广石化《会计电算化》期末实验题

上机部分考核说明一、上机考核独立完成，可以参考相关资料，除机器原因引起故障外，不回答相关问题。

二、凡有“截图”字样地方要对操作结果截图并保存到WORD文档中。

以“班级+两位学号+姓名”为WORD文件名，如：会计12-1班69号丘永政“，以此类推。

三、提供三次课堂上机时间，如未能完成，可自行在宿舍继续完成。

到16周最后一次上机仍未完成的同学，按已完成部分上交。

四、需要上交资料有：1.账套备份；2.三个主要报表文件，每个报表要有EXCEL和*.rep两种格式；3.保存截图的WORD文档。

以上三项资料要求保存在一个文件夹中，文件夹命名与WORD文档相同，然后将文件夹压缩为一个文件。

保存在指定位置。

同时，将压缩文件发送到*************。

五、如果新建账套号与原有账套冲突，则需要删除原有账套。

删除账套步骤如下：1、在“系统管理”中选择“账套”—“备份”。

2、在弹出窗口中，勾选“删除当前输出账套”3、备份结束后，原有账套会被自动删除。

六、题目中数据，如有错漏，请指出。

《会计电算化》上机测验题（5）班级：姓名：学号（末两位）：成绩：一、系统建账（凡未列出选项，按默认值进行设置）账套号：XXX（1位班级号+末2位学号,）账套名称：XXX综合账套（XXX为学生本人姓名,下同。

）启用日期：2010年1月单位名称：新地公司（XXX）本位币：人民币置企业类型：工业行业性质：2007年新会计准则需要按行业性质预置科目需要对存货、客户、供应商进行分类；需要进行外币核算。

（截图）采购业务流程：标准流程销售业务类型：标准流程会计科目编码级次42222 客户分类编码级次233部门编码级次：122 地区分类编码级次：2存货分类编码级次：1223 收发类别编码级次11结算方式编码级次：12 供应商分类编码级次：223 存货数量、存货单价、开票单价、件数及换算率的小数位均为2。

启用模块：总账、工资、固定资产、购销存、核算，启用时间均为2010-1-1（列表：截图）二、设置操作员及权限（ID编号自定）（操作员列表：截图）账套主管—XXX（XXX,学生本人的姓名）：负责账套管理。

制单会计—XXX1，负责各种总账系统生成凭证制单。

出纳—XXX2，负责出纳签字。

审核会计—XXX3，负责对总账系统凭证进行审核记账会计—XXX4，负责对总账系统凭证进行过账（记账）。

采购主管—XXX5，负责对采购系统业务进行所有处理。

销售主管—XXX6，负责对销售系统业务进行所有处理。

工资主管—XXX7，负责对工资系统业务进行所有处理。

固定资产主管—XXX8，负责对固定资产系统业务进行处理。

库存主管—XXX9，负责对库存系统业务进行所有处理。

其他未明确的操作或处理，由账套主管负责。

三、基础档案设置9）增加项目大类：选择⊙现金流量项目：一般企业（新准则）14）（略）16）凭证类别：（列表：截图）币名：美元币符：USD；固定汇率：1月记账汇率7.00折算方式：本币=外币×汇率四、科目及期初余额（一）总账系统初始设置总账系统选项设置：支票控制；出纳凭证须由出纳签字；其它项目设置自行设定。

（设置选项列表：截图）1、会计科目及期初数据（提示：先设置好全部科目，再输入余额。

）（资产科目列表：截图）2、指定科目操作（列表：截图）指定1001库存现金为现金总账科目，指定1002银行存款为银行总账科目，指定1001、100201、100202、1012其他货币资金为现金流量科目；4、供应商往来科目设置5、客户往来科目设置五、总账业务处理（每张凭证填好后：截图）2010年1月份总账系统经济业务：所有业务现金流量项目自行按所学知识确定。

（1）3日，从工行提取现金10000元（附单据1张，现金支票号XJ001）。

借：现金10000贷：银行存款-工行存款10000（2）5日，总经理办公室陈鹏出差归来，报销差旅费3600元，交回现金200元（附单据1张）。

借：管理费用－差旅费（总经理办公室）3600现金200贷：其他应收款（陈鹏）3800（3）8日，总经理办公室支付业务招待费1200元。

借：管理费用-业务招待费（总经理办公室）1200贷：现金1200（4）10日，收到泛美集团投资美元$100,000.00，按月初汇率折合人民币，转账支票号ZZW001。

借：银行存款-中行存款700 000贷：实收资本700 000（5）30日，确认上月8日市场部赵斌为华南水泥代垫运费1000元。

借：管理费用－其他（市场部）1000贷：其他应收款（赵斌）1000（6）到“六、工资管理”部分，进行工资管理业务处理；（7）到“七、固定资产管理”部分，进行固定资产管理业务处理；（8）到“八、购销存业务”部分，进行购销存业务处理；（9）31日进行期间损益结转。

六、工资管理（总20分）0、修改windows系统日期格式短日期，格式为“yyyy-mm-dd” 。

长日期，格式为“yyyy’年’m’月’d’日’”，去掉“dddd”如不符合要求，须进行修改。

1、业务参数工资类别个数：2个；核算币种：人民币RMB；要求代扣个人所得税，不进行扣零处理；人员编码长度：3位；启用日期：2010年1月1日。

2、人员类别人员类别分为：经理人员、经营人员、生产人员、管理人员四类。

3、工资项目（截图）4、建立工资类别：管理干部设置XXX7为“管理干部”工资类别主管。

（截图）5、设置银行名称银行名称：交通银行；取消：账号定长；账号长度：76、“管理干部”工资类别，部门、人员档案（全部人员均为中方人员，计税），8、1月份工资管理业务※核发工资，资料如下：（1）考勤情况：赵斌请假1天。

（2）因去年市场部推广产品业绩较好，每人增加奖励工资200元。

（3）计税基数为2000，查看个人所得税情况。

7、工资分摊设置并生成凭证工资分摊原则：生产部工资计入“制造费用”；市场部工资计入“销售费用”；总经理办工资计入“管理费用—工资费用”。

对工资总额，按部门进行分摊，生成工资分摊凭证。

（截图）七、固定资产管理启用月份: 2010年1月1、业务控制参数按平均年限法（一）计提折旧，折旧分配周期为1个月，类别编码方式为2112；固定资产编码方式：按“类别编码+序号”自动编码，序号长度为：3；要求与账账系统进行对账，固定资产对账科目：1601，固定资产；累计折旧对账科目：1602，累计折旧；在对账不平情况下不允许月末结账；业务发生后不需要立即制单，月末结账前一定要完成制单登账业务；固定资产默认入账科目：1601；累计折旧默认入账科目：1602。

本月增加资产，本月不提折旧。

（截图）业务发生后不立即制单。

（截图）卡片输入完毕，进行对账,确保“总账”与“固定资产”数据一致。

6、1月份固定资产业务（1）21日，市场部购买扫描仪一台（类别022，对应折旧科目6601），价值1500元，净残值率4%，预计使用年限5年。

使用现金支票XJ011支付。

（2）22日，总经理办公室购买显示器一台，价值1600元，净残值率4%，预计使用年限3年。

使用现金支票XJ012支付。

（3）30日，计提本月折旧费用。

（截图）（4）31日，进行批量制单八、购销存业务（一）准备工作1、（略）2、采购期初记账（注：采购无期初数据，仍需期初记账）5、库存期初记账（注：库存无期初数据，仍需期初记账）6、“库存”系统设置：进行“库存业务范围设置”，设置“允许零出库”，其余各项：取默认设置。

（二）1月发生的购销存业务处理（未说明参数，用默认值）1.1日与蓝科物资签订采购沙发15套的协议，初步订价1000元/套。

预计同月3日入库。

2.3日从蓝科物资采购沙发15套入库，不含增值税单价1100元，收入材料库。

（要求：根据订单生成入库单）3.4日收到蓝科物资采购沙发15套的专用发票（票号C011），增值税税率17%，审核后，入库单与进行采购结算。

（要求：拷贝入库单生成采购专用发票）4.5日用转账支票（号：ZZ001）付给蓝科物资15000元，支付采购沙发部分应付款。

5.8日与杏云物资订单, 销售沙发5套，不含增值税售价2000元/套，预计10日发货。

销售类型：普通销售。

6.10日，开具、审核发货单，生成、审核销售出库单，开具专用发票，不含增值税售价2000元/套，增值税税率17%，未收款。

（要求：拷贝订单生成出库单、拷贝出库单生成专用发票）7.12日以现金支票（XJ003）收杏云物资部分货款，金额8 000元。

8.对所有出入库单据进行单据记账。

9.对全部购销存业务生成记账凭证。

（每张凭证，截图）（做完后，回到“五、总账业务处理”最后一项：“进行期间损益结转”。

）10.在总账系统对本月所有凭证进行出纳签字、审核、记账。

九、编制财务报表，生成REP报表文件，同时生成EXCEL格式文件并保存。

1、编制新地公司2010年1月份资产负债表。

2、编制新地公司2010年1月份利润表。

3、编制新地公司2010年1月份现金流量表。

十、账套备份对整个账套进行备份。

十一、上交账套备份、报表文件（REP、EXCEL格式），保存截图的WORD文档。

十二、提交有资料、并按要求发送到邮箱。