会计电算化实务题

<文中凡是日期均采用系统日期>一、系统初始化（一）系统管理1、启动与注册系统管理例4-1单击“系统管理”窗口，执行“系统—注册命令，打开注册[控制台]对话框；输入用户名：admin，密码：（空）单击”确定“以系统管理员身份注册进入系统管理。

2、建立账套（1）账套信息：账套号：系统自动；账套名称：学号+姓名；采用默认账套路径；启用会计期间：系统日期；会计期间设置：1月1日到12月31日；（2）单位信息：单位名称：阳光有限责任公司；单位简称：阳光公司（3）核算类型：该企业记账本位币为人民币（RMB）；企业类型为工业；行业性质为股份有限公司；账套主管为demo；按行业性质预置科目。

（4）基础信息该企业有外币核算，进行经济业务处理时，不需要对存货、客户、供应商进行分类。

（5）分类编码方案科目编码级次：4222，其他默认（6）数据精度：对存货数量、单价小数位定为2（7）系统启用总账模块启用日期取系统日期操作步骤如下：（1）执行账套–建立命令，打开创建账套的对话框，（2）输入账套信息，（3）单击下一步，输入单位信息，（4）单击下一步，输入核算类型（5）单击下一步，确定基础信息，单击下一步，确定业务流程，全部采用默认的标准流程，单击“完成“，弹出系统提示”可以创建账建了吗？单击“是”稍候，确定分类编码方案（6）单击：确认“，定义数据精度（7）单击确认，系统弹出“创建{阳光有限责任公司}成功；单击确认，系统提示“是否立即启用账套？单击”是“打开系统启用对话框。

选中”GL-总账“复选框，弹出”日历“对话框，选择日期”2011年1月1日“单击”确定，单击“是”单击“退出”3、增加操作员并分配权限有关资料：编号：201，姓名：陈力口令：1所属部门：财务部陈力为账套主管编号：202姓名：马方口令：2所属部门：财务部马方具有总账、账务报表权限具体操作步骤：（1）在系统管理窗口：以admin身份注册后，执行“权限---操作员”命令，进入操作员管理窗口（2）单击“增加”打开对话框，输入有关操作人员201和202资料，单击增加（2）在系统管理窗口：以admin身份注册后，执行“权限---权限”命令，进入操作员权限管理窗口选择800账套；2011年度；从操作员列表中选择陈力，选中“账套主管”系统弹出对话框，单击“是”从操作员列表中选择马方，单击增加，打开权限增加对话框，双击“总账、财务报表“权限，单击”是“（二）、基础设置信息门户—基础设置——1、机构设置（部门档案、职员档案）2、往来单位（客户档案、供应商档案）、3、财务（1、外币设置2、会计科目3、凭证类别）信息门户—总账---设置——期初余额进入期初余额录入窗口——试算平衡具体操作如下：（1）以账套主管身份登录注册信息门户，输入用户名：101密码为空；选择账套：“900辽宁省电算化考试练习账套，会计年度2011年；登录日期为“2011-01-01：单击确定，进入用友T3系统（2）基础设置—机构设置—部门档案，增加，输入部门数据，编号6，名称人事部，部门属性：人事管理，单击“保存“单击退出（3）基础设置—机构设置—职员档案，在图中空白表格中输入职员信息，编号102，名称辛红，所属部门：管理部，单击退出（4）基础设置—往来单位—客户档案，增加，“基本“信息中输入客户档案信息，编号003，名称红星有限责任公司，客户简称：红星公司，“联系”信息中输入地址：北京市西城区幸福路1号单击“保存“单击退出（5）基础设置—往来单位—供应商档案，增加，“基本“信息中输入供应商档案信息，编号003，名称大华股份有限公司，客户简称：大华公司，“联系”信息中输入地址：上海市浦东区成平路2号单击“保存“单击退出（6）基础设置——财务——外币种类打开外币设置窗口，点增加，输入币符：EUB，币名：欧元，选择折算方式，固定汇率，汇率小数位为5，点击确认，再输入在2011.01表格记账汇率处输入9.60000确认后退出.（7）基础设置——财务——会计科目，进入会计科目窗口，显示所有新会计制度预置的科目，单击增加，输入有关科目相关内容：科目编码100201，科目名称工行存款；选择日记账、银行账，选择“外币核算，选择美元；单击“确定”（8）基础设置——财务——凭证类别，打开凭证类别预制对话框，单击“收付转”按键，单击“确定”进入凭证类别窗口，单击收款凭证这一行“限制类型”的下三角按钮，选择借方必有，在限制科目栏输入“1001，1002”同理，付款凭证的限制类型及科目为贷方必有1001，1002，转账凭证的限制类型及科目为凭证必无1001，1002。

（9）总账——设置——期初余额，进入期初余额录入窗口有辅助核算科目余额录入：双击“其他应收款”的期初余额栏，进入个人往来期初录入窗口，点击“增加”输入其他应收款明细余额信息：部门：销售中心，个人刘会，摘要出差借款，方向借，期初余额4000，退出，无辅助核算科目余额录入：双击“其他应付款”的期初余额栏，输入贷方期初余额4000单击“试算”按钮，进行试算平衡。

二、日常账务处理操作1、重新注册/登录企业信息门户2、填制凭证3、修改凭证4、查询凭证5、审核凭证6、记账7、查询账簿8、结账具体操作步骤如下：（1）、以会计王娟（102）重新登录企业信息门户窗口，执行文件—重新注册（更换操作员）输入相关信息：用户名：102，密码为空，账套900；会计年度2011；日期为2011-01-31，单击确定，进入用友T3总账系统（3）填制凭证：1月10日，管理部招待客户，消费3000元，以转账支票支付，票号ZP101，摘要：招待客户，付款凭证，借：管理费用—招待费（660203）3000贷：银行存款—工行存款（100201）3000总账——凭证——填制凭证，进入填制凭证窗口，单击增加，增加一张空白的凭证选择凭证类型“付字”制单日期：2011年1月10日，输入摘要：招待客户，输入借方科目“660203”管理费用-招待费，系统弹出辅助核算对话框，选择：管理部；输入借方金额3000，回车，第二行摘要自动回填；输入贷方科目100201银行存款工行，选择结算方式，转账支票并输入票号ZP101确认，输入贷方金额3000或按=键（自动平衡）；单击保存，弹出凭证已成功保存。

（4）修改凭证：修改凭证时需要在填制凭证状态下找到需要修改的凭证，直接修改即可；凭证类别不能修改；将上张凭证中辅助核算部门改为采购部门，金额修改为4000元总账——凭证——填制凭证，进入凭证窗口，单击上一张、下一张找到需要修改的凭证；修改凭证中基本信息（如金额）将光标放到需要修改的位置可以直接修改，借方金额、贷方金额改为4000修改凭证中辅助项目信息，首先选中有辅助核算的科目行，然后将光标置于备注栏辅助项，鼠标变形后双击，弹出“辅助项”对话框，在对话框中修改为“采购部”单击“确认”回到凭证中单击“保存”（5）查询凭证：查询2011年1月“收0001号”记账凭证并显示总账——凭证——查询凭证，打开查询凭证条件对话框，选择收款凭证，输入凭证号为0001，单击“辅助条件”可以输入更多辅助查询条件，单击确认，进入查询凭证列表窗口，双击要查询的凭证或单击确定，进入查询凭证的凭证窗口。

（6）审核凭证：更换具有审核权限的会计人员重新注册信息门户；用户名101，密码为空，账套900，会计年度2011，日期为2011-01-31，进入用友T3总账系统——单张审核或成批审批总账——凭证——审核凭证，打开凭证审核查询条件对话框；输入查询条件，可采用默认值（已填制凭证）；确认，进入凭证审核凭证列表，双击要审核凭证，单击下一张，凭证上审核处会自动签上审核人姓名，或选择审核——成批审核，将其他凭证成批审核；（7）记账将已审核凭证全部记账：总账——凭证——记账，进入记账窗口；单击“全选”；单击“下一步”，显示出记账报告；单击“下一步”，单击“记账”打开试算平衡表对话框，确认，单击确定（8）查询账簿基本账簿查询包括总账、余额表、明细账、日记账的查询总账——账簿查询——总账、余额表、明细账现金——现金管理——日记账——现金日记账、银行日记账辅助账簿查询包括：个人往来、部门核算、客户往来、供应商往来的总账、明细账查询总账——辅助查询——个人往来、部门核算辅助账往来——辅助——客户往来、供应商往来辅助账查询1403原材料总账，并联查明细账总账——账簿查询——总账——输入查询科目1403——确定，进入总账窗口，——单击本月合计行，单击“明细”按钮——查看明细账信息三、结账总账——期末——结账，单击结账月份——单击下一步，进行账账核对——单击下一步，显示01工作报告——查看工作报告后，单击下一步——结账四、编制会计报表1、启动财务报表并新建一张空白报表2、调用报表模板，行业股份制，报表类型：利润表，将报表以表名“利润表.rep保存在指定文件夹下3、定义固定资产状况表并定义报表公式，输入关键字2011年1月31日生成固定资产状况表数据固定资产状况表2011年1月31日单位：元4、调用报表模板输入关键字2011年1月31日生成资产负债表数据编制财务报表具体操作如下：1、点击左侧财务报表确定——关闭，进入财务报表系统；执行“文件”——新建——确定，建立一张空白报表，report1——保存到指定文件夹中2、点击左侧财务报表——确定——关闭，进入财务报表系统；执行“格式——报表模板”打开报表模板对话框——选择所在行业：一般企业（2007新企业准则），财务报表“利润表”——确认，弹出格式将覆蓋本表格式！是否继续？提示框——确认，打开利润表模板——单击“保存”到指定文件夹中，并输入报表文件名“利润表-2007准则.rep,再单击”保存”3、定义固定资产状况表并定义报表公式，输入关键字2011年1月31日生成固定资产状况表数据3.1定义固定资产状况表格式点击左侧财务报表确定——关闭，进入财务报表系统；执行“文件”——新建——确定，建立一张空白报表，固定资产状况表.rep——保存到指定文件夹中;点击报表工作区左下角格式/数据按钮.切换到格式状态下:执行格式——表尺寸（设置6行3列）——确定，选定第一行单位格,格式——组合单元——按行组合，将第一行单元格合并——确定选定第3行到第6行，格式——区域画线——网线——确定选定第一行，格式——行高——输入7——确定选定第三列，格式——列宽——输入30——确定输入报表中固定表元值：固定资产状况表，单位：元，项目，期初数，期末数，固定资产，累计折旧，净值选定第一行，格式——单元属性，字体图案，选择黑体14号字，对齐中选择居中，表格中字体也居中选定B2，数据——关键字——设置，分别设置年、月、日，关键字——确定选定B2，数据——关键字——偏移，年偏移量输入-60，月偏移量输入`-30——确定单击保存，保存到指定文件夹中3．2定义报表公式点击报表工作区左下角格式/数据按钮.切换到格式状态下选定B4（固定资产期初数）单击fx打开定义公式对话框——单击函数向导，打开函数向导对话框——选择“财务函数、右边列表中选择：期初（QC）——下一步，打开财务函数对话框——单击“参照——查找科目代码1601——确定返回定义公式对话框——单击确定，其他单元格可以参照输入，其中净值项目，可以直接输入后保存固定资产状况表2011年1月31日单位：元3．3输入关键字2011年1月31日，生成固定资产状况表点击左侧财务报表确定——关闭，进入财务报表系统；执行“文件”——打开——确定，打开固定资产状况表点击报表工作区左下角格式/数据按钮.切换到“数据”状态下编辑——追加——表页——第1页——确认数据——关键字——录入——2011年1月31日——确认，弹出是否重算第1页？——是，系统会自动计算4、调用资产负债表模板，输入关键字2011年1月31日生成资产负债表数据点击左侧财务报表——确定——关闭，进入财务报表系统；执行“格式——报表模板”打开报表模板对话框——选择所在行业：一般企业（2007新企业准则），财务报表“资产负债表”——确认，弹出格式将覆蓋本表格式！是否继续？提示框——确认，打开资产负债表模板——单击“保存”到指定文件夹中，并输入报表文件名“资产负债表-2007准则.rep,再单击”保存”点击报表工作区左下角格式/数据按钮.切换到“数据”状态下数据——关键字——录入2011年1月31日——弹出是否重算第1页——是五、应收应付核算（初始化及日常操作）（一）初始化：1、设置付款条件，编码02，付款条件4/10，2/15，n/30基础设置—收付结算——付款条件，增加，输入付款条件，编码02，信用天数30天，按资料输入优惠天数及优惠率——保存2、输入期初采购专用发票，2010年12月15日，采购部收到浩天公司开具的专用发票一张。