水价上涨中的拉弗曲线现象――南京阶梯式水价的实证分析

2.18
0.06
1.00
0.02 0.13
注：表中数据来自南京市自来水公司网站（/gsfw/gsfw.htm）
2.30 2.845 3.39
对非居民生活用水实行超计划累进加价收费政策。具体标准为：超过计划 10％（含 10 ％）以内的，每立方米按相对应分类的供水价格 1 倍加收；超计划 10％且不超过 20％（含 20％）的，每立方米按相对应分类的供水价格 2 倍加收；超计划 20％以上的，每立方米按 相对应分类的供水价格 3 倍加收。同时继续实行供水价格季节性加价政策，除居民生活用水 和行政事业单位两类用水外，其他各类用水每年第三季度（即 7、8、9 三个月）实行季节性 加价政策，其中工业用水类、经营服务类用水每立方米加价 0.05 元，特种用水每立方米加 价 0.10 元。
1. 引言
濒临长江、市内河网交错的南京原本水资源丰富，但是近年来，随着城市化进程的加快 和人口的不断增长，工业和生活用水污染随着加剧。现在南京主要江河湖库Ⅰ类水已基本上 不复存在，Ⅱ类水主要在水库和长江中心区，许多河段水质超过Ⅲ类水标准。城区的水质评 价为Ⅳ类到劣于Ⅴ类，长江南京段的水质基本上稳定在Ⅲ类水。同时不合理的水价也加剧着 南京水资源的短缺，据南京水利局证实，南京已属于水质型缺水城市。水资源短缺问题正日 益成为制约南京经济社会快速发展的瓶颈因素。因此，要建立适应市场经济原则、科学合理 的水价体系和运行机制，运用经济措施调节南京水资源供需矛盾，促进计划用水、节约用水， 显得尤为急迫。
l0=r× Yd0
式3
P0
l1=r× Yd1
式4
P1
式 3 表示初始时的居民用水量，式 4 表示 Yd、P 变化后的用水量，则居民用水量变化：
△l=l1-l0=r( Yd1 - Yd0 ) 式 5 P1 P0
这里假设 r 为常数，令 a= Yd1 − Ydo ，b= P1 − P0 。则：a 为居民可支配的增长率，b 为
3.2 阶梯水价级差的合理性
我们可以将式 1 进行变形：
l=r× Yd
式2
P
对式 2 进行如下定义：l 为居民人均用水量，r 为水费支出能力指数，Yd 为人均可支配
收入，P 为水价。式 2 就变成测度居民用水量随价格和可支配收入变化的公式。
现在考虑居民可支配收入与水价的变化对居民用水量的影响，定义下面 l0 和 l1：
4.1 自来水公司利润模型
自来水公司的利润，同一般企业的利润函数一样，即收益减去成本。但自来水公司的产
品就是水，则其利润函数可表示为：
l(m³/月)
水费支出能力指数 r
1441．61①
6③
2％
1666．67②
7③
3％
2083．33②
7③
3％
可承受水价
P(元/m³) 4．81 7．14④ 8．93④
注：①数字来自南京市统计局公布的 6 月份《区、县城市居民人均可支配收入（季报）》 ②数字来自南京市经济社会发展蓝皮书（2005） ③数字综合了南京市 2006 规定的基本水量和居民用水量实际统计数，并对 2011 和 2015 年进行了合理的推 测 ④数据未剔除物价的影响，未贴现到 2006 年的值。
为，我国城市居民水费支出指数为 2%～3%是比较适宜的。因此，结合南京市经济发展、水
资源状况和居民收入水平，水费支出指数 2006 年以 2%、2011，2015 年以 3%来测算 2006
年及估算未来 2011，2015 年的典型城市居民生活可承受水价。建立居民生活可承受水价分
析数学模型：
P=r×Yd/l
Yd0
P0
水价增长率。式 5 就变为：
△l=l1-l0=r[ (1 + a)Yd0 − Yd0 ]= rYd0 (a - b)
式6
(1 + b)P0 P0 (1 + b)P0
从式 6 中我们得出居民人均用水量与居民的可支配收入和水价的关系：当居民可支配收
入增长大于水价增长时，居民用水量就会上升；当水价的增长大于居民可支配收入的增长时，
3. 阶梯水价改革的合理性
南京水价的上涨引起了社会的广泛讨论。居民主要关注于南京水价上涨的合理性，政府 也要考虑水价上涨对南京市居民正常生活的影响，以及水价上涨是否会促进居民节水和阶梯 水价制度设计的合理性。
3.1 基本水价的合理性
从社会发展的角度来看，物价上涨是一种趋势，但这种上涨不能偏离价值以及居民的承
-4-

超量水价为多少时可防止不同水价的不正当转移、如何在节水中体现公平原则等等[2]。从收 入差距上看，1：2：4 的水价级差可能更适合南京，更有利于促进南京中高收入居民的节水。
4. 水价与自来水公司的利润
水价上涨的另外一个压力来自南京市自来水公司的亏损，据南京自来水公司介绍 2000 到 2004 年连续五年南京没有调整供水价格，虽然 2005 年 7 月得以适度调整，但企业受益只 有 5 个月，2005 年亏损仍高达 2200 万元，累计亏损已近 1 亿元。加上 2006 年电价再次上 调等原因，上半年又亏损约 2000 万元，预计年末累计亏损额将达 1.2 亿元。南京市政府预 期通过阶梯水价的改革，对居民超过基本水量用水加价的方法，增加了南京自来水公司的收 入，保证其成本的有效补偿，促进水资源开发工程投资决策的合理性，提高其开发利用各类 水资源的积极性，改善供水效率与效益。
在南京水价改革的过程中，水价的变化对经济的影响具有拉弗效应。拉弗曲线是美国社 会经济学家阿瑟·拉弗于 1974 年针对税收与税率之间的关系提出的，他认为商品供给下降会 使税收收入减少很多，以致较高的税率也无法弥补这种减少。如图 1 所示：两坐标分别代表 税率和税收， E 为最佳点，税收和产量均为最大。A 点代表很高的税率和很低的税收，B 点代表很低的税率和很高税收，两者向政府提供同等的税收。C 点和 D 点的情况也一样。 如政府将税率由很高的 A 点降低到 C 点，随着产量的提高，其税收也将增大，这将同把很 低的税率由 B 点提高到 D 点时那样增加等量税收
阶梯水价设计的目的就是促进居民节水。如图 2 所示，只有在 b≥a 时居民才会减少用水 量，所以水价级差应考虑各阶层之间的收入差距对节水的影响。高收入阶层比低收入阶层的 可支配收入高的多，可承受的水价也较高，水价级差小对其节水影响不是很大。若水价级差 不能促进高收入阶层节水，且不说对总体节水效果的影响，仅就用水公平性的来说（只减少 低收入家庭的用水量，并未降低高收入阶层的用水量），就严重影响阶梯水价制度的合理性。
高收入阶层
44312.12③ 3．92 29788.8④ 4．81 2
从表 3 可见，南京 2003 年各阶层收入级差已接近 1：2：4，近年来收入差距还在进一 步拉大。江苏省 2006 年前三个月各阶层收入级差已接近 1：2：5，远高于南京现行的阶梯 水价级差 1：1．5：2。所以南京的水价级差并没有解决好促进中高收入阶层节水的目的， 或者说并没有公平地控制各收入阶层对水资源使用量。因此南京制定水价级差时要考虑南京 各收入阶层的水平和比例，以及谁可能成为节水大户且节水效益最高、节水应达到什么程度、
水价级差
1
1．5
注：①该数字是由南京统计年鉴（2004）表 15－7 中低收入户与中等偏下的合并数 ②该数字是由南京统计年鉴（2004）表 15－7 中中等收入与中等偏上的合并数 ③该数字是由南京统计年鉴（2004）表 15－7 中高收入户与最高收入的合并数 ④数据来自中国统计信息网《江苏城镇居民收入高涨 消费增幅明显回落》2006-10-31
表 2 是典型南京居民生活用水可承受水价，与现行水价相比均高于现行水价。且根据对 未来水价可承受பைடு நூலகம்力的预测，水价上涨的空间还很大。但是基本水价是保障所有居民的用水 需求，特别包括低收入群体的用水需求。国际经济合作与发展组织（OECD）提出：一个国 家或一个地区城市居民人均可支配收的 50％作为这个国家或地区的低收入线。以此标准， 则 2006 年南京低收入人口可承受的水价为 2.405 元/立方米，略高于现行水价。可见，南京 市现行基本水价比较合理，满足了包括低收入群体在内的绝大多数居民的基本生活用水需 求。
表 1 南京市生活用自来水价格表
单位:元/立方米
梯度（户为用水计量单位）
供水价格 城市附加 污水处理 省专项 水资源费 到户价
第一阶梯:月用水量≤20m³
1.09
0.06
1.00
0.02 0.13
第二阶梯:20m³﹤月用水量≤30m³ 1.635
0.06
1.00
0.02 0.13
第三阶梯:月用水量﹥30m³
税
收
E
D C A
B
税率 100％
图 1 拉弗曲线
-1-

2. 南京市阶梯水价改革
南京市政府提出了 2006 年创建省级节水型城市，2007 年创建国家节水型城市的目标， 城市节水已是刻不容缓，势在必行。从 2005 年 7 月 1 日起，南京的自来水价格中各项组成 陆续调价，例如水资源费每吨由 0．01 元调整为 0．13 元，综合平均供水价格由每吨 1．015 元调整为 1．276 元，城市公用事业附加费每吨上调 0．01 元，但污水处理费则未作调整， 现行每吨 1 元的污水处理费收费标准还是 2002 年制定的。2006 年 1 月，南京实行“一户一 表，抄表到户”和民用自来水供水价格实行阶梯计价政策。南京民用自来水价格和梯度如表 1 所示：
收入与级差
表 3 南京各阶层收入级差和水价级差的比较
低收入阶层
中收入阶层
南京市 2003 年可支配收入（元）
11312.04①
20960.76②
南京市 2003 年收入级差 江苏省 2006 年前三季度可支配收入（元） 江苏省 2006 年前三季度收入级差
1 6190.3④