上海林业建设专项资金拨付管理流程图
资金管理总体流程图
6、制单
会计根据报账单据编制记账凭证
7、付款
出纳复核报销单据手续完备后付款领款人签字（若有指定代领人需在报销单上备注“XX代领”）
2、验收
所购买物资须经验收或使用者签收，同时办公设备需在办公室登记备案
3、主管部门
本部门主管领导签字确认。
4、会计审核
会计审核票据，数量、单价、金额，及需求量
5、财务经理
审核签字
6、公司领导审批
领导审批
7、制单
会计根据报账单据编制记账凭证
8、付款
出纳复核报销单据手续完备后付款领款人签字（若有指定代领人需在报销单上备注“XX代领”）
会计根据报账单据编制记账凭证
9、付款
出纳复核报销单据手续完备后付款领款人签字（若有指定代领人需在报销单上备注“XX代领”）
（三）差旅费审批流程
步骤
条 件
1、经办人
经办人填写费用报销单（附车票、机票、交通费、住宿费等）
2、主管部门
本部门主管领导签字确认。
3、会计审核
会计审核票据，出差标准，补贴等
4、财务经理
二、资金使用流程
①
②
③
④
⑤
⑥
⑦
⑧
⑨
（一）借款审批流程图：
步骤
条 件
1、经办人提计划
按备用金、差旅费、业务费、报建费、购买物资等事项填写借款申请单，写明：借款时间，注明用途、金额、所属部门
2、主管部门审查
本部门主管领导审查签字确认，同时审核借款额度
3、向公司申请资金
根据当期实际用款情况申请实际资金使用额
1、审查合同履约，确认工程量；
2、审查确认工程进度款；
3、审查应收、应付款及是否有借款；
专项资金管理流程图
验收专项资金使用和执行
完成项目后如实务制 度处理，不得挪作他用或转移
政、财务制
申报审批确定专项资金数额对专项资金的使用进行监督控制编制专项资金收支计划日常专项资金支出控制验收专项资金使用和执行完成项目后如实报告使用情况和效果评价结余的专项资金按有关财政财务制度处理不得挪作他用或转移
申报/审批 确定专项资金数额
编制专项资金收支计划
日常专项资金支出控制
对专项资金的使用进行监督控制
项目资金拨付审批流程
项目资金拨付审批流程项目资金拨付审批流程是指在项目实施过程中，对项目资金进行审批和拨付的一系列程序和规定。
这一流程的设计和执行对于项目的顺利进行和资金使用的合理性至关重要。
下面将详细介绍项目资金拨付审批流程的相关内容。
1. 申请阶段。
项目资金拨付审批流程的第一步是申请阶段。
在项目实施过程中，项目负责人或相关部门需要提出资金拨付申请。
申请材料通常包括项目资金使用计划、预算报告、资金需求说明等。
申请人需要详细说明资金的用途、金额及拨付时间等信息，并提交相关证明文件。
2. 内部审核。
一旦收到资金拨付申请，相关部门或财务部门将对申请材料进行审核。
审核内容包括申请材料的完整性、合规性、资金使用计划的合理性等。
审核人员需要对申请材料进行认真审查，确保申请的合理性和真实性。
3. 部门审批。
经过内部审核后，资金拨付申请将提交给相关部门进行审批。
审批部门通常包括财务部门、行政部门等。
审批人员将根据申请材料和内部审核意见进行审批，确保资金的使用符合公司政策和法律法规的要求。
4. 领导审批。
经过部门审批后，资金拨付申请将提交给公司领导进行最终审批。
公司领导将对申请材料进行审查，并根据公司的整体资金使用情况和项目的重要性进行审批决定。
领导审批是项目资金拨付审批流程中的关键环节，需要保证审批的公正、合理和及时性。
5. 拨付执行。
一旦资金拨付申请获得领导批准，财务部门将按照批准的金额和时间进行资金拨付。
拨付执行需要严格按照审批文件的要求进行，确保资金的安全和准确拨付到项目账户。
6. 监督检查。
资金拨付后，相关部门需要对资金使用情况进行监督检查。
监督检查的内容包括资金使用是否符合审批文件的要求、资金使用情况的真实性等。
监督检查是保证资金使用合规性和合理性的重要手段，有助于防范和解决资金使用中的问题。
7. 结算报销。
项目资金使用结束后，相关部门需要对项目资金进行结算报销。
结算报销的内容包括项目资金使用情况的总结、资金结余的处理等。
上海林业建设专项资金拨付管理流程图
根据《上海市人民政府办公厅关于转发市林业局等三部门制订的〈2010－2012年本市推进林业健康发展促进生态文明建设的若干政策措施〉的通知》（沪府办〔2010〕41号）和《上海市林业局、上海市财政局关于印发2Байду номын сангаас10－2012上海市生态公益林建设项目实施管理办法等六项林业建设管理办法的通知》（沪林〔2010〕63号）要求，本市林业建设管理补贴资金拨付管理流程为：
主要任务：区县林业主管部门、财政局，有关单位提出预拨项目资金申请，市财政局根据市绿化市容局的审核意见，预拨项目的补贴资金的一半到区县财政局及公司。
管理监督
责任部门：区县林业主管部门、有关单位，市绿化市容局、市财政局市绿化市容局、市财政局
主要任务：区县（公司）林业主管部门对实施完成项目进行核查，核查覆盖率达到100%；市绿化市容局、市财政局组织力量开展抽样检查。
资金尾款
下拨
责任部门：区县林业主管部门、有关单位，区县财政局，市绿化市容局、市财政局
主要任务：市财政局按照市绿化市容局出具的验收结果拨付项目剩余资金。
编制年度林业建设计划
责任部门：区县林业主管部门、有关单位
主要任务：按照2010-2012年林业建设计划，上报当年林业建设管理计划。
预算编制
责任部门：市绿化市容局
主要任务：根据区县林业主管部门、有关单位上报的计划编制下一年度全市林业建设补贴资金预算。
项目申报
与审核
责任部门：区县林业主管部门、有关单位，区县发改委，市绿化市容局
主要任务：生态公益林建设项目由区县林业主管部门、有关单位编制项目可行性报告，由区县发改委批复，建设单位组织编制项目作业设计，由市绿化市容局审核后实施，经济果林建设、生态公益林基础设施等项目由区县（公司）按照计划编制项目实施方案经市绿化市容局审核后实施。
资金管理流程图
应收票据 备查薄
资金管理专员填 写银行承兑汇票
贴现申请表
资金会 计经理 根据资 金计划 决定是 否需要 贴现票
据
否
是否需要
是
贴现票据
到期收款
银行承兑汇票 贴现申请表
资金会计经理 复核,签署意见
财务部总经理 审批
资金管
理专员
根据贴
现申请
书填制
要
贴现合
求
同
资
金
管 理 专
资金会计 经理审验
员
修
改 否 是否
总裁 审批
否 是否批准？ 是
退回采购 人员修改 开证或改 证相关文
件
外汇管理专员 审核
否
是否同
意？
是
外汇管理专员 开立开证申请
营运总裁 审批
财务总监 审批
否 是否批准？ 是
否 是否批准？ 是
否 是否在审批权限内？ 否 是否在审批权限内？
是
是
财务部总 经理审批
否
是否批准？
是
否 是否在审批权限内？ 是
开证申请书 (外开部立表/修格改) 信用
务部 信用证/ 改证通知书
通知开证 行拒收/修 改信用证
销售部
销售经理敦促 相关销售人
员收款 销售人员 书面通知 财务部到 银行收取 结汇水单 收款通知
销售人员 配合外汇 管理专员 办理相关 业务以取 得或修改 相关单据
出口收汇管理
财务部
外汇管理专员 根据销售部签 订的出口合同， 建立或调整预 警收汇信息档
关单据
付款申请审批单 相关单据
业务人 员审核， 检查不
符点
是否同意付款？ 否
是
(完整版)资金支付审批流程图.docx
流程名称：资金支付审批流程-分公司费用报销和专项支出审批流程编号：流程负责人：分公司各部门分公司财务部分公司副总分公司总经理开始填制费用报销单、差旅费报销单、专项支出审批单否部门审核否否否是是是审核审核审批是出纳付款结束流程名称：资金支付审批流程流程编号：流程负责人：分公司预算部开始工程结算、进度请款流程填写工程项目付款审批单，并组织部门内部会签-分包合同款分公司财务部分公司副总分公司总经理否否否审核是审核是审批是出纳付款否是否报总公司审批是结束总公司付款审批流程流程名称：资金支付审批流程流程编号：流程负责人：分公司预算部开始填写工程项目付款审批单，并组织部门内部会签-材料、机械等合同款分公司财务部分公司副总分公司总经理否否否是审核是审核审批是出纳付款否是否报总公司审批是结束总公司付款审批流程流程名称：资金支付审批流程-项目部开支（不包括合同款项）流程编号：流程负责人：项目部分公司合同预算部分公司财务部分公司副总分公司总经理开始经办人申请项目经理审核是填制费用填制项报销单、目专项差旅费报支出审销单，工批单。
资表等。
费用报销流程否否否否审核并是是审核是组织部审核审核门会签是出纳付款结束流程名称：资金计划管理流程-编制上报流程编号：流程负责人：项目部分公司各部室开始不通过项目经理编合同预算制资金计划部门审核编制部门资金计划不通过分公司财务部分公司副总分公司总经理不通过通过审核不通过通过审核通过编制分公司资金计划不通过通过回复审批资金计划结束。
专项资金管理流程图
责任处室 提报使用请示
注：财政批复、使 用方案、使用请示。 资金使用方案，明确 资金来源、资金额度 、使用项目及额度、 可行性、使用效益、 时间安排、责任人 （项目明细表）
分管主任
通
综合处处长 审核资金额度、 使用项目及额度 、效益
中心主任
通
主任办公会 审议通过
审核资金使用方 案，并签署意见
不通过Biblioteka 审阅不通过主任修改意见, 返回 签批资金使用方 案
按资金方案组织实 施，专款专用，综 合处监督
需完备资料
资金使用效益及项 目验收注：责任处 室提报资金、项目 等效果报告，处室 负责人在报告上签 字
不通过 通
审核签署意见
签批意见
责任处室索取开 支票据，按程序 财务报销，固定 资产入中心资产 账
备案资金、项目 效果报告
上海市绿化管理局关于印发《上海市绿化林业专项资金管理办法》的通知
上海市绿化管理局关于印发《上海市绿化林业专项资金管理办法》的通知文章属性•【制定机关】上海市绿化管理局•【公布日期】2007.03.13•【字号】沪绿[2007]0079号•【施行日期】2007.03.13•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】专项资金管理正文上海市绿化管理局关于印发《上海市绿化林业专项资金管理办法》的通知（沪绿[2007]0079号）各区县绿化林业管理部门、局各直属单位、光明食品集团有限公司、上海上实集团有限公司：为加强本市绿化林业专项资金管理，规范资金使用，提高资金使用效益，现将《上海市绿化林业专项资金管理办法》印发给你们，请遵照执行。
二00七年三月十三日上海市绿化林业专项资金管理办法第一条目的依据为规范和加强绿化林业专项资金管理，提高资金使用效益，根据《上海市市级项目支出预算管理暂行办法》、《上海市城建资金使用管理暂行规定》和其它有关法规，结合绿化林业实际，制定本办法。
第二条资金含义本办法所称专项资金是指用于绿化林业建设和管理的项目资金。
其资金来源主要包括中央、市级财力、城建资金、区县项目配套资金以及直属单位预算资金。
第三条适用范围本办法适用于绿化林业具有专门用途、适合项目管理的专项资金。
项目按照其支出性质分为基本建设类项目、行政事业类项目和其他类项目。
基本建设类项目是指按照国家基本建设管理规定，实施新建、改建、扩建等项目。
行政事业类项目是指有关事业发展，单项预算金额超过100万元的大型修缮、设备设施、网络维护和大型展示项目等。
其他类项目是指除上述两类项目之外，由预算资金安排的项目。
第四条管理原则绿化林业专项资金的管理原则是：一、符合国家和市政府有关绿化林业发展的方针政策；二、符合本市绿化林业发展规划；三、符合科学、规范、有效的原则；四、符合突出重点、兼顾一般的原则。
第五条管理职责区、县绿化林业主管部门以及局直属单位负责专项资金项目的编制、预审、上报和实施。
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下拨
责任部门：区县林业主管部门、有关单位，区县财政局，市绿化市容局、市财政局
主要任务：市财政局按照市绿化市容局出具的验收结果拨付项目剩余资金。
上海市林业建设专项资金拨付管理流程图
编制年度林业建设计划
责任部门：区县林业主管部门、有关单位
主要任务：按照2010-2012年林业建设计划，上报当年林业建设管理计划。
预算编制
责任部门：市绿化市容局
主要任务：根据区县林业主管部门、有关单位上报的计划编制下一年度全市林业建设补贴资金预算。
项目申报
与审核
责任部门：区县林业主管部门、有关单位，区县发改委，市绿化市容局
主要任务：生态公益林建设项目由区县林业主管部门、有关单位编制项目可行性报告，由区县发改委批复，建设单位组织编制项目作业设计，由市绿化市容局审核后实施，经济果林建设、生态公益林基础设施等项目由区县（公司）按照计划编制项目实施方案经市绿化市容局审核后实施。
预பைடு நூலகம்项目
启动资金
责任部门：区县林业主管部门、财政局，有关单位，市绿化市容局、市财政局
主要任务：区县林业主管部门、财政局，有关单位提出预拨项目资金申请，市财政局根据市绿化市容局的审核意见，预拨项目的补贴资金的一半到区县财政局及公司。
管理监督
责任部门：区县林业主管部门、有关单位，区县财政局、市绿化市容局、市财政局
主要任务：区县（公司）林业主管部门对实施完成项目进行核查，核查覆盖率达到100%；市绿化市容局、市财政局组织力量开展抽样检查。