土地储备贷款授信政策及调查审查要点
中国银行江苏省分行第二次省行级尽责审查员资格认定选拔试题(A)
中国银行江苏省分行省行级尽责审查员资格认定选拔试题分行：部门：支行：部门：姓名：你是否愿意从事尽责审查工作（√或Χ）：时间：3小时一、填空（共15题36空计18分，每空0.5分）1、科学授信决策机制集中体现为“三位一体”的授信决策机制。
所谓“三位一体”就是独立的尽责审查、民主的风险评审、严格的决策纪律和问责制的有机结合。
2、为满足营销需要，总行不对营销性贷款承诺函的具体格式做统一要求，但必须满足以下要求：承诺函必须有限制性条款、承诺函不得对具体条件做出无条件的承诺、承诺函的有效期不得超过1年、承诺函最后必须明确项目最终的有权审批机构。
3、《中国银行江苏省分行授信客户关联风险管理指引》中指出，有控制、共同控制和施加重大影响是关联方关系存在的主要特征。
4、今年9月初，财政部发布《金融工具确认和计量暂行规定》，要求上市银行和拟上市银行改用未来现金流量折现法方法确认和计量金融资产减值损失。
5、我行专项准备计提的比例为：关注类贷款2%、次级类贷款25% 、可疑类贷款50%、损失类贷款100%。
6、为参照国际大银行的先进经验，中行、建行股份制改革已确立了国内外普遍认同的经营绩效、资产质量、审慎经营等三大类考核指标。
7、对单一集团客户授信总量限额不得超过中国银行资本余额的15%。
8、对新建项目的投资效益和还款能力评价最主要的四个财务指标是：财务内部收益率、财务净现值、投资回收期与投资利润率。
9、科学的组织架构、统一的风险管理、全程的风险职能、差别的管理模式必须有机融合于信用风险、交易性市场风险、操作风险三种风险的具体管理运作之中，以形成风险管理的有效运作机制。
10、我行的授信抵质押管理规定明确：收费权、经营权质押率不超过视同信用方式，存货抵押率不超过10%，新购船舶抵押率不超过60%。
11、我们在对授信项目的国民经济评价中，往往要用一指标来衡量资金时间价值，这一指标就是社会折现率。
12、今年7月20日公布的《钢铁产业发展政策》规定，建设炼铁、炼钢、轧钢等项目，企业的自有资金比例必须达到40%及以上。
国家储备林贷款业务规程
国家储备林贷款业务规程
摘要：
一、国家储备林贷款业务规程的背景和意义
二、规程的主要内容
1.贷款对象和条件
2.贷款用途和额度
3.贷款期限和利率
4.贷款申请和审批流程
5.贷款管理和监督
三、规程的实施效果和意义
正文：
国家储备林贷款业务规程是我国为了加强森林资源保护和促进林业可持续发展而制定的一项政策。
该规程明确了国家储备林贷款的相关规定，以支持和鼓励各类经济实体参与国家储备林建设，确保国家储备林的可持续发展。
根据规程，国家储备林贷款的贷款对象主要包括国有林场、集体林场、林业合作组织和林木种植大户等。
贷款条件主要包括具备良好的信用记录、还款能力以及符合国家林业政策的项目。
贷款用途主要是用于国家储备林的营造、抚育和保护等，以增加森林资源储备，提高森林质量。
贷款额度根据项目实际情况确定，但总额不得超过项目总投资的70%。
在贷款期限方面，规程规定国家储备林贷款的期限最长不超过15 年，具体期限根据项目投资回收期和林木生长周期确定。
贷款利率采用同期贷款市场
报价利率，并根据借款人的信用等级和项目风险进行差异化定价。
贷款申请和审批流程方面，规程明确了借款人需提交的相关材料，以及林业主管部门和国家开发银行的审批流程。
同时，规程还强调了对贷款资金使用的管理和监督，确保贷款资金用于国家储备林建设，防范信贷风险。
国家储备林贷款业务规程的实施，对于推动我国林业发展具有重要意义。
首先，规程为各类经济实体参与国家储备林建设提供了资金支持，有利于调动社会资本投入林业建设的积极性。
其次，规程明确了贷款条件和审批流程，有利于提高贷款工作效率，降低贷款成本。
银行贷款业务试题(含答案)
贷款业务考试参考题选编一、单选题1、银监会2007年颁布的《单位定期存单质押贷款管理规定》明确规定，经确认后的单位定期存单用于贷款质押时，其质押的贷款数额一般不超过确认数额的（）。
A、75％B、80％C、85％D、90％2、银监会2009年颁布的《固定资产贷款管理暂行办法》规定，贷款人应将固定资产贷款纳入对借款人及借款人所在集团客户的统一授信额度管理，并按区域、行业、（）等维度建立固定资产贷款的风险限额管理制度。
A、贷款品种B、贷款时间C、还款能力D、企业财务状况3、银监会2009年颁布的《固定资产贷款管理暂行办法》规定，固定资产贷款发放和支付过程中，贷款人应确认与拟发放贷款同比例的项目（），并与贷款配套使用。
A、现金流量B、还贷保障资金C、资本金足额到位D、抵、质物4、银监会2007年颁布的《节能减排授信工作指导意见》规定，银行业金融机构应实施有差别的地区信贷政策，参照国家有关部门公布的各省、自治区、直辖市节能减排指标完成情况，在同等条件下，对节能减排显著地区的企业和项目，可优先给予授信支持；对被国家环保部门列入“区域限批”或（）名单的地区，要从严控制授信。
A、高碳排放限批B、高污染限批C、行业限批D、流域限批5、中国人民银行2008年颁布的《经济适用住房开发贷款管理办法》规定，经济适用住房开发贷款期限一般为3年，最长不超过（）。
A、4年B、5年C、6年D、10年6、中国人民银行2008年颁布的《经济适用住房开发贷款管理办法》规定，贷款人应对经济适用住房开发贷款使用情况进行有效监督和检查，借款人应定期向贷款人提供项目建设进度、贷款使用、（）等方面的信息以及财务会计报表等有关资料。
A、项目销售B、资金回笼C、实收资本D、其他经营收入7、中国人民银行、银监会2008年颁布的《汽车贷款管理办法》规定，借款人申请个人汽车贷款，应当同时符合以下条件：是中华人民共和国公民，或在中华人民共和国境内连续居住（）以上（含）的港、澳、台居民及外国人。
国家储备林贷款业务规程
国家储备林贷款业务规程
国家储备林贷款业务规程是指国家对各类储备林进行贷款支持的规定和流程。
下面是一个可能的国家储备林贷款业务规程的简要概述：
1. 贷款资格申请：申请单位（可能为个人、企业、组织等）需满足国家规定的储备林贷款资格条件，并向相关管理部门提出贷款申请。
2. 可行性研究和评估：申请单位需提交储备林贷款项目的可行性研究报告，并由相关部门进行评估，确定项目的经济、环境和社会效益。
3. 审批和签订合同：经评估通过的项目将进入审批阶段，相关管理部门将根据审批结果，决定是否给予贷款，并与申请单位签订贷款合同。
4. 贷款发放与使用：一旦贷款合同签订生效，国家将根据合同约定的金额和期限，将贷款资金划拨至申请单位指定的账户。
申请单位需按合同约定的用途使用贷款资金，并进行相关管理和监督。
5. 贷款偿还：申请单位根据合同约定的还款期限和方式，按时偿还贷款本金和利息。
国家将根据合同约定的方式，收取贷款利息和可能的管理费用。
6. 监督和评估：相关管理部门将对贷款项目进行定期或不定期
的监督和评估，确保贷款资金的合理使用和项目的预期效益。
需要注意的是，具体的国家储备林贷款业务规程可能因国家的政策和法律法规而有所不同，上述概述仅为一种可能的情况。
对于具体的储备林贷款业务规程信息，建议咨询当地相关管理部门或银行等金融机构。
中国银监会办公厅关于农村合作金融机构项目贷款和行业贷款风险提示的通知
中国银监会办公厅关于农村合作金融机构项目贷款和行业贷款风险提示的通知文章属性•【制定机关】中国银行业监督管理委员会(已撤销)•【公布日期】2009.10.14•【文号】银监办发[2009]343号•【施行日期】2009.10.14•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】失效•【主题分类】银行业监督管理正文中国银监会办公厅关于农村合作金融机构项目贷款和行业贷款风险提示的通知（银监办发〔2009〕343号）各银监局（西藏除外）：今年以来，农村合作金融机构（以下简称农合机构）各项贷款增速迅猛，尤其是各类项目贷款增长快、管理不到位、行业集中度高、风险隐患大，应引起高度关注。
现将主要风险点和监管要求提示如下：一、主要风险点（一）固定资产项目贷款增速过快。
今年以来，为确保经济增长，各级政府大量筹集资金用于当地城镇基础设施建设和市政公用事业项目，农合机构政府平台公司和房地产开发项目贷款激增。
截至7月末，农合机构发放政府平台公司固定资产贷款和房地产开发贷款分别为1552亿元和1238亿元，增幅分别高达89.7%和63.1%，分别高于各项贷款平均增幅68.6和42个百分点。
从地区来看，政府平台公司新增贷款主要集中在江苏（13.73%）、广西（13.27%）、四川（13.02%）、广东（12.88%）、陕西（6.78%）， 5省份合计增加额占全国新增总额的59.7%；房地产开发新增贷款主要集中在东部沿海省份，广东（24.5%）、上海（12.9%）、江苏（9.8%）、天津（5.4%）、贵州（5.3%） 5省份合计增加额占全国新增总额的57.9%。
（二）项目贷款管理不规范。
一是借款主体资格不合规。
如甘肃省今年新增10笔政府平台公司项目贷款中，8笔由政府机关及其职能部门直接作为借款主体；新增142笔房地产开发贷款中，13笔共计金额3680万元是自然人直接作为借款主体。
二是资本金账户管理不规范。
大部分省份农合机构未建立规范的项目资本金账户管理制度，对资本金未实行专户管理，自有资金与贷款资金在同一账户混淆使用。
商业银行授信业务审查审批要点
授信业务审查审批要点（试行）一、程序及要件审查（一）支行申报的业务是否属于总行审批权限范围。
（二）支行申报的业务要件是否齐全。
根据总行相关文件及《关于规范支行信贷业务报批程序的通知》要求，支行上报业务至少包括以下材料：1、支行信贷档案资料（档案内容须填写完整）。
2、客户书面申请。
3、客户近3年的财务报表及最近一期的月度财务报表（确实无法提供的除外），集团客户另需提供合并报表。
其中最近一期月度财务报表的报告期与支行上报时间原则上不得相差3个月。
年度财务报表须经过专业审计机构审计（客户授信额度在3000万元以内或项目法人可除外），至少包括三部分：（1）财务报表（资产负债表、损益表和现金流量表）；（2）财务报表编制说明；（3）专业审计机构的审计结论。
4、全部贷款近期的五级分类情况。
5、贷款的信用评级和风险度测算情况。
6、支行通过人民银行《企业信用信息基础数据库》查询的客户在其他金融机构的融资情况、信用情况、不良记录情况等。
7、支行通过信贷管理系统查询的客户在我行辖内的融资情况、信用情况、不良记录情况等。
（三）下列授信业务需事先征询总行相关部门意见：1、涉及关系人业务的，需征询总行理事会办公室的意见；如确认为关系人贷款的，还需上报总行理事会关联交易管理委员会审批。
2、涉及突破监管部门要求和总行信贷政策的，需征询总行风险管理部的意见。
3、涉及集团统一授信，以及公司业务新品种的，需先征询总行公司金融部的意见。
4、涉及外汇信贷利率、费率确定及需要总行调剂外汇资金的，需征询总行计财部、金融市场部等部门的意见。
5、涉及客户开立帐户、结算等问题的，需征询总行运营管理总部的意见。
6、涉及法律疑难问题的，需征询合规与法律部的意见。
二、合法合规性审查（一）审查是否符合国家产业政策、行业政策的要求和规定，防止对国家明令淘汰的落后生产能力、工艺、产品和重复建设项目给予贷款支持。
（二）审查是否符合金融法律、法规，总行信贷政策、制度或指导意见的有关规定，防止借款人违反国家有关规定从事股本权益性投资或以信贷资金作为注册资本金、注册验资和增资扩股，防止借款人利用贷款违反国家有关规定从事股票、期货、金融衍生产品等的投资。
中国农业发展银行地方储备和调控粮贷款办法(2013年修订)-
中国农业发展银行地方储备和调控粮贷款办法(2013年修订)正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 中国农业发展银行地方储备和调控粮贷款办法（2013年修订）（中国农业发展银行2013年4月）第一章总则第一条为支持地方政府调控和稳定本地粮食市场，保障地方粮食安全，规范中国农业发展银行（以下简称农发行）地方储备和调控粮贷款管理，维护借贷双方合法权益，根据《粮食流通管理条例》和《中国农业发展银行信贷基本制度》，制定本办法。
第二条本办法所称地方储备粮是指为保障国家粮食安全，落实分级粮食储备制度，按国务院规定的规模标准，由省级人民政府统筹负责建立的粮食储备，包括省级储备、市级储备、县级储备；地方调控粮是指地方（包括省级、市级、县级）人民政府为解决当地“卖粮难”，稳定区域粮食市场，保障本地粮食供应，采取除储备粮以外的调控措施形成的政策性粮食库存。
第三条本办法所称地方储备粮贷款是指农发行为符合本办法规定条件的企业承担地方储备粮购销调存任务而发放的贷款；地方调控粮贷款是指农发行为符合本办法规定条件的企业承担地方调控粮购销调存任务而发放的贷款。
第四条地方储备和调控粮贷款的发放和管理应遵循以下原则：（一）落实计划、严格准入、集中管理。
（二）钱随粮走、购贷销还、专款专用、库贷挂钩、封闭运行。
（三）谁出政策、谁拿补贴、谁承担风险。
第五条相关分支机构应主动参与地方储备粮和地方调控粮计划的制定和下达，主要包括：（一）参与选定符合本办法规定贷款条件的承储企业，县级储备一般应是“一县一企”。
（二）参与明确地方储备粮和地方调控粮管理的政策制度。
（三）参与确定地方储备和调控粮的财政补贴方式和资金来源。
土地开发贷款
适用范围：
前一年度GDP超1000亿元的地级及以上城市本级政府土地储备 机构；前一年度GDP超300亿元的县级市（县、市辖区）本级政 府土地储备机构。
国家级园区土地开发企业和部分省级园区土地开发企业。
周转贷款
优势：项目条件尚未成熟，但因同业竞争，在符合监管要求 下可以以周转贷款形势进入；期限要求2年以内。
浙江十个地级市本级土地储备中心和杭州下属 区级土地储备机构。除杭州以外区级土地储备 中心不符合准入要求。
客户准入条件-园区土地开发贷款
在国家发改委和国土资源部审核的国家级开发 区和省级开发区内，受开发区管委会委托，从 事土地开发的企业或机构。
符合条件的区域： 浙江省内有国家开发区12家，省级开发区103家。具 体名单详见《国家发展改革委、国土资源部、建设 部的公告<《中国开发区审核公告目录》（2006年版） >》（2007年第18号）
州衢江支行 丽水莲都支行、丽水处州支行 台州黄岩支行、台州路桥支行 舟山普陀支行
客户其他准入条件
信用等级AA级（含）以上。
自有资金：
政府土地储备机构：不低于30%； 园区土地开发企业（机构）：不低于30； 土地一级开发企业：不低于35%。
三、调查评估内容和要求
329974 86516 26100 72390 22500 8048 20610 17920 32000 38890 5000
128163 13000 14000 27000 0 40963 0 6000 8000 19200 0
168150 123000 0 15000 0
0 13600 11550 5000 0
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调查、审查要点
总行信审部 2005年7月
1
一、土地储备中心运作模式 二、对土地储备贷款的认识 三、总行对土地储备贷款的基本要求 四、土地储备贷款调查、审查重点 五、案例
2
一、土地储备中心运作模式
1、依靠银行贷款收购土地（开办费） 2、土地由当地国土部门统一挂牌出让 3、土地出让款进入财政专户 4、财政将土地出让款中的一部分返还土地 储备中心，用于收购土地和偿还银行贷款，返 还部分主要为土地成本部分（平均约为土地出 让款的40%左右）
5
四、土地储备贷款调查、审查要点 1、是否符合我行信贷政策指引要求 2、当地房地产市场的活跃程度 3、以往年度从事土地储备活动的记录（收购面 积及出让面积，积压土地占用资金）
4、土地出让金返还情况（金额，是否及时）
5、现有银行负债规模及期限分布 6、再融资能力
6
五、案例
A储备中心 成立时间 所处区域 97年 东部地区 B储备中心 2003年 西部地区
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二、对土地储备贷款的认识 1、土地储备贷款属于房地产贷款的一部分 （121文件），其经营前景与当地房地产市场密切 相关（销售对象） 2、土地储备机构是当地政府从事土地收购、 储备活动的融资平台 3、土地储备机构的还款来源在较大程度上依 赖再融资
4
三、总行对土地储备贷款的基本要求
1、实施总量控制，维持现有规模不增加（近期展 期增多） 2、在总量不增加前提下，调整对土地储备贷款的 结构，以支持省会城市、国家计划单列市等地区经济 发达、土地变现能力强、能够落实担保、负债适度、 土地交易规范的土地储备机构为主。 3、土地抵押，期限不超过1年（121）
开办资金
累计收购土地 累计出让土地
7000万
10000余亩 4600余亩
500万
1089亩 0
累计收回资金
土地出让利润率
向我行申请授信时银行负债
65亿
100%以上 20亿 6亿 无 正常
0
预计为66% 1.2亿 1.8亿 土地抵押 展期
我行授信金额ND
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