规划是否合理有效，项目的主要效益指标是否实现，通过分析评价找出成败的原因，总结经验教训，并通过及时有效的信息反馈，为未来项目的决策和提高完善投资决策管理水平提出建议，同时也为被评项目实施运营中出现的问题提出改进建议，从而达到提高投资效益的目的。
其本质意义有如下点：
1、确定项目预期目标是否达到，主要效益指标是否实现；查找项目成败的原因，总结经验教训，及时有效反馈信息，提高未来新项目的管理水平；
2、为项目投入运营中出现的问题提出改进意见和建议，达到提高投资效益的目的；
3、后评价具有透明性和公开性，能客观、公正地评价项目活动成绩和失误的主客观原因，比较公正地、客观地确定项目决策者、管理者和建设者的工作业绩和存在的问题，从而进一步提高他们的责任心和工作水平。
七应用能力测试
942学生做！！（706，684代码学生不写！做小论文！另附A4纸！）（卷子写满自己发挥如空着整张卷子0分）。