2011部门预算编制说明
部门预算编制说明(模板)
XX部门XX年部门预算编制说明一、基本职能及主要工作（一）部门主要职责……（二）机构设置情况……(三）重点工作概述……二、预算单位基本情况我部门编制XX年部门预算单位共XX个。
其中:财政全供给单位XX个；部分供给单位XX个;特殊供给单位XX个；自收自支单位XX个。
财政全供给单位中行政单位XX个；参公管理事业单位XX个；非参公管理事业单位XX个.截止2017年11月统计，部门基本情况如下:在职人员编制XX人,其中：行政编制XX人，事业编制XX 人.在职实有XX人,其中：财政全供养XX人，财政部分供养XX人,非财政供养XX人。
离退休人员XX人，其中：离休XX人，退休XX人。
车辆编制XX辆，实有车辆XX辆。
三、预算单位收入情况(一)部门财务收入情况XX年部门财务总收入XX万元,其中：一般公共预算XX 万元，政府性基金XX万元，国有资本经营收益XX万元，事业收入XX万元，事业单位经营收入XX万元,其他收入XX万元。
（二）财政拨款收入情况XX年部门财政拨款收入XX万元,其中：本年收入XX万元，上年结转收入XX万元。
本年收入中，一般公共预算财政拨款XX万元(本级财力XX万元，专项收入XX万元,执法办案补助XX万元，收费成本补偿XX万元，财政专户管理的收入XX 万元，国有资源（资产）有偿使用收入XX万元),政府性基金财政拨款XX万元，国有资本经营收益财政拨款XX万元。
四、预算单位支出情况XX年部门预算总支出XX万元。
本级财力安排支出XX万元，其中，基本支出XX万元，项目支出XX万元。
（一）本级财力支出按功能科目分类情况功能科目分组,主要用于…….（二）本级财力支出按经济科目分类情况经济科目分组（其中：基本支出XXX万元，项目支出XXX 万元)。
五、省对下专项转移支付情况(一）列入省对下专项转移支付项目清单项目情况部门列入省对下专项转移支付项目清单项目为：金额XXX万元，主要用于……。
(二）与中央配套事项功能科目分组，主要用于……。
财务预算汇报详细说明(ppt 33页)
3、管理费用主要项目说明
①研发费用： 2011年xx公司拟开发C60F\C70G两种产品，技术质量部人员主要工作为工艺研发、产品研发及完成
TS16949质量体系相关要求的工作，xx公司的咨询费作为分公司研发初期阶段的技术补充，拟四季度进行试 生产。
2011年支付咨询费460万元，工艺布局设计费20万元，技术质量部人工成本762.13万元，其中试制品 520.96万元作为研发费列支。
金额 150.00 100.00 100.00
60.00 8.00
418.00
2011年预算汇报（第二轮）
2010年12月31日
1
本次预算与第一轮预算汇报差异情况说明
项目
其他业务收入 其他业务成本 主营业税金及附加 销售费用
管理费用
财务费用 利润总额
2011年
第一轮
第二轮
195.38 87.48 10.75
195.38 88.69 10.75
6.00
6.00
3,422.02 3,135.67
③现金流计划的假设 工资：当月计提，当月下发； 利息：当月计提，下月归还； 设备购置：按合同金额的10%预留保证金
第2页，共24页
第一部分 预算编制假设、编制基础说明
2、预算编制基础
① 折旧及摊销政策
固定资产类别 土地 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备
②预算编制责任部门
摊销或折旧年限 50年 30年 10年 10年 5年
上述预算，主要基于以下假设和标准计算而来： ➢ 根据目前的人员计划，陆续增加员工，预计到2011年底将达到195名，其中管理人员86名，工人109名。 ➢ 工资：由人力资源部按岗位标准测算； ➢ 社保和公积金：根据北京市社保的相关标准按工资总额的44.2%计算； ➢ 补充医疗保险：按工资总额的4%计算； ➢ 团体意外伤害保险，标准为200元/人暂按人员规划工人109名计算； ➢ 工资外补贴及福利：由于目前无相关的标准暂按80万元估计。
预算编制说明模板
预算编制说明模板预算编制说明模板2011-04-04 14:16:52| 分类：会计知识 | 标签： |字号大中小订阅预算编制说明是预算报表编制与预算管理工作情况的说明，是预算报告的重要组成部分。
根据工作要求，预算编制说明至少应包括以下内容：一、企业基本情况（简要说明）简要说明本企业治理与组织结构、集团或上级企业对本企业的发展定位（如为利润中心或成本中心等）、所处行业、经营范围等。
二、上年度预算工作简述（简要说明）（一）对上年度主要指标调整情况进行说明并分析其原因。
（二）对上年度主要财务指标进行预算差异分析，陈述导致差异的影响事项，重点说明产生差异的原因。
（三）上年度预算工作存在的问题及采取的整改措施。
三、本年度预算编制基础（简要说明）（一）本年度预算的合并范围及其变化情况说明，以及未纳入年度预算编制范围的子企业名单、级次、原因及其对预算的影响等。
（二）本年度预算编制依据，包括所采用的基本假设（如利率、汇率、税率等）及其论证依据、所选用的会计制度与政策（含利润分配办法）等。
四、本年度主要业务预算说明（主要部分）（一）本年度主要商品（业务）市场形势分析分析所处行业本年度市场形势，分产品线或商品大类对本年度主营商品市场走势的分析判断，并据此对主要业务或商品的经营模式进行分析。
（二）本年度主要商品（业务）经营情况预测分产品线或商品大类对本年度主营商品经营情况进行预测判断，主要包括成本与价格预测，经营数量或产量等，分析方法应采用本年度与上年度两年对比的方式。
该部分编制说明的基础信息应由各单位业务经营部门提供，财务部门汇总整合后形成预算单位整体业务预算说明，说明文字应简洁明确、前后一致，避免数据和资料简单罗列。
五、本年度财务预算说明（主要部分）（一）关键业绩指标预计完成情况具体分析说明本年度关键业绩指标预算与上年预计完成之间的差异，并说明本年特定预算安排的主要原因。
所述关键业绩指标包括但不限于营业收入、营业成本、三项费用、利润总额、资产规模及结构以及现金流等，其中所述资产规模及结构的核心内容为库存控制与资产负债率控制。
部门预算编制说明
年部门预算编制说明一、部门情况（一）部门机构设置、职责.部门机构设置：区商务委是区政府组成部门，内设个科室。
.职责：（)贯彻执行国家有关方针政策、法律法规及北京市的有关规定，研究提出内外贸易和对外经济合作的发展战略、中长期发展规划及年度计划，组织实施经济运行目标，解决经济运行中重大问题。
()负责推进本区流通产业结构调整，推动流通标准化和连锁经营、商业特许经营、物流配送、电子商务等现代流通方式的发展。
促进商贸服务业和社区商业发展，提出促进商贸中小企业发展的政策建议。
()承担牵头协调本区整顿和规范市场经济秩序工作的责任，提出规范市场运行、流通秩序的政策建议，参与推动商务领域信用建设、建立市场诚信公共服务平台，指导商业信用销售，按有关规定对特殊流通行业进行监督管理。
()承担组织实施重要消费品市场调控和有关重要生产资料流通管理的责任，负责建立健全生活必需品市场供应应急管理机制，监测分析市场运行、商品供求状况，调查分析商品价格信息，进行预测预警和信息引导，按分工负责重要消费品储备管理和市场调控工作；组织落实中央及本市重要会议、重大活动的商品供应和相关服务保障工作。
()负责本区外商投资相关管理工作，依法负责外商投资企业设立、变更以及外国投资者并购境内企业设立外商投资企业的审批工作，依法监督检查外商投资企业执行有关法律法规规章、合同章程的情况并协调解决有关问题，指导本区投资促进、外商投资企业工作。
()负责指导、协调本行业安全生产监管工作，依法监督检查本行业重点单位贯彻有关安全法律法规的情况，配合有关部门对违反有关安全法律法规的行为进行查处，并承担相应的管理责任；依法对食盐、典当、成品油流通等方面的安全工作承担相应的监管或管理责任。
()承办上级机关和区政府交办的其他事项。
（二）人员构成情况北京市西城区商务委员会行政编制人;事业编制人；工勤编制名。
截止年月日，区商务委在职人员人，离休人员人，退休人员人。
下属事业单位：北京市西城区经济合作信息中心，在职人员人，退休人员人。
部门预算编制说明
部门预算编制说明1. 引言本文档旨在提供一个明确的指南用于部门预算编制。
预算编制是一个关键的管理工具，能够帮助部门有效管理资源，实现目标，并提供透明和可持续的财务规划。
2. 目标部门预算编制的主要目标包括： - 确定和规划部门在特定时期内需要的资金总额； - 分配预算以满足不同项目和活动的需求； - 确保预算的合理使用和控制； -支持部门实现其战略目标。
3. 预算编制过程3.1. 收集信息在开始编制预算之前，必须收集和分析相关信息。
这些信息包括过去的预算执行情况、部门目标和战略、预计的项目和活动、市场趋势和经济环境等。
3.2. 确定目标基于收集到的信息，部门应该设定具体的目标和预算限制。
目标应该既符合部门的战略目标，又考虑到资源的合理利用和控制。
3.3. 制定预算计划根据设定的目标，部门需要制定一个预算计划。
预算计划应该包括以下内容：- 各项收入和支出的估计数值； - 预算分配给不同项目和活动的具体金额； - 预算执行的时间表和里程碑。
3.4. 审批和调整制定完预算计划后，该计划需要提交给相关方进行审批。
审批过程可能需要一些调整和修改，以确保预算计划符合各方的要求和期望。
3.5. 实施和监控一旦预算计划获得批准，部门可以开始执行和监控该计划。
执行过程中需要确保预算按照计划进行，并及时进行调整和纠正措施，以应对可能出现的偏差。
4. 预算编制的关键要素4.1. 活动/项目的预算预算编制应该根据不同活动和项目进行划分和分类，以便更好地控制和管理资源。
4.2. 预算准确性预算编制应该基于充分的信息和数据，且要尽可能准确地估计收入和支出。
4.3. 预算灵活性预算计划应该具备一定的灵活性，以便能够适应未来的变化和需求。
4.4. 预算执行监控机制部门应该建立一个有效的监控机制，用于审查和监督预算执行情况，并及时采取措施解决偏差。
5. 预算编制的挑战5.1. 不确定性预算编制过程中常常面临因市场和经济环境等因素带来的不确定性。
预算编制说明范本
预算编制说明范本1.工程预算编制说明怎么写一、工程概况：1.工程名称：2.建设规模：3.建设单位：4、编制内容：二、编制依据1.工程量计算依据：2.采用清单还是预算套价计价：3.材料取定价格：4.取费标准5.材料价格的取定依据三、其他（需要说明的）公路桥梁的编制说明一、编制范围本概算为**南段桥梁工程初步设计概算。
概算主要为K6+740桥梁工程。
K6+740桥长567米，桥宽49米。
采用后长法预应力简支T梁，采用框架式桥台，柱式桥墩，桩基础。
二、编制依据1、《建设工程工程量清单计价规范》（GB50500-2008）;2、《四川省建设工程工程量清单计价定额》（2009）;3、川建发[2009]3号四川省建设工程工程量清单计价管理办法；4、川建造价发[2008]453号四川省建设厅关于颁发《四川省建设工程工程量清单计价定额》的通知；5、川建价发（2010）20号文关于资阳市2009《四川省建设工程工程量清单计价定额》人工费的调整；6、川建函[2005]115号关于调整四川省建设工程定额中税金计算标准的通知。
7、相关图纸及文件。
三、工、料、机单价材料价格主要根据《四川工程造价信息》2011年01月份**信息价并参考当前市场价格。
四、工程建设其他费用1、建设单位管理费：按财政部[2002]394号计列；2、勘察费设计费：根据国家计委、建设部计价格[2002]10号的有关规定计列；3、前期工作咨询费：根据国家计委计价格[1999]1283号的有关规定计列；4、环境影响评价费：按国家计委、国家环境保护总局计价格[2002]125号的有关规定计列；5、工程监理费：按发改价格[2007]670号计列；6、劳动安全卫生评审奖：按第一部分费用的*%计列；7、场地准备飞及临时设施费：按第一部分的*%计列；8、招标代理费计列：按国家计委计价格[2002]1980号的有关规定计列；9、工程保险费计列：按第一部分工程费的*%计列；10、施工图预算编制费：按第一部分设计费的*%计列；11、施工图审查费：按设计费的*%计列；12、工程造价咨询（审核）费：按川价发〔2008〕141号的有关规定计列。
2011《山西省建设工程计价依据》园林绿化工程预算定额编制说明.
2011《山西省建设工程计价依据》园林绿化工程预算定额编制说明第一章园林绿化工程第一部分概况一、定额章节划分园林绿化工程预算定额共包括六章三十三节（详见表1）。
表1与2005山西省建设工程计价依据之园林绿化工程消耗量定额相比主要变化为：增加了一章（整理绿化用地工程），增加了22节，增加了180个子目。
第二部分各章编制说明园林绿化工程是指定额的第一章整理绿化用地工程、第二章绿化工程、第三章绿化养护工程。
一、概况定额第一章整理绿化用地工程设置6节61个定额子目，内容包括：人工整理绿化用地、挖土方，拆除各种路面、垫层，伐树、挖树根，挖竹根，机械运渣土，屋顶花园基底处理。
定额第二章绿化工程设置10节251个定额子目，内容包括：起挖花木及竹类，迁移花木，栽植花木及竹类，铺种草皮，栽植地被植物，假植，摆设花盆，树木支撑及搭设遮荫棚，草绳绕树干，人工换土。
定额第三章绿化养护工程设置4节129个定额子目，内容包括：成活养护，保存养护，水体护理、水池清理，树木防寒。
二、适用范围本定额适用于城市园林和市政绿化工程，也适用于厂矿、机关、学校、宾馆、居住小区的绿化工程。
三、施工方法及质量要求1.施工方法：使用一般工具，手工操作。
植穴、槽的开挖或回填应连续进行，尽快完成，植穴、槽必须垂直下挖、上口、下底尺寸相等。
花草树木及其他材料运输：水平运输使用单、双轮车或人力；垂直运输使用人力吊运。
施工用水以自来水为准。
2.质量要求：（1）种植穴、槽的挖掘、树木种植、草坪、花卉种植及其他要求应符合《城市绿化工程施工及验收规范》。
（2）绿地养护应符合以下要求：①植株树冠丰满、完整、茂盛，骨架均匀，树干挺直，具有一定的遮阴及观赏效果，叶片正常，在正常条件下不黄叶、不焦叶、不卷叶、不落叶。
②植株无病虫枝、过密枝、并生枝、交叉枝、下垂枝、枯枝、伤损枝、碰线枝；及时抹芽，主干及一级枝不定芽不超过15㎝，对倾斜老树要控制倾斜度，并逐渐扶正。
③行道树要有群体特色效果，选用的品种、规格相对统一，补植树品种、规格（树高一致、胸径误差≤20%）也应保持一致.④病虫害控制要求有病虫害控制措施,食叶害虫危害的叶片每株不超过20%,刺吸性害虫危害的叶片每株不超过25%,蛀干性害虫危害的株树在5%以下。
建标【2011】 1号《市政工程设计概算编制办法》
《市政工程设计概算编制办法》关于印发《市政工程设计概算编制办法》的通知建标【2011】1号各省、自治区住房和城乡建设斤，直辖市建委《建设交通委)，国务院有关部门:为适应市政工程项目建设的需要，规范市政工程设计概算编制办法，提高设计概算编制质量，我部组织编制了《市政工程设计概算编制办法》，现印发给你们，自2011年5月1日起施行。
执行中有何}司题和建议，请及时反馈我部标准定额司。
《市政工程设计概算编制办法》由住房和城乡建设部标准定额研究所组织中国计划出版社出版发行。
中华人民共和国住房和城乡建设部二0一一年一月五日3. 1总则3.1.1为了满足市政工程项目建设的需要.规范市政工程设计概算编制方法，提高设计概算编制质量，根据建设部、财政部发布的《建筑安装工程费用项目组成》(建标【2003】206号)的规定，结合市政工程建设特点，制定《市政工程设计概算编制办法》(以下简称本办法).3.1.2本办法适用于城市新建、改建和扩建的给水、排水、道路、桥涵、隧道、固体废物、燃气和集中供热等市政工程项目设计概算的编制.3.1.3设计概算或修正概算是初步设计文件或技术设计文件的重要组成部分.概算应控制在批准的建设项目可行性研究报告投资估算允许浮动幅度范围内.概算经批准后是基本建设项目投资最高限额，是编制建设项目投资计划、确定和控制建设项目投资的依据，是控制施工图设计和施工图预算的依据，是衡量设计方案经济合理性和选择最佳设计方案的依据，是考核建设项目投资效果的依据.3.1.4设计概算的编制单位应对概算全面负责.当由几个单位共同编制设计概算时，主体编制单位应负责统一制定概算编原则和依据、工程设备与材料价格、取费标准等的协调与统一，并汇编总概算，其他单位负责编制各自所承担部分的设计概算.3.1.5市政工程项目设计概算的编制中，必须严格执行国家的方针、政策和有关法规制度，在调查研究的基础上，如实反映工程项目建设规模、标准、工期、建设条件和所需投资，合理确定和严格控制工程造价.3.1.6设计单位应按不同的设计阶段编制概算和修正概算.概算编制人员应深人现场，搜集上程所在地有关的基础资料，包括相关定额、取费标准、工资单价、材料设备价格、运输和施工条件等，并全面了解建没项目的资金筹措、实施计划、水电供应、配套工群、征地拆迁补偿等情况.3.1.7各省、自治区、直辖市建设主管部门，可在本办法的基础上结台当地实际情况制定补充规定，并报住房和城乡建设部备案.3.2设计概算文件的组成设计概算文件由封面、扉页、概算编制说明、总概算书、综合概算和单位工程概算书组成.3. 2. 1封面及扉页的组成封面有项目名称，编制单位、编制日期及第几册内容，扉页有项目名称、编制单位、单位资格证书号、单位主管、审核、专业负责人和主要编制人的署名，审核和编制人员应签名并加盖执业(从业)资格印章.3. 2. 2概算编制说明应包括以下主要内容3.2.2.1.工程简要概况:包括建设规模和建设范围，并明确建设项目总概算中所包括的和不包括的工程项目和费用，如有几个单位共同编伟咐，则应说明分工编制的情况。
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2011部门预算编制说明
一、指导思想、依据和原则
（一）指导思想
（二）主要依据
（三）基本原则
二、部门基本情况
（一）机构设置
要求按照编制文件填报，内设处室、经费供给方式等。
例如：
XX局为额拨款（行政、参照公务员法管理事业、事业单位）单位，内设办公室、……、XX科共计个职能科室。
（二）主要职能
要求按照编制文件填写。
（三）人员构成情况
包括人员编制、类别、人数以及财政供养其他人员情况等。
例如：
人员编制共计名，其中：行政编制名，事业编制名，……，工勤编制名。
我部门共有人，包括在职人，离休人，退休人，内退人，所属财政供养其他人员人，其中：政府雇员人，临时人员人。
三、2011年主要工作任务
重点突出与部门年度收支紧密关联的工作
四、收入预算说明
对收入预算总规模、各项收入预算及与2010年预算比较的增减变化情况进行说明。
格式如下：
2011年收入预算万元，比上年增加（减少）万元，增长（下降） %。
其中：财政拨款万元，增加（减少）万元，增长（下降） %；事业收入万元，增加（减少）万元，增长（下降） %；经营收入和其他收入万元，增长（下降） %；附属单位上缴收入和上级补助收入万元，，增长（下降） %；用事业基金弥补收支差额万元；上年结转万元，包括财政拨款结余万元。
五、支出预算说明
（一）支出预算总体说明
对支出预算总规模、各类支出预算规模及与2010年预算比较的增减变化情况进行说明。
格式如下：
2011年支出预算万元，比2010年增加（减少）万元，增长（下降） %。
按照支出功能分类划分：按支出功能分类大类进行说明；按照支出项目类别划分：按人员经费、公用经费、项目支出预算进行说明。
（二）经费拨款预算说明
1、经费拨款总体说明
如本部门支出预算全部为经费拨款安排，则经费拨款总体说明同（一）支出预算总体说明。
2、经费拨款其他详细说明
对用经费拨款安排的其他工资福利支出、其他对个人和家庭的补助。
其他商品和服务支出进行详细说明。
六、项目支出预算说明
要求按项目轻重缓急排定的顺序，逐项对各项目的立项依据、预期目标、经济和社会效益、资金来源、进行政府采购的内容、已实施项目的进展情况等进行说明。
七、财政拨款结余说明
对以前年度财政拨款累计结余情况进行说明。
列明结余资金的支出功能分类科目及按项目类别进行详细说明。
八、政府采购预算说明
要求按政府采购目录对总规模、增减变化、财政拨款安排的情况进行说明。
格式如下：
2011年政府采购预算万元，比2010年预算增加（减少）万元，增长（下降） %；采购主要类别为：（办公家具、交通工具、专用工具等）
九、其他需要说明的问题。