海螺水泥2019年三季度财务状况报告
海螺水泥2019年财务风险分析详细报告
海螺水泥2019年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动不缺少资金，不需要从银行借款，不但不需要，而且可以提供607,135.44万元的资金供长期使用。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供6,065,287.12万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕6,672,422.56万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为8,013,521.66万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是11,448,722.33万元，实际已经取得的短期贷款金额为294,169.82万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为14,883,923万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为18,319,123.67万元，在5年之内偿还的贷款总规模为25,189,525万元，当前实际的长短期借款合计为1,174,479.37万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该企业在未来一个分析期内有能力偿还全部负债。
该
内部资料，妥善保管第页共1 页。
海螺水泥2019年一季度财务分析详细报告
海螺水泥2019年一季度财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况海螺水泥2019年一季度资产总额为15,232,904.09万元，其中流动资产为7,464,226.51万元，主要分布在货币资金、应收票据、存货等环节，分别占企业流动资产合计的54.94%、15.78%和8.7%。
非流动资产为7,768,677.59万元，主要分布在固定资产和无形资产，分别占企业非流动资产的76.81%、11.08%。
资产构成表项目名称2019年一季度2018年一季度2017年一季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产15,232,904.09100.0012,214,258.46100.0011,131,118.07100.00流动资产7,464,226.5149.004,876,874.8639.933,249,855.3829.20长期投资335,017.59 2.20 328,863.81 2.69 536,681.99 4.82固定资产5,967,113.8139.175,966,763.3448.856,157,966.8555.32其他1,466,546.199.631,041,756.458.531,186,613.8510.662.流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的70.74%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币性资产的投向。
流动资产构成表项目名称2019年一季度2018年一季度2017年一季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产7,464,226.51100.004,876,874.86100.003,249,855.38100.00存货649,692.76 8.70 561,052.78 11.50 455,170.92 14.01 应收账款117,101.07 1.57 102,857.76 2.11 52,073.43 1.60 其他应收款0 0.00 305,906.04 6.27 326,703.81 10.05 交易性金融资产1,764.23 0.02 0 0.00 0 0.00应收票据1,177,947.4315.781,149,069.6523.56 628,006.18 19.32货币资金4,100,500.5954.942,621,714.4853.761,654,640.5250.91其他1,417,220.4218.99 136,274.15 2.79 133,260.51 4.10 3.资产的增减变化2019年一季度总资产为15,232,904.09万元，与2018年一季度的12,214,258.46万元相比有较大增长，增长24.71%。
海螺水泥2019年上半年经营成果报告
海螺水泥2019年上半年经营成果报告一、实现利润分析1、利润总额2019年上半年实现利润为2,033,600.06万元，与2018年上半年的1,718,565.72万元相比有较大增长，增长18.33%。
实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
2、营业利润2019年上半年营业利润为2,013,601.83万元，与2018年上半年的1,701,143.71万元相比有较大增长，增长18.37%。
以下项目的变动使营业利润增加：营业收入增加2,590,157.86万元，营业税金及附加减少1,905.13万元，财务费用减少56,417.55万元，共计增加2,648,480.55万元；以下项目的变动使营业利润减少：营业成本增加2,288,679.42万元，管理费用增加57,428.17万元，销售费用增加31,385.45万元，公允价值变动收益减少4,122.06万元，共计减少2,381,615.1万元。
增加项与减少项相抵，使营业利润增长266,865.44万元。
3、投资收益2019年上半年投资收益为68,282.4万元，与2018年上半年的26,990.05万元相比成倍增长，增长1.53倍。
4、营业外利润2019年上半年营业外利润为19,998.23万元，与2018年上半年的17,422万元相比有较大增长，增长14.79%。
5、经营业务的盈利能力从营业收入和成本的变化情况来看，2019年上半年的营业收入为7,164,382.58万元，比2018年上半年的4,574,224.72万元增长56.63%，营业成本为4,839,850.98万元，比2018年上半年的2,551,171.56万元增加89.71%，营业收入和营业成本同时增长，但营业成本增长幅度大于营业收入，表明企业经营业务盈利能力下降。
实现利润增减变化表项目名称2019年上半年2018年上半年2017年上半年数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)营业收入7,164,382.5856.634,574,224.7243.363,190,791.63实现利润2,033,600.0618.331,718,565.7286.71 920,453.69 0营业利润2,013,601.8318.371,701,143.7189.85 896,054.13 0投资收益68,282.4 152.99 26,990.05 -85.66 188,164.74 0 营业外利润19,998.23 14.79 17,422 -28.6 24,399.56 0二、成本费用分析1、成本构成情况2019年上半年海螺水泥成本费用总额为5,258,647.57万元，其中：营业成本为4,839,850.98万元，占成本总额的92.04%；销售费用为198,312.46万元，占成本总额的3.77%；管理费用为216,501.24万元，占成本总额的4.12%；财务费用为-62,972.28万元，占成本总额的-1.2%；营业税金及附加为66,955.16万元，占成本总额的1.27%。
海螺水泥2019年财务分析结论报告
海螺水泥2019年财务分析综合报告海螺水泥2019年财务分析综合报告一、实现利润分析2019年实现利润为4,455,684.53万元，与2018年的3,962,919.59万元相比有较大增长，增长12.43%。
实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在市场份额迅速扩大的同时，营业利润也迅猛增加，经营业务开展得很好。
二、成本费用分析2019年营业成本为10,476,009.01万元，与2018年的8,123,003.14万元相比有较大增长，增长28.97%。
2019年销售费用为441,657.46万元，与2018年的373,329.47万元相比有较大增长，增长18.3%。
2019年销售费用增长的同时收入也有较大幅度增长，企业销售活动取得了明显市场效果，销售费用支出合理。
2019年管理费用为474,115.42万元，与2018年的375,216.73万元相比有较大增长，增长26.36%。
2019年管理费用占营业收入的比例为3.02%，与2018年的2.92%相比变化不大。
管理费用与营业收入同步增长，销售利润有较大幅度上升，管理费用支出合理。
本期财务费用为-133,816.92万元。
三、资产结构分析2019年企业不合理资金占用项目较少，资产的盈力能力较强，资产结构合理。
与2018年相比，2019年其他应收款占收入的比例下降。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长快于营业收入增长，资产的盈利能力增加。
因此与2018年相比，资产结构趋于改善。
四、偿债能力分析从支付能力来看，海螺水泥2019年是有现金支付能力的。
企业财务费用小于0或缺乏利息支出数据，无法进行负债经营风险判断。
五、盈利能力分析海螺水泥2019年的营业利润率为28.06%，总资产报酬率为26.33%，内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
海螺水泥2019年上半年财务分析结论报告
海螺水泥2019年上半年财务分析综合报告海螺水泥2019年上半年财务分析综合报告一、实现利润分析2019年上半年实现利润为2,033,600.06万元，与2018年上半年的1,718,565.72万元相比有较大增长，增长18.33%。
实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在市场份额迅速扩大的同时，营业利润也迅猛增加，经营业务开展得很好。
二、成本费用分析2019年上半年营业成本为4,839,850.98万元，与2018年上半年的2,551,171.56万元相比有较大增长，增长89.71%。
2019年上半年销售费用为198,312.46万元，与2018年上半年的166,927.02万元相比有较大增长，增长18.8%。
2019年上半年销售费用增长的同时收入也有较大幅度增长，并且收入增长快于销售费用增长，企业销售费用投入效果理想，销售费用支出合理。
2019年上半年管理费用为216,501.24万元，与2018年上半年的159,073.07万元相比有较大增长，增长36.1%。
2019年上半年管理费用占营业收入的比例为3.02%，与2018年上半年的3.48%相比变化不大。
管理费用与营业收入同步增长，销售利润有较大幅度上升，管理费用支出合理。
本期财务费用为-62,972.28万元。
三、资产结构分析2019年上半年企业不合理资金占用项目较少，资产的盈力能力较强，资产结构合理。
与2018年上半年相比，2019年上半年其他应收款增长过快。
从流动资产与收入变化情况来看，与2018年上半年相比，资产结构没有明显的恶化或改善情况。
四、偿债能力分析从支付能力来看，海螺水泥2019年上半年是有现金支付能力的。
企业财务费用小于0或缺乏利息支出数据，无法进行负债经营风险判断。
五、盈利能力分析内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
海螺水泥2020年三季度财务分析结论报告
海螺水泥2020年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年三季度利润总额为1,166,709.02万元，与2019年三季度的1,115,488.33万元相比有所增长，增长4.59%。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在营业收入迅速扩大的同时，营业利润也有所增长，企业扩大市场销售的战略是成功的，经营业务开展良好。
二、成本费用分析2020年三季度营业成本为3,739,746.37万元，与2019年三季度的2,645,125.76万元相比有较大增长，增长41.38%。
2020年三季度销售费用为110,128.16万元，与2019年三季度的115,403.28万元相比有所下降，下降4.57%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度在销售费用下降的情况下营业收入却获得了较大幅度的增长，企业采取了非常成功的销售战略，营销效率显著提高。
2020年三季度管理费用为118,379.17万元，与2019年三季度的117,480.65万元相比变化不大，变化幅度为0.76%。
2020年三季度管理费用占营业收入的比例为2.37%，与2019年三季度的3%相比有所降低，降低0.63个百分点。
营业利润有所提高，管理费用支出控制较好。
本期财务费用为-35,595.23万元。
三、资产结构分析2020年三季度企业不合理资金占用项目较少，资产的盈力能力较强，资产结构合理。
从流动资产与收入变化情况来看，与2019年三季度相比，资产结构没有明显的变化。
四、偿债能力分析从支付能力来看，海螺水泥2020年三季度是有现金支付能力的，其现金支付能力为8,806,719.02万元。
企业财务费用小于0或缺乏利息支出数据，无法进行负债经营风险判断。
五、盈利能力分析内部资料，妥善保管第1 页共4 页。
000619海螺新材2023年三季度现金流量报告
海螺新材2023年三季度现金流量报告一、现金流入结构分析2023年三季度现金流入为169,775.82万元，与2022年三季度的182,765.38万元相比有所下降，下降7.11%。
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为151,199.82万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的89.06%。
企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，经营活动现金净增加4,804.38万元。
二、现金流出结构分析2023年三季度现金流出为160,560.64万元，与2022年三季度的191,365.3万元相比有较大幅度下降，下降16.10%。
最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的79.5%。
三、现金流动的稳定性分析2023年三季度，营业收到的现金有较大幅度减少，经营活动现金流入的稳定性明显下降。
2023年三季度，工资性支出有较大幅度减少，企业现金流出的刚性明显下降。
2023年三季度，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳务收到的现金；取得借款收到的现金；收到其他与经营活动有关的现金；收到的税费返还。
现金流出项目从大到小依次是：购买商品、接受劳务支付的现金；支付给职工以及为职工支付的现金；支付的其他与经营活动有关的现金；偿还债务支付的现金。
四、现金流动的协调性评价2023年三季度海螺新材投资活动需要资金4,354.59万元；经营活动创造资金4,804.38万元。
投资活动所需要的资金能够被企业经营活动所创造的现金净流量满足。
2023年三季度海螺新材筹资活动产生的现金流量净额为8,765.4万元。
满足了投资活动的资金缺口。
五、现金流量的变化2022年三季度现金净亏空8,599.92万元，2023年三季度扭亏为盈，现金净增加9,215.18万元。
2022年三季度经营活动现金净亏空1,778.1万元，2023年三季度扭亏为盈，现金净增加4,804.38万元。
海螺水泥2020年三季度经营成果报告
一、实现利润分析 1、利润总额 2020年三季度利润总额为1,166,709.02万元，与2019年三季度的 1,115,488.33万元相比有所增长，增长4.59%。利润总额主要来自于内部 经营业务，企业盈利基础比较可靠。
2、营业利润
2020年三季度营业利润为1,140,634.64万元，与2019年三季度的 1,097,653.84万元相比有所增长，增长3.92%。以下项目的变动使营业利 润增加：投资收益增加3,147.76万元，公允价值变动收益增加2,260.94万 元，营业税金及附加减少2,346.98万元，财务费用减少2,825.01万元，销 售费用减少5,275.12万元，共计增加15,855.81万元；以下项目的变动使营 业利润减少：营业成本增加1,094,620.61万元，管理费用增加898.52万元， 共计减少1,095,519.13万元。各项科目变化引起营业利润增加42,980.81 万元。
2.37 -0.71
-
3、营业成本控制情况 2020年三季度营业成本为3,739,746.37万元，与2019年三季度的 2,645,125.76万元相比有较大增长，增长41.38%。
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少5,275.12万元，共计减少10,447.11万元。各项科目变化引起总成本增加 1,085,072.02万元。
项目名称
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
2018年三季度 数值 百分比(%)
2019年三季度 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
内部资料，妥善保管
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从营业收入和成本的变化情况来看，2020年三季度的营业收入为 4,997,667.65万元，比2019年三季度的3,911,255.7万元增长27.78%，营 业成本为3,739,746.37万元，比2019年三季度的2,645,125.76万元增长 41.38%，营业收入和营业成本同时增长，但营业成本增长幅度大于营业收 入，表明企业经营业务盈利能力下降。
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海螺水泥2019年三季度财务状况报告
一、资产构成
1、资产构成基本情况
海螺水泥2019年三季度资产总额为16,626,822.06万元，其中流动资产为8,540,176.45万元，主要分布在货币资金、应收票据、存货等环节，分别占企业流动资产合计的52.16%、13.62%和7.48%。
非流动资产为8,086,645.61万元，主要分布在固定资产和无形资产，分别占企业非流动资产的73.2%、12.42%。
资产构成表
项目名称
2019年三季度2018年三季度2017年三季度
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
总资产16,626,822.
06
100.00
13,861,572.
16
100.00
11,652,646.
89
100.00
流动资产8,540,176.4
5
51.36 6,204,914.7 44.76
4,026,500.7
8
34.55
长期投资367,889.53 2.21 309,159.4 2.23 319,382.69 2.74
固定资产5,919,419.6
2
35.60
5,959,525.6
9
42.99
6,060,501.2
7
52.01
其他
1,799,336.4
7
10.82
1,387,972.3
7
10.01
1,246,262.1
5
10.70 2、流动资产构成特点
企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的65.8%，表明企业
的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币性资产的投向。
流动资产构成表
项目名称
2019年三季度2018年三季度2017年三季度
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
流动资产8,540,176.4
5
100.00 6,204,914.7 100.00
4,026,500.7
8
100.00
存货639,107.5 7.48 646,881 10.43 502,004.15 12.47 应收账款99,603.72 1.17 111,746.19 1.80 76,985.27 1.91 其他应收款0 0.00 599,854.13 9.67 289,396.15 7.19 交易性金融资产1,546.95 0.02 0 0.00 0 0.00
应收票据1,162,951.5
4
13.62
1,341,506.4
6
21.62 939,165.84 23.32
货币资金4,454,943.9
7
52.16
3,123,306.0
9
50.34
2,073,522.1
1
51.50
其他
2,182,022.7
7
25.55 381,620.83 6.15 145,427.26 3.61 3、资产的增减变化
2019年三季度总资产为16,626,822.06万元，与2018年三季度的
13,861,572.16万元相比有较大增长，增长19.95%。
4、资产的增减变化原因
以下项目的变动使资产总额增加：货币资金增加1,331,637.87万元，无形资产增加168,060.43万元，长期投资增加58,730.13万元，递延所得
税资产增加22,187.32万元，应收利息增加16,631.88万元，其他非流动资产增加8,008.11万元，预付款项增加2,160.3万元，交易性金融资产增加1,546.95万元，其他流动资产增加44.01万元，共计增加1,609,007.01万元；以下项目的变动使资产总额减少：应收股利减少1,383.43万元，存货减少7,773.5万元，应收账款减少12,142.47万元，固定资产减少40,106.07万元，应收票据减少178,554.91万元，其他应收款减少599,854.13万元，共计减少839,814.52万元。
增加项与减少项相抵，使资产总额增长769,192.49万元。
主要资产项目变动情况表
项目名称
2019年三季度2018年三季度2017年三季度
数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)
流动资产8,540,176.4
5
37.64 6,204,914.7 54.1
4,026,500.7
8
长期投资367,889.53 19 309,159.4 -3.2 319,382.69 0
固定资产5,919,419.6
2
-0.67
5,959,525.6
9
-1.67
6,060,501.2
7
存货639,107.5 -1.2 646,881 28.86 502,004.15 0 应收账款99,603.72 -10.87 111,746.19 45.15 76,985.27 0
货币性资产5,619,442.4
6
25.86
4,464,812.5
5
48.2
3,012,687.9
5
二、负债及权益构成
1、负债及权益构成基本情况
海螺水泥2019年三季度负债总额为3,412,766.99万元，资本金为529,930.26万元，所有者权益为13,214,055.07万元，资产负债率为20.53%。
在负债总额中，流动负债为2,567,421.46万元，占负债和权益总额的15.44%；短期借款为272,187.65万元，非流动负债为845,345.53万元，金融性负债占资金来源总额的6.72%。