企业营运资的筹集政策概况分析.doc
营运资本筹资政策
营运资本筹资政策营运资本是企业日常运营所需的资金，包括应收账款、应付账款、存货以及其他短期资金。
而营运资本的筹资政策则是指企业如何采取合适的方式来获取这些资金，以满足日常运营所需。
在制定营运资本筹资政策时，企业需要考虑多个因素，包括市场条件、行业特点以及自身的财务状况。
下面将从几个方面探讨营运资本筹资政策的选择。
一、内部融资内部融资是指企业通过利用自身内部的资源和储备来筹集资金。
这包括利用自有资金、盈余留存以及固定资产的变现等方式。
内部融资相对较为稳定和安全，不会对企业的负债水平和股权结构产生影响。
然而，内部融资也可能会对企业的发展带来一定的限制，因为其能够提供的资金数量和速度可能有限。
二、外部融资外部融资是指企业通过向外部机构或个人筹集资金来满足营运资本需求。
常见的外部融资方式包括借款、发行债券以及股权融资。
这些方式可以提供大量的资金，帮助企业顺利进行日常运营。
然而，外部融资也存在一定的风险，因为需要支付利息或股权分红，并且可能增加企业的负债和股权结构调整的风险。
三、应收账款管理应收账款是企业日常销售所形成的未收金额，是营运资本的重要组成部分。
企业可以通过改进应收账款管理来优化资金周转。
此外，企业还可以选择应收账款质押融资等方式，将应收账款变现为现金来满足运营资本需求。
四、库存管理库存是企业为满足生产和销售所保留的物资和产品，同样是营运资本的一部分。
为了降低库存成本和提高资金周转率，企业可以采取有效的库存管理策略。
例如，实行精细化管理，及时了解市场需求，确保库存水平与销售情况相匹配。
此外，企业还可以利用库存质押融资等方式将库存变现为现金，以满足日常运营所需的资金。
总结起来，营运资本的筹资政策需要结合企业自身情况和市场环境来制定。
内部融资和外部融资是常见的筹资方式，可以根据企业的具体情况选择合适的方式。
此外，应收账款管理和库存管理也是优化资金运营的重要手段。
企业需根据自身的财务状况和需求，灵活运用上述筹资方式和管理方法，以确保营运资本的充足并顺利开展日常运营。
企业营运情况分析报告
企业营运情况分析报告引言本报告旨在对企业的营运情况进行分析，以帮助企业了解自身的发展状况、优势和劣势，并提供相应的建议和措施以推动企业的可持续发展。
1. 企业概述在本节中，我们将对企业的基本情况进行介绍。
1.1 企业背景请在此处简要介绍企业的背景信息，包括企业的名称、成立时间、所属行业以及经营范围等。
1.2 经营理念和目标请在此处介绍企业的经营理念和目标。
2. 营运情况分析在本节中，我们将对企业的营运情况进行分析，包括财务状况、市场环境、竞争优势等方面。
2.1 财务状况详细分析企业的财务状况，包括盈利能力、资产负债状况和现金流量等方面。
根据财务指标的分析结果，评估企业的盈利能力和运营效益。
2.2 市场环境分析企业所处的市场环境，包括行业发展趋势、竞争格局和消费者需求等方面。
评估市场环境对企业发展的影响，为企业制定市场策略提供依据。
2.3 竞争优势评估企业的竞争优势，包括产品或服务的独特性、品质和价格等方面。
分析竞争优势的来源和稳定性，提出如何巩固和发展竞争优势的建议。
3. SWOT分析在本节中，我们将对企业的优势、劣势、机会和威胁进行SWOT分析。
3.1 优势分析企业的优势，包括技术优势、品牌优势和管理优势等方面。
评估优势的竞争力和可持续性，提出如何进一步发展和利用优势的建议。
3.2 劣势分析企业的劣势，包括产品或服务的滞后、管理不善和品牌知名度低等方面。
评估劣势的影响程度和改善空间，提出如何改善和弥补劣势的建议。
3.3 机会分析企业所面临的机会，包括市场增长、政策扶持和新技术等方面。
评估机会的价值和可行性，提出如何抓住和利用机会的建议。
3.4 威胁分析企业所面临的威胁，包括竞争加剧、市场饱和和法规变动等方面。
评估威胁的风险和影响程度，提出如何应对和化解威胁的建议。
4. 建议和措施根据前述的分析结果，我们提出以下的建议和措施，以促进企业的可持续发展。
4.1 拓展市场份额针对市场环境和竞争优势分析的结果，制定相应的市场拓展策略，包括产品创新、市场推广和渠道拓展等方面，以提高企业的市场份额。
企业营运资金融资政策浅析
企业营运资金融资政策浅析摘要：在中美贸易持续摩擦的大环境背景下，国内经济结构化不断调整，我国经济政策也正处于频繁波动的阶段。
而针对经济政策，不确定这个时代环境，微观企业如何开展营运资金融资决策，也将直接决定企业的持续发展和成长。
为了保障企业的正常经营和发展，企业必须立足于全局角度，提高企业营运资金融资的科学性，基于此，文章将详细探讨企业营运资金融资的主要目的，并全面分析企业营运资金融资的政策，以期为相关单位提供参考。
关键词：企业发展；营运资金；融资政策引言：对于企业的长远生存和发展来说，营运资金占据着重要地位，营运资金不仅变现能力相对较强，且其周转速度较快，资金来源也极为宽泛，作为企业资金的重要组成部分，一旦企业营运资金短缺，企业的价值创造能力便会大打折扣，企业经营所面临的财务风险也会随之提升，企业营运资金短缺过于严重还会导致企业陷入财务困境，甚至面临破产。
而科学且合理的资金来源，也能有效减少企业融资成本，降低企业经营所面临的风险，因此，在企业经营发展过程中，必须做好营运资金融资决策，对营运资金融资政策进行全面分析，保证企业拥有更为稳健的营运资本。
1.企业营运资金融资的主要目的1.1解决资金短缺问题当企业在日常经营中面临资金短缺时，营运资金融资的目的是为了解决这一问题。
资金短缺可能是由于企业经营活动的特点所导致的，比如销售季节性波动、应收账款回收不及时、库存周转不畅等原因，也可能是由于外部因素的影响，比如经济下行、市场需求减少等。
融资可以帮助企业弥补资金缺口，确保企业的正常经营。
企业可以通过向银行申请贷款或者发行债券来获得所需的资金。
银行贷款是企业融资的主要渠道之一，企业可以根据自身的信用状况和融资需求选择不同类型的贷款，如短期贷款、中长期贷款等。
债券发行则可以通过向投资者出售债券的方式筹集资金，具有融资规模大、期限长等特点。
通过融资解决资金短缺问题，可以确保企业维持正常经营。
资金短缺可能导致企业无法及时支付供应商款项，影响供应链的稳定性；也可能导致企业无法按时支付员工工资，影响员工的积极性和工作稳定性；还可能导致企业无法满足市场需求，错失市场机会。
企业资金筹集问题分析资料
关于企业资金筹集问题的调研报告会审1207 陆晓梅摘要：在企业的财务活动中，资金始终是一项值得高度重视的高流动性资产，因此，资金筹集与管理是企业财务管理的核心内容，如何加强资金筹集与管理，提高资金使用效益是每个企业所面临的重要课题。
本文主要从企业资金的筹集方式和风险、企业资金管理的重点和存在问题等方面进行分析，并对合理筹集资金和加强资金的管理两方面提出若干建议。
关键词：资金筹集、管理、资金控制引言：随着社会主义市场经济的逐步完善，企业将被全方位地推向市场，企业之间的竞争将日趋激烈，而优胜劣汰的关键在很大程度上取决于企业的财务资金管理。
企业在经营过程中，要搞好资金筹集，建立合理的筹资结构，加强资金的管理，才能取得更大的经济效益。
一、调研目的企业资金的筹集是企业根据生产经营活动对资金的需要，通过一定的渠道，采取适当的方式，获取所需资金的一种行为。
在市场经济条件下，企业难免会出现自有资金不足的情况，解决的办法是从企业外部筹措资金。
筹集资金必须根据企业生产经营需求来确定筹资方式，预测筹资风险，选择一个最佳的筹资方案。
二、调研方法（一）文献法。
通过图书馆、网络查阅相关书籍资料和文献，并进行文献分析归纳得出资金筹集的相关理论知识，支撑对企业调研的顺利进行。
（二）实地考察调研。
通过对融资相关部门人员的走访，了解公司的基本情况。
最后总结风险影响因素提出相关建议并形成调研报告三、调研内容（一）企业资金筹集的方式（1）向银行借款这是企业筹资的一种普遍方式。
但受银行信贷计划约束，贷款数额有限，同时银行贷款要提供担保，目前企业担保大多实行互保，这样容易受担保单位牵制，造成担保风险，据悉：金华中港房地产公司就是为义乌某企业担保，义乌这家企业经营出现危机，法人逃跑，造成中港公司将承担连带责任，中港董事长丁庆平一家也于2008年9月30日在中国蒸发，留下了一个烂摊子给金华人民。
因此，企业向银行借款最好采用资产抵押担保，资产抵押要付出一定的手续费，这虽然增加了企业资金成本，但降低了筹资风险。
企业运营资本分析报告
企业运营资本分析报告引言本报告旨在对企业的运营资本进行深入分析，为企业的经营决策提供有效的参考和指导。
通过对资本结构、资本运营效率以及风险管理等方面进行综合评估，可以帮助企业优化运营资本配置，提高企业的经营绩效和竞争力。
资本结构分析企业的资本结构是指企业所获得的融资资金的组成和使用方式。
合理的资本结构能够最大程度地降低企业的资金成本，并确保企业具有足够的资本实力来应对经营活动和风险。
在资本结构分析中，我们首先要关注的是企业的债务比例。
债务比例过高可能会增加企业的还款压力，而债务比例过低则会限制企业的发展能力。
因此，我们需要根据行业特点和企业经营状况来合理确定债务比例。
同时，还要关注企业的股权结构，确保股权合理分配，避免出现股权过度集中的风险。
另外，资本结构分析还需要考虑企业的资本成本。
资本成本是指企业所融资资金的成本，包括债务成本和股权成本。
合理的资本结构应该能够最大限度地降低资本成本，提高企业的盈利水平。
资本运营效率分析资本运营效率是指企业通过运营所投入的资本所创造的价值。
高效的资本运营能够提高企业的盈利能力和竞争力。
在资本运营效率分析中，我们可以从以下几个方面入手：1. 固定资产周转率：衡量企业运用固定资产进行经营活动的效率。
固定资产周转率越高，说明企业的固定资产利用率越高，经营效率越好。
2. 存货周转率：衡量企业存货的流动性。
存货周转率越高，说明企业的库存管理能力越强，经营效率越高。
3. 应收账款周转率：衡量企业通过销售形成的应收账款的回收速度。
应收账款周转率越高，说明企业的应收账款回收能力越强，经营效率越高。
4. 资本回报率：衡量企业经营所获得的利润与所投入资本的比率。
资本回报率越高，说明企业的盈利能力越强，资本运营效率越好。
风险管理分析风险管理是企业运营中要关注的重要问题，合理的风险管理能够降低企业经营风险并保护企业的资金安全。
在风险管理分析中，我们需要关注以下几个方面：1. 信用风险：企业在与供应商和客户进行交易时面临的违约风险。
企业营运资金融资政策浅析
企业营运资金融资政策浅析作者：绳喜增来源：《财经界·学术版》2016年第20期摘要：企业融资政策是企业实现发展的关键要素。
在当前竞争激烈的市场环境下，企业必须科学的管理营运资金，合理安排融资方式，优化资产与负债，达到风险与收益的平衡，才能全面合理、科学的实现企业资金的运行，提升企业的管理水平，促进企业的稳定、健康发展。
本文结合现代企业的发展特点，对融资政策做了简单分析，对企业营运资金融政策的选择和优化方案做了重点分析，以期为企业提供一定的参考，促进企业的整体发展。
关键词：企业营运资金融资政策企业营运资金是企业资金运行中的一个重点，关系着企业的日常经营活动及财务状况。
因此。
企业应加大对营运资金的关注，采用适当的融资政策，实现营运资金的良好运行，才能保证企业经营的顺利化，实现可持续发展。
一、现代企业融资政策分析企业营运资金筹资政策是对暂时性流动资产，长期性流动资产与固定资产的由来进行管理。
一般，有以下几种营运资金的融资政策：（一）直接融资政策在除去金融机构干预下的资金融通方式被称为直接融资政策，这种政策使得在单位时间内，部分资金充足的企业能够与需求资金的企业直接达成协议，或者是通过大金融市场环境购买急需资金企业的有价证券，以此将资金提供给需要的企业进行日常的运营与周转，而这种资金的使用可按照协议的内容长期持续。
一般情况下，部分企业发行债券或股票、通过已经积累的商业信用，或是企业与企业之间、个人与个人之间所产生的所有借贷行为均在直接融资的范围以内，这种直供资金的方式与间接融资进行比较后，能够明显看出投、融资的双方自由度产生了较大的改变，使得投资者产生较为明显的投资收益，同时还能使得融资的一方不用担负较大的成本。
（二）间接融资政策绝大多数经营妥善的单位在除去日常开支以外，通常会剩下部分闲置的资金，将这部分资金存入银行当中，或是购买由各个金融机构发行的证券，进而以这种方式将资金提供给金融机构，随后再由金融机构以各种形式提供给需要资金的企业进行掌控，这一过程即被成为间接融资。
简述企业营运资金融资政策。
简述企业营运资金融资政策。
企业营运资金融资政策是指企业为了满足其日常营运所需而采取
的策略和措施，在筹措营运资金方面，企业需要根据其实际情况和经
营策略来制定营运资金融资政策，其目的是为了确保企业良性发展和
资金流动。
在企业资金融资政策的制定中，需要保持一定的平衡性，既要考
虑短期资金的需求，也要考虑长期资金的需求，同时还要充分考虑企
业的财务状况和资金风险，以及债务和股权融资的合理性和可行性。
债务融资是指企业通过发行债券或贷款等方式来融资，这种方式
可以解决企业短期资金需求，但需要支付高额的借款利息和管理费用，同时还要注意债务的风险控制和偿债能力的保证。
股权融资是指企业通过发行新股或增发股票等方式来融资，这种
方式可以解决企业长期资金需求，但需要充分考虑股权结构对企业经
营的影响和企业市值的变化，同时还要注意股权分配的合理性和维护
股东关系。
除了债务和股权融资外，企业还可以采取内部融资、外部担保和
政府支持等方式来筹措营运资金，这些方式可以有效地降低企业的资
金成本和风险。
在企业营运资金融资政策的制定中，还要充分考虑行业竞争和市
场环境的变化，不断优化和调整融资结构和策略，以确保企业的可持
续发展。
总之，企业营运资金融资政策在企业的经营和发展中起着至关重
要的作用，企业需要根据实际情况和经营策略来制定合理的融资政策，以最大限度地满足企业资金需求和降低资金风险，从而实现企业的良
性发展和资金流动。
营运资金融资政策
营运资金融资政策
营运资金融资政策是指企业为满足日常经营活动所需的资金，通过向金融机构或其他融资渠道借款或筹集资金的政策和措施。
以下是一些常见的营运资金融资政策：
1. 银行贷款：企业可以向商业银行或其他金融机构申请贷款，用于满足日常经营所需的资金。
贷款金额和利率等条件将根据企业的信用评级、还款能力和担保条件等因素来确定。
2. 商业票据融资：企业可以通过发行商业票据来筹集短期资金，以解决短期经营资金需求。
商业票据可以在金融市场上进行交易和贴现，提供了一种相对灵活的融资方式。
3. 债券发行：企业可以通过发行债券来融资，吸引投资者购买债券并获得资金支持。
债券的期限、利率和偿还方式等将根据企业的信用状况和市场需求来确定。
4. 股权融资：企业可以通过发行股票向投资者筹集资金。
这种融资方式涉及股权交易和股东权益分配，需要符合相关证券法规定。
5. 私募融资：企业可以通过与私募基金、风险投资机构或个人投资者等进行谈判，达成融资协议。
私募融资通常与股权转让、债权投资或合作协议等形式相关。
6. 政府支持和担保：政府可以提供融资担保、利率补贴或财政补助等支持措施，帮助企业获得更有利的融资条件。
在制定营运资金融资政策时，企业需要综合考虑自身资
金需求、偿还能力、市场状况和融资成本等因素，以确保获得足够的资金支持，并合理控制融资风险。
此外，企业还应积极管理和优化营运资金，提高资金使用效率，以减少对外部融资的依赖。
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企业营运资的筹集政策概况分析营运资金筹集政策，关系着企业的日常经营活动和财务状况，只有营运资金处于良好的筹集和运转下，企业才能更好的发展，更快实现企业价值最大化的目标。
以下是小编为您整理的企业营运资的筹集政策概况分析，希望能提供帮助。
摘要：企业选择不同的营运资金筹集政策所产生的筹资成本与财务风险具有很大的差异。
文章从营运资金筹集政策的概念入手，从理论角度分析了营运资金的筹集政策内容，以及政策的应用情况，并提出了完善我国企业营运资金筹集政策的建议。
关键词：营运资金;筹集政策;短期负债营运资金筹集政策，关系着企业的日常经营活动和财务状况，只有营运资金处于良好的筹集和运转下，企业才能更好的发展，更快实现企业价值最大化的目标。
1 我国企业营运资金的筹集政策基本概况营运资金筹集政策就是指流动资产与流动负债两者的合理配合。
1.1 企业营运资金筹集政策的形式企业营运资金筹资政策是对暂时性流动资产，长期性流动资产与固定资产的由来进行管理。
一般，有以下几种营运资金的筹集政策：①适中型的筹资政策。
此种筹集政策是指公司的负债结构与它的资产寿命周期相对应。
适中型的筹资政策特点是：暂时性短期资产需要的资金用暂时性短期负债来筹集;永久性的短期资产和固定资产需要的资金用自发性的短期负债与长期负债，权益资本来筹集。
这种筹集政策的核心思想是企业将资产与资金来源在期间与金额上相匹配，以回避公司不能偿还到期债务风险。
但是由于在企业经济活动中，各类资产使用寿命与现金流动不确定性，资产和负债的完全配合大多数情况下是做不到的。
因此，适中型的筹资政策是一种理想的资金筹集模式，在现实中较难实现。
②激进型的筹资政策。
这种筹资政策的特征是：暂时性短期负债不仅要满足暂时性短期资产的需求，还要满足一些永久性短期资产的需求，有时候甚至全部短期资产都要由暂时性短期负债支持。
这种政策下，企业的资本成本低于适中型的筹资政策。
但为了充分满足永久性资产长期、稳定资金需求，必然要在暂时性负债达到期限后再次举债和申请债务延期，将不断地举债与还债，加大了筹资与还债的风险。
因此激进型的筹资政策是一种高收益、高风险的营运资金的筹集政策。
③稳健型的筹资政策。
此种筹资政策的特点是：暂时性短期负债只是满足一些暂时性短期资产的需求，其他短期资产与长期资产，使用自发性的短期负债、长期负债与权益资本来筹集实现。
在此种政策下，在公司资金全部来源中暂时性短期负债的比例比较小，公司留存的营运资金比较多，可减少企业到期无法偿还债务以及遭受短期利润率变动而引起的损失风险。
但是，因为长期负债资本与权益资本所占比重较高，在经营淡季还要负担长期债务的利息，所以这种政策在减小风险的同时企业也降低了其收益。
所以这是一种筹资政策是低风险、低收益的筹资政策。
1.2 公司营运资金的筹集政策选择营运资本政策主要稳健型、适中型和激进型等。
企业在经济发展动态，建立完善的风险应对机制的前提下选择最适合企业发展的营运资本政策，实现企业价值的最大化。
企业采用何种短期筹资模式，需要企业决策层根据公司的实际情况以及管理层对待财务风险的态度来做出决策，企业在进行选择时，应充分考虑以下两点：①收益与风险的均衡。
采用激进型筹资政策，一定销售额水平上的短期资产比例较低，使公司资金短缺风险和偿债风险最大，但同时盈利能力也相对较弱。
一旦企业不具备及时偿还债务的能力，必将影响企业正常经营活动。
因此，企业在选择筹资政策时，要综合考虑收益与风险的关系，在风险最小的情况下，最大实现公司收益。
②保留适当的筹资能力。
企业在选择筹资政策时，应保留一定的机动能力，以便在有意外资金需求的时候可以使用。
由于短期资金具有的筹集灵活性高，机动性强的特点，因此，即使企业采用激进型筹资政策，也应当保留一定的短期筹资能力。
2 企业营运资金的筹集政策的应用情况分析不难看出营运资金筹集政策对企业的发展会产生重要的影响，但从我国企业营运资金筹集政策现状来看还存在着一些问题。
2.1 营运资金筹集政策对企业的影响不同的短期筹资政策将会影响企业的收益与风险。
若企业拥有一定的资金总额增加短期资金，企业的收益也会增加。
换句话说，因为较多的使用成本较低的短期资金，企业的利润会随之增加。
但假如此时短期资产所占比例保持不变，那么短期负债的增加会导致流动比率的下降，短期偿债能力的减弱，从而加大了企业的财务风险。
2.2 企业营运资金筹集政策的应用现状目前我国企业在营运资金筹集政策的选择上,选择最多的是中庸型,其次是稳健型,再次是激进型。
这是因为，不同行业因受到多种因素的制约其盈利水平也不同，但是，在盈利能力方面，总体上还是中庸型营运资金的筹集政策明显远高于稳健型的营运资本的筹集政策。
所以，大多数企业在中庸型和稳健型两者之间选择中庸型。
再因为，虽然激进型政策受益大，但是其风险也比较大，对于缺乏创新和冒险精神的大多数中小型企业来说，很少会采取激进型营运资本政策。
通过分析上市公司的营运资金筹集政策，发现我国企业总资产中流动资产的比例逐年下降，企业营运资本筹集水平有所提高，这说明企业选择的营运资本投资政策越来越激进，并且各行业之间所选择的营运资本投资政策差异性很大。
我国企业近年来的营运资本融资政策变化不大，流动负债占总负债的比例变化小，我国上市公司依然重视传统的营运资金管理观念，尚欠缺从整体上把握营运资金的管理能力。
现金与应收账款及存货周转期不断减少，但是相比之下应付账款周转期变化不。
商业信用，是一种具有使用方便、成本低、限制少的比较常用的短期筹资方式。
但是，大部分上市公司没有认识到商业信用的优点，没有对商业信用进行有效的控制和利用。
2.3 营运资金筹集政策应用中存在的问题①流动资产占总资产比例较大。
由于流动资产具有流动性较强，盈利能力较弱的特点，持有流动资产的过多持有会导致企业盈利能力，公司的价值的降低。
我国企业应该从自己的实际情况出发，确定合理的资产流动率，既能保持较强的流动性，又能使企业的盈利能力得到提高。
②流动负债占总资产的比重不断上升，财务风险大，企业资金缺乏长期稳定的来源，企业面临较大的偿债风险。
另外，一些企业负债水平较高，对营运资本管理效率低，造成严重的资金短缺，所以对营运资本的需求较大。
③营运资金筹集效率低下。
与国外公司的高水平营运资金的管理相比，虽然我国企业管理水平不断提高，但还存在很大差距。
我国企业在将信息技术等高科技运用于营运资金筹集这方面存在着巨大的差距。
此外，商业信用在营运资金筹集中的巨大作用也被我国企业忽视了。
企业营运资的筹集政策概况分析(2)针对上述在我国企业应用营运资金筹集政策的过程中出现的问题,为了提高企业营运资金筹集政策的效率，增强企业的盈利能力，提出以下几点建议。
3.1 合理确定资产结构因为流动资产不仅自身没有直接盈利能力并且会因为资金的占用产生成本。
如果企业的资本效率一定，流动资产过多会降低其他资金的创造利益的能力。
因此公司在保持流动性适度的情况下，应该尽量降低流动资产的占用比例。
我们首先应该确定在流动资产规模，其次确定合理的流动资产结构。
由于货币资金的较差的盈利能力，因此在维持企业正常经营情况下，货币资金的持有应该减少。
若公司想要提高销售应提高流动资产中应收账款的比例，反之，则降低其比例。
如果企业销售的规模是一定的，这时候企业应收账款的收账风险应该得到企业的高度关注。
另外，存货的规模还应保持在合理的规模。
过多的持有存货会占用过多的资金，过少的持有存会则会使企业的经营活动受到影响。
3.2 完善企业负债的结构企业在选择营运资金筹集政策时，应努力做到使流动资产和流动负债相匹配，达到现金流动和预期安排一致的结果。
适中型营运资本筹集政策资产与负债配合较好，能更好的降低偿债风险及降低企业的资本成本。
企业在淡季时，企业应该只有自发性负债;企业只能在对临时性负债大量需求时，才举借临时性债务。
商业信用作为一种比较常见的短期筹资方式具有成本低、限制少、使用方便等优点。
企业应当利用任何一项可得到的免费信贷，如利用赊购和预收货款的方式来节余资金，因为节余的现金可以在其他地方进行盈利性的投资。
3.3 加快现金周转速度企业的偿债与生产能力的强弱与现金周转率高低成正比，与周转期长短成反比。
企业对外资金的依赖程度的强弱与现金周转率成反比，与周转期长短成反比。
我们可以从以下几个方面提高现金周转率：首先，提高应收账款的回收率。
公司在不同阶段，应该借助制定合理的赊销政策、加强销货公司管理与及时结算等其他手段加强应收账款前期与后期管理，提高应收账款回收率。
其次，提高存货周转率，同时避免周期过短造成的失去客户等不良后果。
再次，在维持正常经营活动及不损害企业信誉的前提下延缓应付账款的支付。
3.4 建立和完善社会信用体系①建立和完善社会信用体系,充分利用商业信用的资源配置作用，促进信用中介的形成，建设社会信用档案,充分发挥商业信用在市场经济中的资源配置作用。
②多渠道改善中小企业的融资环境，能够使企业灵活的选择符合企业自身特点的融资手段，使企业向着良性的方向发展。
我们应该从以下几个方面降低企业的交易成本：提供多种长期和短期、直接和间接的融资方式，分散风险;降低融资各方面不对称成本。
③大力加强社会融资制度的建设，为企业融资提供一个良好的外部环境。
完善社会融资制度，不仅可以降低企业的社会交易成本，还可以进一步为社会主义市场经济的建设增砖添瓦。
综上所述，营运资金的筹集政策是流动资产与流动负债的两者的综合利用。
营运资金的筹集政策，体现了企业对流动资产和流动负债的管理效率，影响着企业价值的实现。
企业为了保证必要的流动性和最大限度的实现盈利，在选择营运资金的筹集政策时，要结合合理的融资政策，作出合理决策。
公司在经营性淡季和低谷阶段，在对暂时性流动资产需要达到高峰时，公司流动负债仅存在自发型负债的状况下，公司才有必要举借各种暂时性负债。
商业信用的融资方式在营运资金筹资管理中的作用重要，应该充分利用。
另外本文研究还存在很多的不足之处，但随着商界和理论界对于营运资金的筹集政策重视程度的不断提高，会有越来越多的相关企业家及学者加入到有关营运资金筹集的研究中，相信改善营运资金筹集的有效方法将会不断地发掘。
：[1] 尚德生.企业营运资金筹集的财务政策[j].中国集体经济,2012,(6).企业应保障职工享有社会保险的权利- 案例某公司在劳动者进入公司时，均要求在书面合同中约定：鉴于市场竞争激烈，公司可能随时解散，为更加切实保护职工利益，避免资金流出企业，公司给每位职工以高工资，月薪不低于4000元，各项社会保险费用则不再缴纳。
2005年10月，当地劳动部门进行执法检查时，发现了该公司未给职工办理任何社会保险，遂责令该公司在1个月内补办各种社会保险，包括办理基本养老保险，缴纳基本养老保险费。