SAP_FICO培训资料
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SAPFICO总账管理用户培训v11
凭证暂存及过账
SAPFICO总账管理用户培训v11
SAP_FI系统操作
凭证暂存及过账
完成该操作的SAP角色 财务部门总账会计、应收应付会计、工程会计
SAP交易代码与操作路径 F-02(会计核算->财务会计->总分类账->过账->一般过账） 保存为 暂存凭证 F-02 调用保存的暂存凭证正式记账
对建立该科目进行冻结(科目层) 对该科目的记账冻结（科目层） 对该科目下计划冻结(科目层)
冻结
对该公司的该科目的记账冻结， 其他公司代码仍然可以对该科目 记账（公司层）
SAPFICO总账管理用户培训v11
SAP_FI系统操作
会计科目加删除标志
范例4：给会计科目加删除标志 事务代码： FS00 操作路径：会计核算->财务会计->总分类账->总账科目->单个处理->集中地
SAPFICO总账管理用户培训v11
SAP_FI系统操作
功能点及流程介绍 培训范例 系统操作 系统内练习
主数据的维护
SAPFICO总账管理用户培训v11
SAP_FI系统操作
总帐科目主记录维护
集团
在会计科目表中
会计科目表A
会计科目表B
集
中
地
在公司代码中
公司代码 0001
公司代码 0002
公司代码 0003
例：在XXX电力公司代码下制作一张暂存凭证 借：生产成本-输配电成本-培训费 保存的凭证号码为操作人员的中文姓名
2、过账（事务码F-02) 例：调出之前的暂存凭证，完成会计分录后保存记账
凭证暂存及过账
SAPFICO总账管理用户培训v11
SAP_FI系统操作
SAPFICO培训资料
第8页
应收款与销售
销售 信息系统
销售支持 销售
合同 询价
报价
物
合同
料
免费发货 后续发货
销售 订单
退货
发货协议
管 理
发货
发货
开票 借项凭证
发票
贷项凭证
财务会计
雷柏ERP SAP项目小组
第9页
应付帐物料管理集成
物料需求计划/内部采购需要（办公品、固定资产）
自外部获得 采购
发票校验
收发票
?
收货
库存管理
控制凭证输入时的界面 显示和字段输入
雷柏ERP SAP项目小组
第 20 页
FI主数据-会计科目主数据维护3
字段状态组：控制该科目在创建凭证的时候的输入界面状态。如现金类 科目必须输入原因代码等。
只能自动记账：如存货,生产成本-材料等科目，是需要设定只能系统自动 记账的。防止用户手工做账，造成总账和成本明细账不能对应上。
as01as02as03雷柏erpsap项目小组fifi主数据主数据资产主数据维护资产主数据维护11决定资产购置折旧减值报废等业务的自动记账科目雷柏erpsap项目小组fifi主数据主数据资产主数据维护资产主数据维护22雷柏erpsap项目小组销售订单销售订单sdsd报价信用检查装运装运sdsd信用检查发货发货mmmm信用检查库存成本应收销售收入发票发票sdsd发票开出fi收款收款fifi应收现金标准销售循环雷柏erpsap项目小组销售业务凭证流直接追踪记账凭雷柏erpsap项目小组客户余额明细红灯表示尚未结算的应收款绿灯表示已经收款结算雷柏erpsap项目小组销售退货的标准处理1销售退货原销售订单公司库存客户退货退货订单参照已有订单创建退货开票dr
应收款与销售
销售 信息系统
销售支持 销售
合同 询价
报价
物
合同
料
免费发货 后续发货
销售 订单
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发货
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开票 借项凭证
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财务会计
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应付帐物料管理集成
物料需求计划/内部采购需要（办公品、固定资产）
自外部获得 采购
发票校验
收发票
?
收货
库存管理
控制凭证输入时的界面 显示和字段输入
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FI主数据-会计科目主数据维护3
字段状态组：控制该科目在创建凭证的时候的输入界面状态。如现金类 科目必须输入原因代码等。
只能自动记账：如存货,生产成本-材料等科目，是需要设定只能系统自动 记账的。防止用户手工做账，造成总账和成本明细账不能对应上。
as01as02as03雷柏erpsap项目小组fifi主数据主数据资产主数据维护资产主数据维护11决定资产购置折旧减值报废等业务的自动记账科目雷柏erpsap项目小组fifi主数据主数据资产主数据维护资产主数据维护22雷柏erpsap项目小组销售订单销售订单sdsd报价信用检查装运装运sdsd信用检查发货发货mmmm信用检查库存成本应收销售收入发票发票sdsd发票开出fi收款收款fifi应收现金标准销售循环雷柏erpsap项目小组销售业务凭证流直接追踪记账凭雷柏erpsap项目小组客户余额明细红灯表示尚未结算的应收款绿灯表示已经收款结算雷柏erpsap项目小组销售退货的标准处理1销售退货原销售订单公司库存客户退货退货订单参照已有订单创建退货开票dr
SAPFICO总账培训V10精品PPT课件
25
创建会计科目
字段名称 科目表控制
损益科目表 资产负债表科目
描述 短文本 G/L 科目注释 组科目号
Procedure When creating a customer master record, the user either enters the account number of the customer or has the system determine the number when the record is saved, depending on the type of number assignment used..
SAP系统使用导航
内容 : l R/3系统导航 l 用户化设置
1
单元学习目标
在本单元结束，你将可以：
l
了解标准屏幕的元素
l
系统导航
l
个性化设置
2
登录R/3系统
登陆时修改密码 集团代码：SAP系统中最大的组织单元
用户名：SAP系统的登陆用户 密码：SAP用户密码
登陆语言：zh(注：zh代表中文）
3
1000
Application help
Technical info
Message
IDES
Becker Berlin
F4
Restrict Value Range
Restrictions
Customer Company code Company name City Currency
Restrict number to
标准工具栏
在桌面上创 建快捷键 创建新界面 最后一页 下页
7
SAP界面的屏幕要素
SAP菜单
应用程序栏 创建角色 向上移动收藏夹 向下移动收藏夹 修改收藏夹中对象 从收藏夹中删除对象 向收藏夹中添加对象 其他菜单 SAP业务台
创建会计科目
字段名称 科目表控制
损益科目表 资产负债表科目
描述 短文本 G/L 科目注释 组科目号
Procedure When creating a customer master record, the user either enters the account number of the customer or has the system determine the number when the record is saved, depending on the type of number assignment used..
SAP系统使用导航
内容 : l R/3系统导航 l 用户化设置
1
单元学习目标
在本单元结束，你将可以：
l
了解标准屏幕的元素
l
系统导航
l
个性化设置
2
登录R/3系统
登陆时修改密码 集团代码：SAP系统中最大的组织单元
用户名：SAP系统的登陆用户 密码：SAP用户密码
登陆语言：zh(注：zh代表中文）
3
1000
Application help
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Message
IDES
Becker Berlin
F4
Restrict Value Range
Restrictions
Customer Company code Company name City Currency
Restrict number to
标准工具栏
在桌面上创 建快捷键 创建新界面 最后一页 下页
7
SAP界面的屏幕要素
SAP菜单
应用程序栏 创建角色 向上移动收藏夹 向下移动收藏夹 修改收藏夹中对象 从收藏夹中删除对象 向收藏夹中添加对象 其他菜单 SAP业务台
SAPFICO培训教材1资料教程
货物价格 根据不同需求评估数量结构以得到成本信息 提供获利能力分析的数据 提供控制中的分析数据
第 19页
成本对象控制的任务和目标
到/从订单中的成本对象的评估数量流，以提供并行成本 核算
在期末结算通过计算在产品或执行结果分析评估订单 结算成本对象 关于成本对象的报告
第 20页
实际成本核算的任务和目标
1食2堂00 1电2话10 1汽2车20库 1电2力30
H1
IDES Europe
H1000
德国
H1200 财务与管理
H1210 管理
H1220 人才资源
2100 财务与管理
2200 人才资源
H1230 采购
2300 采购
第 9页
H2100 葡萄牙 H2300 西班牙
H1400 技术部门
H1300 销售与行销
AC515 销售定单成本对象控制
AC620 EIS 2-安装系统
第 3页
Hale Waihona Puke 第 4页课程内容-主要功能模块-与报表的关系
外部会计
外部报表
现金
资产负
流动
债表 损益表
报表
留存
(P&L)
收益
内部会计
内部报表
成本
中心
报表
计划
产品
作业
成本
利润
价格
报表
中心
报表
第 5页
课程内容-主要功能模块-主要组件
成本和收入要素会计 间接费用成本控制：
执行销售组织？
第 24页
市场
客户 产品 地区 销售划分
细分报告的原理
收入
净收入 贡献边际 1 贡献边际 2
第 19页
成本对象控制的任务和目标
到/从订单中的成本对象的评估数量流，以提供并行成本 核算
在期末结算通过计算在产品或执行结果分析评估订单 结算成本对象 关于成本对象的报告
第 20页
实际成本核算的任务和目标
1食2堂00 1电2话10 1汽2车20库 1电2力30
H1
IDES Europe
H1000
德国
H1200 财务与管理
H1210 管理
H1220 人才资源
2100 财务与管理
2200 人才资源
H1230 采购
2300 采购
第 9页
H2100 葡萄牙 H2300 西班牙
H1400 技术部门
H1300 销售与行销
AC515 销售定单成本对象控制
AC620 EIS 2-安装系统
第 3页
Hale Waihona Puke 第 4页课程内容-主要功能模块-与报表的关系
外部会计
外部报表
现金
资产负
流动
债表 损益表
报表
留存
(P&L)
收益
内部会计
内部报表
成本
中心
报表
计划
产品
作业
成本
利润
价格
报表
中心
报表
第 5页
课程内容-主要功能模块-主要组件
成本和收入要素会计 间接费用成本控制：
执行销售组织？
第 24页
市场
客户 产品 地区 销售划分
细分报告的原理
收入
净收入 贡献边际 1 贡献边际 2
SAP-FICO财务管理模块培训_ALL
公司代码 0001
公司代码 0002
公司代码 0003
财务管理组织架构
组织架构图三
集团 公司 公司
信用控制范围 信用控制范围
公司代码
公司代码
公司代码
业务范围
财务管理组织架构 成本控制范围
基于成本管理而设置的组织结构单元，基于一个成本控制范围 可以设定相应的会计科目体系、会计年度变式和一定的货币规 则，该成本控制范围内的所有成本对象均要受到其既定规则的 制约；
成本中心 报告
生产成 本报告
内部会计管理模块概览
标准性 对比 灵活性
标准化 财务会计FI
资产负债表 Shareholder ................... Shareholder Reports ................... Reports ................... :::::::::::::::::: ................... ................... : ................... ::::::::::::::::: ::::::::::::::::: :: ::
ABC
作业成本会计
财务管理模块概览
管理会计子模块
CO-CCA 成本中心会计 PC ABC 对发生在组织机构内 的费用进行识别和归集； 可以对成本中心未来费 CCA CO PCA 用进行计划，以此作为 基础，通过计划费用与 实际费用之间的比较， PA IO 来对成本中心的业绩进 行考核。
财务管理模块概览
财务会计子模块
EC-CS 法定合并
AR
GL
SL
FI
AP AA
CS
其任务是合并集团内 各公司的财务运作结 果，从而得出集团的 合并结果。 这些合并结果显示了 已合并公司作为独立 经济实体的财务状况
SAP-FICO模块培训资料
网上银行 其它系统 。。。 ERP模块 ERP模块 非ERP系统 ERP系统
资金管理
设备管理
设备计划大修 设备增资抢修 …
人力资源
工资预算 薪酬核算 …
5
一、重要知识点--ERP财务管理设计点 重要知识点--ERP财务管理设计点 --ERP
统一咨询项目 咨询成果
总 账 管 理 收 入 成 本 管 理
总账管理 应收应付核算 资产核算及产权管理 成本费用核算 工程项目核算
财务会计 核算管理
业务与 价值相 统一的 整合的 财务 管理 体系
税务管理
4
财务管理模块同其它模块及系统间高度集成
物资管理
固定资产零购 项目物资采购 …
营销系统
收入核算 应收核算
项目管理
项目成本核算 项目决算转资 …
财务管理
财务核算 预算管理
13
SAP主数据定义 SAP主数据定义
成本中心：成本中心类似于企业内部“部门”的概念，用于成本控制 成本中心：成本中心类似于企业内部“部门”的概念，用于成本控制 类似于企业内部 的目的。将公司按照成本中心分割，可以实现对于责任区域的成本计 的目的。将公司按照成本中心分割， 认定，控制和分摊。和其他成本对象相比， 划，认定，控制和分摊。和其他成本对象相比，成本中心具有比较稳 变化较少的特点。 定，变化较少的特点。可通过成本中心组设置表达管理控制主体的成 本发生的层次架构 成本中心不会形成可以用货币计量的收入, 层次架构。 本发生的层次架构。成本中心不会形成可以用货币计量的收入,因而 不对收入、利润或投资负责。 不对收入、利润或投资负责。 初级成本要素：初级成本要素源于会计科目表。 初级成本要素：初级成本要素源于会计科目表。每一个初级成本要素 都对应一个总帐损益类帐户。在财务进行损益科目记帐时，需要输入 都对应一个总帐损益类帐户。在财务进行损益科目记帐时， 总帐损益类帐户 成本中心（或其他成本对象），在产生会计凭证的同时， ），在产生会计凭证的同时 成本中心（或其他成本对象），在产生会计凭证的同时，也会记录下 成本中心的成本流动情况并反映在成本中心报表中。 成本中心的成本流动情况并反映在成本中心报表中。 次级成本要素：次级成本要素是会计科目表中所没有的， 次级成本要素：次级成本要素是会计科目表中所没有的，只会在管理 会计中使用，一般用于费用分摊和作业的结转, 会计中使用，一般用于费用分摊和作业的结转,它仅表明成本在不同 的成本中心（或其他成本对象）之间流转的情况，不产生会计凭证。 的成本中心（或其他成本对象）之间流转的情况，不产生会计凭证。
SAP培训资料-FICO概念及主要流程
FICO概念及主要流程1 FI－Financial Accounting1.1 组织结构1.1.1公司代码（company code）●命名格式：四个字母或数据组成。
●基本概念：一个独立的会计实体（不一定是法律实体）。
对外报送资产负债表和损益表的最小单位。
每个cc都要设置一个本位币，之外的对该cc都是外币。
可用外币记帐，但在记入总帐时自动转换成本位币。
1.1.2业务范围business area一个单独的营业或责任区域会计组织单元，可是一个会计对象，也可是一个单独运作的部门。
不要求对外出具报表，但要内部结算，也是一个出具资产负债表，损益表的单位。
1.1.3company code & business area每个business area 可属于多个company code，可跨公司核算。
一个company code 也可包含多个business area。
business area和company code是多对多的关系。
1.1.4资产负债表、损益表单位是出具资产负债表损益表的单位，除了以上提到的company code 和business area，还有利润中心profit center。
其中company code是对外出具资产负债表损益表，而businiss area 和profit center是出于内部结算需要，对内出具资产负债表损益表1.2 主数据1.2.1科目－Account●sap中所有科目类型：总帐s供应商k客户 d资产 a物料m其中物料科目比较特殊，不可直接记帐，仅可以通过物流的方式由系统集成产生。
另外四类可以通过凭证直接记账。
●与cost element关系在FI中的损益类科目可以维护为CO中的成本要素cost element●层次结构1．会计科目表层：所有使用这个科目的公司都共用的信息，如短文本、长文本、帐户组（比如按资产，负债，权益，成本和损益科目的分类）、合并科目号（指对应到合并科目表中的科目号）等信息2．公司代码层：公司代码层的控制信息还包括了科目货币、未清项目管理、排序码、权限组，银行信息等等1.3 总帐－General Ledger1.3.1总帐科目表－chart of account●概述：一个公司总部可以拥有多套不同的会计科目表，不同的科目表可以给不同的公司代码来使用。
SAP系统FICO模块基本原理培训课件
20
CO组织单元
SAP R/3 CO模块的组织单元包括：
● 经营范围 ● 成本控制范围 ● 业务范围 ● 公司代码
学习交流PPT
21
经营范围
● 经营范围是管理会计的组织结构单元，代表了企业外部市场段的结构。
● 经营范围是“获利能力分析”中的核心组织结构，用来监控及分析该 经营范围内各“获利段”的运作情况和获利能力。
SAP系统
CO模块培训讲义
学习交流PPT
1
目录
一、 概览培训
二、 组织结构规划
三、 报表工具
四、 计划 五、 其他应用模块与CO模块间过帐
六、 CO模块内部过帐
七、 期末处理
学习交流PPT
2
单元目标
目标 了解管理会计的意义 了解管理会计与财务会计的区别 了解管理会计模块的功能
学习交流PPT
HR 工资、员工
PP 生产成本
CO
AM
管理会计
折旧
SD
销售信息
MM
物料成本 FI
财务会计
学习交流PPT
9
成本与收入要素会计
成本 & 收入要素会计
成 CO-CEL 本 采购 要 素 库存
人力
间接费用控制 CO-OM 间接费用 订单会计
成本中心会计 生产成本 CO-PC
收 生产 入 要 素 销售
生产订单 销售订单 项目 物料评估
来至关重要的投资决策过程
CCOO
学习交流PPT
15
获利能力分析（CO-PA）
可以对市场段或战略业务单元进行评估或利润分配。 与销售、市场、产品管理及计划相集成。 销售、市场、产品管理、战略经营计划这四个领域将从获利能力分析获取第一
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借： 应收 （客户主数据-统驭科目） 贷： 销项税 – 17% （物料/客户主数据”税分类”） 营业收入 （物料/客户主数据-账户分配组）
MM部分： 入库
开票：
借：原材料/贸易商品等 (物料主数据-“评估类”) 贷: GR/IR
借：GR/IR 贷：进项（ MIRO 收货直接选税率） 应付账款（供应商主数据-统驭科目）
业部门。
雷柏ERP SAP项目小组
第6页
1 总体介绍 2 组织结构 3 FI模块介绍 4 CO模块介绍
雷柏ERP SAP项目小组
第7页
FI介绍
雷柏ERP SAP项目小组
财务会计模块集中体现了SAP集成、在线、实时的 特点，将企业用于外部会计的数据及时地进行处 理，记录在簿。 主要的子模块有： ►总帐GL ►应收帐AR ►应付帐AP ► 固定资产AM 总帐与子帐的集成，是FI模块的内部集成。 FI内部集成，是通过“统驭科目”的方式实现的 。
财务专用供应商主数据维护 SAP路径：会计->财务会计->客户->主记录->创建/更改/显示 T-CODE：FK01/FK02/FK03
资产主数据维护 SAP路径：会计->财务会计->固定资产 -> 资产->创建/更改/显示 T-CODE：AS01/AS02/AS03
雷柏ERP SAP项目小组
FI/CO 模块概述
周华 2010. 3 FI模块介绍 4 CO模块介绍
雷柏ERP SAP项目小组
第2页
财务（外部）和管理（内部）会计
税务专家
股东
新闻记者
银行家
法律专家
保险公司 审计员
行政 人员
管理人员
高级管理层
财务分 析者
雷柏ERP SAP项目小组
管理者
操作人员
短文本，总账科目长文本：文本描述。短文本最长为20个英文字符或者汉 字。长文本最长为50个英文字符或者汉字。
雷柏ERP SAP项目小组
第 15 页
FI主数据-会计科目主数据维护2
雷柏ERP SAP项目小组
FI内部总账和子帐联系 的桥梁。
第 16 页
FI主数据-会计科目主数据维护2
科目货币：定义科目的过账货币。如果指定某一种非公司代码货币之外的货 币，那么该科目就只能由该币种过账；如果指定的货币就是公司代码的本位 币货币，则该科目可以以任何币种过账。
第 12 页
总账：会计科目
科目表层（一般层） 数据
所属账户组
通过科目代码 统领科目表层和
公司代码层 的信息
BS or PL
科目描述
公司代码层 数据
控制数据
科目管理
凭证输入控制
雷柏ERP SAP项目小组
第 13 页
FI主数据-会计科目主数据维护1
决定科目编号及科目维 护属性
雷柏ERP SAP项目小组
雷柏ERP SAP项目小组
第 11 页
FI主数据
会计科目主数据维护 SAP路径：会计->财务会计->总分类帐->主记录->总分类帐科目->单 个处理->集中地/在科目表中/在公司代码中 T-CODE：FS00/FSP0/FSS0
财务客户主数据维护 SAP路径：会计->财务会计->客户->主记录->创建/更改/显示 T-CODE：FD01/FD02/FD03
第3页
不同的报表要求
财务会计
财务报表
资产负 债表
收益表 (P&L)
现金流量 表
管理会计
内部报表
成本中心 报表
产品成本 报表
内部订单 报表
雷柏ERP SAP项目小组
第4页
1 总体介绍 2 组织结构 3 FI模块介绍 4 CO模块介绍
雷柏ERP SAP项目小组
第5页
FI/CO的组织结构
► 会计科目表－合并科目表、运营科目表等，进行日常业务处理的为运营科 目表。
第8页
应收款与销售
销售 信息系统
销售支持 销售
合同 询价
报价
物
合同
料
免费发货 后续发货
销售 订单
退货
发货协议
管 理
发货
发货
开票 借项凭证
发票
贷项凭证
财务会计
雷柏ERP SAP项目小组
第9页
应付帐物料管理集成
物料需求计划/内部采购需要（办公品、固定资产）
自外部获得 采购
发票校验
收发票
?
收货
库存管理
CO部分： 发料
借：生产成本-原材料 (物料主数据-“评估类”及“自动记账”) 贷： 原材料
产品入库 WIP结算
借：产成品 (物料主数据-“评估类”及“自动记账”) 贷：生产成本-产成品转出 (物料主数据-“评估类”及“自动记账”)
借： WIP 贷： 在制品转出 （后台直接配置）
产品差异结算 借: 生产成本-成本差异(物料主数据-“评估类”及“自动记账”) 贷：生产成本-差异转出 (物料主数据-“评估类”及“自动记账”)
► 公司－合并层面，用于出具合并报表的组织单元。 ► 公司代码－必须是一个独立的经济实体，进行帐务处
理并出具会计报表的组织单元。（不一定是法人实体） ► 成本控制范围－运用于CO内部成本费用管理，相同成本管理政策的公司受
控于同一个成本控制范围 。 ► 成本中心－运用于CO内部管理，公司内部成本费用考核中心，一般对应企
发货
转移
自内部获得 生产
仓库管理
A B
主数据
物料 批号 供应商 总帐科目 客户
. . .
内部 /外部会计
销售
FI 与其他模块的外部集成，是通过主数据定义和科目的”自动记账“属性实现的。
雷柏ERP SAP项目小组
第 10 页
常见集成分录及
SD部分 ： 发货：
开票
借： 发出商品/主营业务成本 （物料主数据-“评估类”） 贷： 库存商品-贸易商品/产成品 （物料主数据-”评估类”）
仅限以本位币记的余额：勾上此选项，则该科目的余额中只以本位币CNY来 储存；不勾上此选项，则该科目的余额中可以以多币种来储存余额。当然这 两种情况，科目都可以用外币来记账，只是在科目余额的存储上面有区别。 进而控制了那些科目在月末结账的时候进行外币重估，未勾上此选项，则科 目余额中有外币余额，需要进行外币重估。
汇率差额代码：选择在做外币评估的时候所用到的汇率差异代码。如果定义 多个汇率差异代码，就可以满足需求：对不同的外币的汇兑损益记账到不同 的亏率差异科目去。
第 14 页
FI主数据-会计科目主数据维护1
科目组：将科目通过科目组区分开来，指定给科目组的参数有：编号范围 以及创建科目时的字段状态。
损益科目表：所有指定给了损益科目表的的科目，在年末结账的时候，所 有科目的余额都会结转到后台定义好的一个留存收益科目（本年利润） 。
资产负债表科目：和损益科目表不同，年末结账时，资产负债表科目余额 结转到次年。
MM部分： 入库
开票：
借：原材料/贸易商品等 (物料主数据-“评估类”) 贷: GR/IR
借：GR/IR 贷：进项（ MIRO 收货直接选税率） 应付账款（供应商主数据-统驭科目）
业部门。
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第6页
1 总体介绍 2 组织结构 3 FI模块介绍 4 CO模块介绍
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第7页
FI介绍
雷柏ERP SAP项目小组
财务会计模块集中体现了SAP集成、在线、实时的 特点，将企业用于外部会计的数据及时地进行处 理，记录在簿。 主要的子模块有： ►总帐GL ►应收帐AR ►应付帐AP ► 固定资产AM 总帐与子帐的集成，是FI模块的内部集成。 FI内部集成，是通过“统驭科目”的方式实现的 。
财务专用供应商主数据维护 SAP路径：会计->财务会计->客户->主记录->创建/更改/显示 T-CODE：FK01/FK02/FK03
资产主数据维护 SAP路径：会计->财务会计->固定资产 -> 资产->创建/更改/显示 T-CODE：AS01/AS02/AS03
雷柏ERP SAP项目小组
FI/CO 模块概述
周华 2010. 3 FI模块介绍 4 CO模块介绍
雷柏ERP SAP项目小组
第2页
财务（外部）和管理（内部）会计
税务专家
股东
新闻记者
银行家
法律专家
保险公司 审计员
行政 人员
管理人员
高级管理层
财务分 析者
雷柏ERP SAP项目小组
管理者
操作人员
短文本，总账科目长文本：文本描述。短文本最长为20个英文字符或者汉 字。长文本最长为50个英文字符或者汉字。
雷柏ERP SAP项目小组
第 15 页
FI主数据-会计科目主数据维护2
雷柏ERP SAP项目小组
FI内部总账和子帐联系 的桥梁。
第 16 页
FI主数据-会计科目主数据维护2
科目货币：定义科目的过账货币。如果指定某一种非公司代码货币之外的货 币，那么该科目就只能由该币种过账；如果指定的货币就是公司代码的本位 币货币，则该科目可以以任何币种过账。
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总账：会计科目
科目表层（一般层） 数据
所属账户组
通过科目代码 统领科目表层和
公司代码层 的信息
BS or PL
科目描述
公司代码层 数据
控制数据
科目管理
凭证输入控制
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FI主数据-会计科目主数据维护1
决定科目编号及科目维 护属性
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FI主数据
会计科目主数据维护 SAP路径：会计->财务会计->总分类帐->主记录->总分类帐科目->单 个处理->集中地/在科目表中/在公司代码中 T-CODE：FS00/FSP0/FSS0
财务客户主数据维护 SAP路径：会计->财务会计->客户->主记录->创建/更改/显示 T-CODE：FD01/FD02/FD03
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不同的报表要求
财务会计
财务报表
资产负 债表
收益表 (P&L)
现金流量 表
管理会计
内部报表
成本中心 报表
产品成本 报表
内部订单 报表
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1 总体介绍 2 组织结构 3 FI模块介绍 4 CO模块介绍
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FI/CO的组织结构
► 会计科目表－合并科目表、运营科目表等，进行日常业务处理的为运营科 目表。
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应收款与销售
销售 信息系统
销售支持 销售
合同 询价
报价
物
合同
料
免费发货 后续发货
销售 订单
退货
发货协议
管 理
发货
发货
开票 借项凭证
发票
贷项凭证
财务会计
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应付帐物料管理集成
物料需求计划/内部采购需要（办公品、固定资产）
自外部获得 采购
发票校验
收发票
?
收货
库存管理
CO部分： 发料
借：生产成本-原材料 (物料主数据-“评估类”及“自动记账”) 贷： 原材料
产品入库 WIP结算
借：产成品 (物料主数据-“评估类”及“自动记账”) 贷：生产成本-产成品转出 (物料主数据-“评估类”及“自动记账”)
借： WIP 贷： 在制品转出 （后台直接配置）
产品差异结算 借: 生产成本-成本差异(物料主数据-“评估类”及“自动记账”) 贷：生产成本-差异转出 (物料主数据-“评估类”及“自动记账”)
► 公司－合并层面，用于出具合并报表的组织单元。 ► 公司代码－必须是一个独立的经济实体，进行帐务处
理并出具会计报表的组织单元。（不一定是法人实体） ► 成本控制范围－运用于CO内部成本费用管理，相同成本管理政策的公司受
控于同一个成本控制范围 。 ► 成本中心－运用于CO内部管理，公司内部成本费用考核中心，一般对应企
发货
转移
自内部获得 生产
仓库管理
A B
主数据
物料 批号 供应商 总帐科目 客户
. . .
内部 /外部会计
销售
FI 与其他模块的外部集成，是通过主数据定义和科目的”自动记账“属性实现的。
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常见集成分录及
SD部分 ： 发货：
开票
借： 发出商品/主营业务成本 （物料主数据-“评估类”） 贷： 库存商品-贸易商品/产成品 （物料主数据-”评估类”）
仅限以本位币记的余额：勾上此选项，则该科目的余额中只以本位币CNY来 储存；不勾上此选项，则该科目的余额中可以以多币种来储存余额。当然这 两种情况，科目都可以用外币来记账，只是在科目余额的存储上面有区别。 进而控制了那些科目在月末结账的时候进行外币重估，未勾上此选项，则科 目余额中有外币余额，需要进行外币重估。
汇率差额代码：选择在做外币评估的时候所用到的汇率差异代码。如果定义 多个汇率差异代码，就可以满足需求：对不同的外币的汇兑损益记账到不同 的亏率差异科目去。
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FI主数据-会计科目主数据维护1
科目组：将科目通过科目组区分开来，指定给科目组的参数有：编号范围 以及创建科目时的字段状态。
损益科目表：所有指定给了损益科目表的的科目，在年末结账的时候，所 有科目的余额都会结转到后台定义好的一个留存收益科目（本年利润） 。
资产负债表科目：和损益科目表不同，年末结账时，资产负债表科目余额 结转到次年。