XX企业公司工厂资金管理制度(范本)
公司资金管理制度模版(3篇)
公司资金管理制度模版一、总则：1、为了加强对公司资金使用的监督和管理，加快资金循环和周转，规范资金支出审批程序，明确审批权责，有效的控制公司成本费用，提高资金使用效率，控制资金风险，特制定本制度。
2、本制度所称资金是公司所拥有的现金、银行存款、其他货币资金。
3、本制度所称资金管理是指资金流入、流出全过程的管理。
二、依据量入为出原则需编制资金收支计划：1、公司各部门应编制年度资金收支计划，每年____月____日前编制下年度收支计划，每月____日前编制下月收支计划。
2、公司财务部，负责收集各部门的资金收支计划，汇总编制公司的年度收支计划于每年____月____日前编制完成和月度收支计划于每月____日前编制完成，提交公司领导作为资金使用的指导。
三、资金的筹措：1、主营业务收入、其他业务收入。
作为公司资金的主要来源，从签订销售合同开始融入资金管理的概念，付款方式尽量做到有利于本公司，销售完成后由财务部会同销售部门及时收款。
2、股东投入资金。
公司要扩大规模，增加新项目，需要由股东投入的资金。
3、借款。
借款是公司发展过程中正常的筹资途径，可以从银行贷款、也可以通过个人借款等解决资金短缺问题。
4、财务部门通过对公司资金收入计划与公司资金支出计划进行比较，对不足部分及时告知公司领导，以便领导统筹安排，及时调整支出计划，合理安排资金的支出顺序。
四、支出的基本审批流程、相关人员的责任：支出(经办人)填写报销单或付款申请单并签名→项目负责人(证明人)审核签字→部门经理审核签字→总经理核准→财务负责人核准→财会部会计审核并编制记帐凭证→出纳付款；1、经办人负责粘贴原始单据，按照正规____与非正规____分别整理粘贴，应如实反映款项支出内容，根据原始单据填写费用支出用途，在支出单据上签字，对款项支出的结果负直接责任。
2、项目负责人对款项支出事由、金额进行审核并签字，对款项支出的结果负项目领导责任。
3、部门经理对本部门资金支出的真实性、合理性及必要性负责，并在此基础上审核并签字，对资金支出的结果负部门领导责任。
公司资金管理制度范本5篇
公司资金管理制度范本5篇在日新月异的现代社会中，制度对人们来说越来越重要，制度就是在人类社会当中人们行为的准则。
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公司资金管理制度范本篇11总则1.1目的为加强__热电有限公司（以下简称“公司”）货币资金的管理，规范资金运作，根据__集团货币资金管理规定，结合实际情况，特制定本制度。
1.2适用范围适用于__热电有限公司（以下简称“公司”）关于货币资金的.各项管理。
1.3引用标准1）国家颁布的有关财务制度2）《中华人民共和国会计法》3）__集团货币资金管理规定2职责与权限2.1管理要求合理调配资金，保证公司运作需求。
公司职工的薪资发放工作。
同政府相关部门财政业务上的联系与沟通。
执行国家有关财经法律、法规，保障公司合法经营。
依据国家相关税收法规，准确、及时地申报、缴纳各项税。
公司同其他单位的往来业务结算。
负责公司各项费用的报支工作。
2.2管理原则1）坚持全面预算管理的原则；2）坚持制度化、程序化规范运作的原则；3）坚持不相容岗位相互分离、相互制约的原则；4）坚持安全、高效、统一的原则。
3管理内容与方法对公司拥有的库存现金、银行存款和其他货币资金收支进行管理。
3.1岗位设置公司设置出纳一名，出纳是库存现金的唯一合法保管人，严格执行不相容岗位分离原则。
出纳不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。
对办理货币资金业务的人员实行定期岗位轮换制度，每两年轮换一次。
3.2现金管理3.2.1原则上公司不允许现金（即库存现金）开支，所有支付均通过银行转账完成；必须现金开支的须经总会计师同意后方可支付。
3.2.2库存现金余额原则上不能超过5000元，超过限额部分必须当日下午四点以前缴存银行；法定节假日和月底库存现金必须清零，超过限额部分应当及时缴存银行。
3.2.3现金收入，原则上应于当日送存银行，不得账外保存现金。
资金管理制度范本(五篇)
资金管理制度范本1、目的为严格控制公司费用支出，加强费用管理，提高公司效益，本着合理、节约的原则，根据公司财务资金管理的有关规定，制定本制度。
2、定义本制度中所称费用是指公司生产、行政、营销等管理费用。
3、范围人员。
5、1、请款流程（其它广告、参展等费用请款于5、3审批权限条款另加说明）5、1、1请款。
请款人根据专项费用事务需要填写《请款单》，按5、3审批权限条款规定报上级签核。
5、1、2审核。
请款人将经上级签核后的《请款单》按5、3审批权限条款规定送交财务专员。
5、1、____支出。
财务专员按权限审批后，由出纳根据复核后的《请款单》，向请款人支付款项，同时请款人须在《请款单》上签字。
5、1、4请款____元以上的大额备用金须提前一天通知财务部。
5、1、5管理部门公务较多的人员可实行定额备用金，既可按规定预支保证公务合理工作需要的一定限额备用金，报销时可不抵借支，直接支取现金，详见表1。
5、1、6备用金借支人须在公务完毕后____个工作日内到财务部结清备用金，实行定额备用金的借支人须每____个月结清一次。
原则上借支人必须按规定时限及时结清备用金，前款不清后款不借。
如情况特殊，必须报请厂长或主管副总以至总经理批复，依批复意见处理。
5、1、7每年____月____日前，除____月下旬借支外其余所有个人借支的备用金都必须结清归还，逾期不还的，一次或分次从工资中扣回。
5、1、8《请款单》是财务账务处理的依据之一，除当日借支当日归还的以外，报销费用时《请款单》不予退还;归还多借备用金时，由往来帐会计开具收据给报销者本人，请款单也不予归还，收据须妥善保管备查。
5、1、9备用金是为保证公务需要而设，因私不得借支备用金。
5、2费用报销程序5、2、1报销流程5、2、1、1报销。
报销人自行粘贴票据并填制费用《报销单》或《差旅费报销单》，按5、3审批权限条款规定报上级签核。
5、2、1、2审核。
报销人将经上级签核后的《报销单》按5、3审批权限规定送交财务部门。
公司资金管理制度模版（四篇）
公司资金管理制度模版第一章总则第一条目的和依据本制度的目的是规范公司内部资金管理行为，加强现金流动和资金使用的监督和管理；依据有关法律法规及公司有关规定，明确资金管理责任、权限和程序，保证公司资金的安全和有效使用。
第二条适用范围本制度适用于公司内部所有资金活动，包括班车费用、员工报销、支付供应商款项等。
第三条责任公司财务部门为资金管理的主要责任单位，各部门负责人为具体资金使用的负责人，在公司内部负责资金管理和审核。
第二章资金管理的原则第四条资金管理的原则公司资金管理的原则是安全、高效、透明。
第五条安全原则公司资金管理要确保资金的安全，采取必要的措施防止盗窃、失误及其他非法活动，保护公司的资金安全。
第六条高效原则公司资金管理要提高效率，保证资金的流动畅通，减少资金周转时间，确保及时支付和收款。
第七条透明原则公司资金管理要注重信息透明，做到资金的来源和用途清晰可查，保证公司内外资金管理的透明度。
第三章资金管理的职责和权限第八条职责和权限划分1. 公司财务部门负责资金的日常管理、资金预测和预算编制等工作。
2. 各部门负责资金使用计划的编制和执行，并提供资金使用的相关材料。
3. 公司高层领导负责对资金管理工作的监督和决策。
第九条财务部门职责1. 负责编制公司的资金预测和预算，制定各项资金使用政策和规定。
2. 负责公司资金的日常管理、资金的调度和支付等工作。
3. 负责对公司资金使用情况进行监督和检查。
第十条各部门职责1. 各部门负责编制资金使用计划，并及时上报给财务部门。
2. 各部门负责按照资金使用计划执行资金支出，确保合理、合规。
第十一条高层领导职责1. 公司高层领导负责对公司的资金管理工作进行监督和决策，确保资金管理工作得到有效实施。
2. 公司高层领导参与重要资金决策，审批资金使用计划。
第四章资金管理的程序第十二条资金预测和预算编制1. 财务部门根据公司经营计划和市场环境进行资金预测和预算编制。
2. 财务部门将资金预测和预算上报高层领导，经审批后下达给各部门。
企业资金的管理制度方案优秀6篇
企业资金的管理制度方案优秀6篇资金管理制度篇一第一章总则第一条为了加强对公司货币资金的内部控制和管理，保证货币资金的安全，提高货币资金的使用效率，根据《中华人民共和国会计法》和《现金管理暂行条例》等法律法规，结合公司的实际情况，制定本办法。
第二条本资金计划仅指资金使用计划，它是根据公司未来一定时期的投资、采购、开发、基本建设等，预计这一时期内货币资金的使用状况，并进行货币资金综合平衡的计划。
第三条本制度所称货币资金是指公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。
第四条本制度适用于公司的各部门。
第二章各部门职责第五条为了加强公司现金流管理，公司各部门都应树立资金使用事前有计划、事中有控制的管理思想，各部门依据各自分管工作计划编制资金使用计划，财务部负责资金使用计划的审核、汇总。
第三章资金计划内容第六条资金支出（一）投资活动资金支出1、土地：建筑项目部依据购地支付计划及相关协议编制资金使用计划。
2、房屋建筑物：建筑项目部依据土建工程进度及相关工程合同，编制资金使用计划。
3、机器设备：商务部依据公司设备采购计划和进度，编制资金使用计划。
4、运输设备：综合部依据行政车辆购置计划，编制资金使用计划。
（二）筹资活动资金支出互联网金融项目组根据公司长期借款、短期借款合同的还款期限、利息支付方式等，预计归还的本金和利息，编制筹资活动资金使用计划。
（三）经营活动资金支出1、商品采购：商务部依据公司商品采购计划和进度，编制资金使用计划。
2、薪酬支出：综合部负责编制职工工资、职工福利费、社会保险费、职工教育经费、工会经费等薪酬类资金使用计划。
4、税金：财务部负责编制增值税、营业税、城建税、教育费附加、水利建设基金、房产税、土地使用税、个人所得税、企业所得税、印花税等税金类资金使用计划。
（四）其他支出凡不属于上列各项的支出都属于“其它支出”，由归口资金支付部门根据实际情况补充编制，一并上报。
第四章资金计划编制程序第七条为了加强公司的资金管理，提高资金的使用效率，公司实施资金预算制度，资金预算的编制和审批严格遵循资金预算流程的规定。
公司资金管理制度范文（三篇）
公司资金管理制度范文一、前言资金是企业运营的血液，对于一个公司来说，合理有效地管理资金是其发展的关键。
本资金管理制度旨在规范和优化公司的资金管理流程，确保资金的安全、合理和高效运作，提高公司的资金利用效率。
二、资金管理原则1. 安全性原则：确保资金的安全，防范各类风险；2. 合理性原则：合理规划和配置资金，提高资金的利用效率；3. 规范性原则：遵守相关法律法规和公司内部规章制度，保证资金管理的规范性和透明度；4. 高效性原则：提高资金运作和决策的效率，减少资金闲置和浪费。
三、资金管理流程1. 预算管理（1）制定财务预算：每年底根据公司发展战略和业务计划，制定全年财务预算，明确各项收入、费用和投资预算；（2）预算执行与控制：设立专门的预算执行与控制岗位，定期进行预算执行情况的报告和分析，及时发现和解决预算偏差问题。
2. 收款管理（1）客户信用评估：对与公司有业务往来的客户进行信用评估，确保客户的付款能力和信用状况；（2）收款流程：设立专门的收款岗位，负责催款和跟进客户的付款情况，及时核实、登记和入账收款；（3）收款结算方式：采取多种收款方式，如现金、电汇、支票等，确保收款的及时性和安全性；（4）应收账款管理：建立健全的应收账款管理制度，及时核销坏账，妥善处理逾期账款。
3. 付款管理（1）供应商信用评估：对与公司有业务往来的供应商进行信用评估，确保供应商的信用状况和供货能力；（2）付款流程：设立专门的付款岗位，负责审批和支付各项费用和款项，并妥善保管相关凭证和文件；（3）付款优先级：根据资金流动和优先级确定付款的顺序，确保重要的费用和款项优先支付；（4）应付账款管理：建立健全的应付账款管理制度，及时结清应付账款，确保与供应商的良好合作关系。
4. 资金调拨管理（1）资金管理岗位：设立专门的资金管理岗位，负责资金的调拨和管理，确保资金的安全和合理运用；（2）资金调拨流程：根据公司的资金需求和优先级，制定资金调拨方案，明确资金的使用目的和渠道；（3）资金调拨授权：设立资金调拨授权制度，明确资金的调拨权限和审批流程，防止滥用和乱用资金；（4）资金调拨监控：设立资金调拨监控制度，定期对资金调拨情况进行检查和跟踪，防范资金风险和滥用。
公司资金的管理制度5篇
公司资金的管理制度5篇在日新月异的现代社会中，制度对人们来说越来越重要，制度就是在人类社会当中人们行为的准则。
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公司资金的管理制度篇1第一章、总则第一条、为了加强公司资金的内部控制和管理，保证货币资金安全，提高货币资金使用效率，降低公司财务风险，保障投资者的合法权益，根据《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》等法律、法规和规范性文件的规定，并结合公司实际情况，制定本办法。
第二条、本办法所指的货币资金管理范围包括投资性资金、筹资性资金、经营性资金。
1、投资性资金指对外投资及投资收益、固定资产投资、无形资产及其他长期资产投资等资金的收入与支出；2、融资性资金指公司为了弥补经营过程中的资金缺额，向金融机构或其他法律主体借入或归还的资金等；3、经营资金指销售商品、提供劳务、税负，以及其他和经营活动相关的资金收入与支出，主要表现为货币资金、有价证券、应收应付款项、存货等。
第三条、本办法所指的货币资金，其表现形式主要包括：1、现金，是指公司库存的现金，不包括公司各部门借用的、尚未报销的备用金。
2、银行存款，是指公司存入银行和其他金融机构的各种存款。
3、其他货币资金，是指公司的外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款、信用证保证金存款等形式的货币资金，以及其他包括人民币和按国家有关法规允许公司保管或存放的外币。
第四条、货币资金实行预算管理。
公司负责人根据董事会批准的年度经营计划，要求各职能部门编制本部门的资金预算，经财务部门审核、综合平衡后编制年度现金流量表，报公司总经理审批执行。
第二章、授权与批准第五条、为提高内部资金使用效率，降低资金成本，对公司实际控制，并纳入合并范围内的母子公司之间，以及所属子公司之间的资金往来，授权给财务总监进行审批。
第六条、审批权限对外支付资金的申请，由公司总经理审批。
本规定所设权限的金额为同一笔业务发生费用总额，严禁将同一笔业务分次报销。
公司资金管理制度范本（3篇）
公司资金管理制度范本一、总则为做好公司财务资金的管理，维护公司资金安全和合法性，合理利用公司资金，提高资金使用效益，特制定本制度。
二、资金收支管理1.资金收入管理：（1）公司所有资金必须按照各项合同、协议的约定，及时收取款项。
（2）公司各部门接收到的现金必须在银行到账前存放至财务科，并保管好相关单据。
（3）公司应定期核对账目，尽快核销尚未收回的款项。
2.资金支出管理：（1）公司支出必须经过审批程序，由有关部门核准后方可支付。
（2）公司支出应按照相关合同或协议的约定支付。
（3）公司各部门支出必须开具相关单据，并及时报财务科备案。
（4）公司应做好资金支出的记录和核对。
三、资金运作管理1.资金调配管理：（1）公司应根据业务需要，合理调配资金，确保各部门运作顺畅。
（2）公司应优先使用闲置资金，避免使用临时借款。
2.资金投资管理：（1）公司可以将闲置资金投资于短期理财产品或其他风险较低的投资项目。
（2）公司应制定投资计划和规定，通过风险评估和回报预期进行投资决策。
（3）公司应及时跟踪投资项目的情况，并根据实际情况及时调整投资策略。
四、资金监督管理1.财务监督管理：（1）公司应建立健全财务审核机制，确保财务数据的真实性和准确性。
（2）公司应建立健全财务报告制度，及时向上级部门和投资者报告财务状况。
2.内部控制管理：（1）公司应建立内部控制制度，确保资金使用过程中的规范性和透明性。
（2）公司应加强内部控制的监督和检查，发现问题及时纠正。
以上为公司资金管理制度的范文，可根据具体企业情况进行适当调整和完善。
同时，公司还应制定详细的具体操作流程和相关责任部门，确保制度的有效执行和监督。
公司资金管理制度范本（2）第一章总则第一条目的和依据为规范公司的资金管理行为，保证公司资金的安全性、有效性和合法性，提高资金的利用效率，制定本制度。
第二条适用范围本制度适用于公司内所有涉及资金管理的部门和人员。
第三条定义本制度中的相关术语定义如下：1. 资金：公司所有的货币资产，包括现金、银行存款、理财产品、应收账款等。
企业资金管理制度范文（三篇）
企业资金管理制度范文第一章总则第一条为规范和加强企业的资金管理，保证企业资金正常运转，提高资金利用效益，制定本制度。
第二条本制度适用于所有本企业员工和相关部门，包括但不限于财务部门、采购部门、销售部门等。
第三条企业资金管理应遵循合法、规范、透明、高效的原则，做到个人与企业利益的统一。
第四条企业应建立健全的资金管理体系，包括资金预算、资金计划、资金调度、资金监控、风险防范等环节。
第五条资金管理中应当注重节约、安全、效益，合理配置各项资金资源，优先满足企业的生产运营需求。
第六条资金管理要依法纳税，按照相关法律法规落实资金的支付、结算、报销等手续。
第二章资金预算第七条企业每年应制定资金预算，明确企业的资金来源和运用计划。
第八条资金预算应考虑企业的经营特点和市场需求，综合考虑企业的融资能力和经营风险，合理确定资金预算规模。
第九条资金预算应对不同资金来源和运用目标进行分类，确保各项资金的合理分配和使用。
第十条资金预算编制过程中应征求企业主要负责人的意见，确保资金预算的合理性和可行性。
第三章资金计划第十一条企业应根据资金预算，制定详细的资金计划，包括明确资金的进出时间、金额和用途。
第十二条资金计划应综合考虑企业的生产经营计划和资金的流动特点，做到及时调度，保证资金的滚动使用。
第十三条资金计划要科学合理，合理安排各项资金的使用时间，以避免资金的闲置和不足。
第十四条资金计划要遵循风险控制原则，合理分散资金投入，避免资金集中投入导致的风险。
第四章资金调度第十五条企业应建立有效的资金调度机制，及时根据实际情况进行资金调度。
第十六条资金调度要根据资金计划和实际需要，合理调拨资金，保证各项资金用途的顺利进行。
第十七条资金调度要遵循先进性原则，合理配置资金，优先满足生产经营的需求，提高资金利用效益。
第十八条资金调度过程中要充分考虑资金的灵活性和安全性，避免因资金调度不及时导致资金的浪费和损失。
第五章资金监控第十九条企业应建立健全的资金监控机制，对资金的流动、使用情况进行实时监控。
新建工厂资金管理制度范本
第一章总则第一条为加强新建工厂的资金管理，确保资金安全，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和公司内部管理规定，制定本制度。
第二条本制度适用于新建工厂的所有资金收支活动，包括现金、银行存款、其他货币资金等。
第三条新建工厂资金管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：资金收支活动必须遵守国家法律法规和公司内部管理规定。
（二）安全性原则：确保资金安全，防止资金损失和风险。
（三）效益性原则：提高资金使用效益，降低资金成本。
（四）合规性原则：严格按照国家法律法规和公司内部管理规定进行资金管理。
第二章资金收支管理第四条资金收支管理实行统一领导、分级管理、授权审批、责任到人的原则。
第五条资金收支活动必须通过公司指定的银行账户进行，严禁使用私人账户或非法账户。
第六条资金收支活动应按照以下程序进行：（一）编制资金收支计划，经批准后执行。
（二）根据资金收支计划，办理资金收支业务。
（三）对资金收支业务进行审核、审批。
（四）办理资金收支业务的原始凭证应真实、完整、合法。
（五）定期对资金收支活动进行汇总、分析、报告。
第七条资金收支活动应按照以下规定执行：（一）支付工资、津贴、奖金等，应按国家规定和公司内部管理规定执行。
（二）支付原材料采购、设备购置、维修等费用，应按照合同、审批程序执行。
（三）支付差旅费、招待费等费用，应按照公司内部管理规定执行。
（四）支付其他费用，应按照授权审批程序执行。
第三章银行账户管理第八条新建工厂应设立专用的银行账户，并严格按照国家法律法规和公司内部管理规定进行管理。
第九条银行账户的开立、变更、撤销，应经公司财务部门负责人批准。
第十条银行账户的使用应严格按照授权范围和用途执行，严禁挪用、借用银行账户。
第十一条银行账户的余额应定期核对，确保账实相符。
第四章资金安全管理第十二条新建工厂应建立健全资金安全管理制度，确保资金安全。
第十三条资金管理人员应具备相应的职业道德和业务素质，熟悉国家法律法规和公司内部管理规定。
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XX企业公司工厂资金管理制度（范本）
为加强公司资金内部控制和管理，保证资金安全，提高资金使用效率，降低公司财务风险，最大限度地保障投资者的合法权益，根据国家有关法律、法规和政策，结合公司的具体情况，特制定本制度。
第一章总则
第一条本制度所称资金包括投资资金、融资资金、营运资金。
一、投资资金指对外风险和非风险投资，固定资产投资等资金支出。
二、融资资金指公司为了弥补经营过程中的资金缺额，向金融机构或其他法律允许的主体借入资金。
三、营运资金指流动资产减去流动负债后的余额，主要表现为货币资金、有价证券、应收款项、存货。
第二条公司实行董事会领导下的分级授权管理体系，各部门按照制度规定的授权及职责，履行资金管理权责。
资本性支出由公司董事长或授权总经理签批，经营性支出由公司总经理或授权主管财务副总经理签批。
第三条公司严格执行收支两条线资金管理制度。
第四条根据公司预算管理的要求，公司于每年末按照公司整体未来发展规划和下年度经营计划做好公司下年度整体的资金预算，各分公司也应根据自身的实际情况做好本单位资金预算，各分公司的资金预算应与公司的整体资金预算保持一致。
第五条预算内的支出，可以根据授权范围，由相关负责人审核批准使用；超过预算的支出，应由业务部门提出追加预算，按预算批准程序批准后执行。
第二章投资资金
第一条购置重大资产的投资事项，由董事会决议通过。
第二条在董事会授权范围内，总经理签署年度固定资产投资计划。
第三章融资资金
第一条公司融资事项，由公司财务部门根据资金使用情况提出申请，主管财务副总经理核准，总经理审核同意后，报公司董事会审议。
第二条董事会在股东大会授权范围内，对公司资产抵押，流动资金贷款等事
项作出决议。
第四章营运资金
第一条营运资金的使用，非资产经营单位经总经理签字同意后方可付款；资产经营单位经主管财务副总经理审核签字后方可付款。
第二条本制度所称营运资金重点指货币资金。
应收款项、存货另行制定管理制度。
第三条现金管理规定。
一、现金使用范围。
发放员工工资，奖金，各种补贴，各种劳保、福利费用，个人劳务报酬，出差人员随身携带的差旅费及各单位的零星支出等。
二、及时送存超库存银现金。
一般以两日正常开支额为限，超限额库存现金，应及时送存银行，不准将现金携带家中存放。
三、日常现金收支的管理：
1、出纳人员负责办理现金收付和保管工作，实行钱帐分管。
即出纳人员应根据会计人员编制的，审批手续和原始凭证完整的现金收付凭证办理现金收付，并负责登记现金日记帐，但不得兼管稽核，会计档案保管，以及收入、费用、债权、债务等帐目的登记工作。
同样，会计人员也不得兼管出纳工作。
做到每一笔现金收支业务都由两个以上的人员分工负责，相互制约。
2、现金出纳，必须严格遵守有关业务手续制度，即收支现金必须有凭有据，符合财经纪律和财务制度规定；收支现金，收支双方必须当面点清细数，并进行复核，以防差错；收支现金后。
每日终了，应结出库存现金余额，进行帐实核对，不准以“白条”抵库，发现现金余缺应及时列帐，并向上面领导逐级报告，查明原因处理。
3、现金收支凭证要及时整理装订成册，并妥善保管，年底交会计档案管理员归档保存。
四、公司所属各单位一律不准私设小金库。
对于各单位收取的现金，应于三日内上交财务部门，任何单位和个人不得截留和挪用现金。
第三条银行存款的管理规定。
一、公司开立银行帐户必须经财务部门负责人、分管财务副总经理和公司总经理逐级审批。
公司所属各单位，未经公司同意，不准对外开放开设银行帐户。
二、公司财务部门对各种银行票据，必须认真保管，如有遗失，应立即向开户行办理挂失手续，并对责任人视情节及损失额度给予相应处罚。
三、签发支票、电汇等银行结算凭证，必须盖有公司财务专用章和有关负责人印鉴(与银行预留印鉴相同)方为有效。
财务专用章和有关负责人名章应分别指定专人保管，不得由一人统一保管使用。
印鉴保管人临时外出，由财务负责人指定人员临时代管。
四、保管人必须亲自在银行结算凭证等单据、文件上面加盖银行印鉴，不允许由他人代替。
一般情况下，不要携带银行印鉴外出使用；如确实需要，应事先取得公司分管财务副总经理批准。
五、出纳应根据会计人员编制的，审批手续和原始凭证完整的银行存款收付款凭证，签发银行结算单据。
银行印鉴保管人应对签发的银行结算单据进行复核，复核金额与银行收付款凭证是否相符，审批手续是否完整等内容，然后再加盖银行印鉴。
银行印鉴保管人对结算业务承担复核责任。
六、公司各业务单位需办理银行结算业务时，应将收款人名称、银行账号、兑付行、所在省、市、县、金额（大小写）、用途等填写完整。
不允许开具空白银行支付凭证，如确实需要，需经分管财务副总经理批准。
七、银行结算业务完成后应序时逐笔登记银行存款日记帐，不准多笔汇总登记，也不准以收支差额记帐，会计人员应按月与银行对帐单核对未达帐项，并编制未达帐项调节表，确定银行存款账面余额与银行对账单余额是否调节相符。
如调节不符，应当查明原因，及时处理。
八、公司实行网上电子支付方式办理货币资金支付业务，应当与承办银行签订网上银行操作协议，明确双方在资金安全方面的责任与义务、交易范围等。
操作人员应当根据操作授权和密码进行规范操作，不应因支付方式的改变而随意简化、变更支付货币资金所必需的授权批准程序。
公司严格实行网上电子支付操作人员不相容岗位相互分离控制的同时，应当配备专人加强对交易和支付行为的审核。
第四条其他货币资金管理规定。
其他货币奖金，是公司除现金、银行存款以外的其他各种货币资金。
包括外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、在途货币资金等。
其他货币资金应按照会计制度规定或者实际控制人提供资金、商品、服务或者其他资产。
第五章附则
第一条本制度由公司财务部门负责解释、修改。
第二条本制度自公布之日起实施。