内部控制视角下我国商业银行个人理财业务操作风险_防范及对策探析毕业论文
内控视角下我国商业银行操作风险研究
内控视角下我国商业银行操作风险研究1. 引言1.1 研究背景商业银行作为金融体系的重要组成部分，其操作风险一直备受关注。
操作风险是指由内部或外部事件导致的可能产生负面影响的风险，包括错误、疏忽、欺诈以及系统失灵等。
随着金融市场的不断变化和国际经济的风险增加，商业银行面临着更多的操作风险挑战。
当前，我国商业银行处于转型升级的关键时期，要适应金融市场改革和国际金融发展的要求，必须有效管理操作风险，确保业务稳健发展。
由于行业的特殊性和复杂性，商业银行在操作风险管理中面临着诸多挑战和困难。
针对这一背景，本研究旨在从内控视角出发，深入探讨我国商业银行操作风险的管理现状，分析内控制度对操作风险的影响，探讨操作风险的主要类型，并提出相应的管理措施和建议，以促进我国商业银行操作风险管理水平的提升。
通过本研究，可以为相关决策部门提供参考，提升我国商业银行的风险管理水平，为金融市场的稳定和健康发展做出贡献。
1.2 研究目的研究目的是为了深入探讨内控视角下我国商业银行操作风险管理的重要性和现状，分析内控制度对商业银行操作风险的影响，梳理商业银行操作风险的主要类型及其管理措施，并总结我国商业银行操作风险管理的挑战和未来发展建议。
通过本研究，旨在为我国商业银行提供更加有效的内控视角下的操作风险管理策略，促进我国商业银行机构更加稳健和可持续地发展。
1.3 研究意义商业银行作为金融体系的重要组成部分，其经营活动承载着资金的中介、风险管理和服务实体经济等职能，对经济的稳定和发展具有重要意义。
操作风险是商业银行经营活动中面临的主要风险之一，直接关系到银行的经营效益和风险承受能力。
研究内控视角下我国商业银行操作风险具有重要的理论和实践意义。
通过深入探讨内控视角下商业银行操作风险管理的相关理论和方法，可以帮助银行更加全面地认识和把握操作风险的本质特征，提高风险管理水平，有效防范和控制操作风险的发生，保障金融体系的稳定运行。
研究我国商业银行操作风险管理的现状和存在的问题，有助于发现和分析我国商业银行在操作风险管理方面存在的薄弱环节，为制定更加科学有效的管理措施提供依据和参考。
商业银行开展个人理财业务存在的风险与防范对策
商业银行开展个人理财业务存在的风险与防范对策【摘要】本文主要围绕商业银行开展个人理财业务存在的风险与防范对策展开讨论。
在介绍了背景信息。
随后在分别分析了信用风险、市场风险和操作风险，并提出了建立风险管理体系、强化内部控制、加强监督和审计、提高风险意识以及做好风险预警等防范对策。
最后在结论部分进行总结。
通过本文的内容，读者将了解商业银行开展个人理财业务所面临的风险，并学习到如何有效地防范这些风险，保障个人理财业务的安全和稳健发展。
【关键词】商业银行、个人理财业务、风险、信用风险、市场风险、操作风险、防范对策、风险管理体系、内部控制、监督、审计、风险意识、风险预警、总结。
1. 引言1.1 背景介绍商业银行作为金融机构中的重要组成部分，其开展个人理财业务旨在为客户提供多样化的投资渠道，帮助客户实现财富管理和增值。
随着金融市场的不断发展和个人投资意识的增强，个人理财业务在商业银行的业务结构中占据着越来越重要的位置。
商业银行开展个人理财业务也面临着一系列的风险挑战。
首先是信用风险，即客户无法偿还借款或投资失败的风险；其次是市场风险，由市场波动引起的投资损失；同时还存在操作风险，由于内部操作不当或失误引发的风险。
为了有效防范个人理财业务的风险，商业银行需要建立完善的风险管理体系，强化内部控制机制，加强监督和审计力度，提高员工和客户的风险意识，并及时做好风险预警。
在这样的背景下，本文将对商业银行开展个人理财业务存在的风险及防范对策进行深入探讨，为商业银行提供有效的管理建议和措施。
2. 正文2.1 风险一：信用风险商业银行开展个人理财业务存在的风险之一是信用风险。
信用风险是指个人理财产品客户未按约定时间和方式履行合同义务而导致银行产生损失的风险。
这种风险主要表现为违约风险和担保风险。
违约风险是指客户无力或无意愿按照合同约定履行义务，导致银行无法及时收回本金和利息的风险。
个人理财产品多种多样，例如理财产品、基金产品等，客户购买这些产品的本质是向银行投资，而银行则按约定向客户支付一定的收益。
内控视角的商业银行操作风险管理研究
有 据 可依 ，降 低 操作 风 险 。 ３、理性 的发 展 观 。 ４ 、全 员风 险管理理 念。要使全 体员工都 有操作风 险控制 的理
念 ，都 自觉地 肩 负起 防范 风 险的职 责 。 ５、强烈 的 自我 保护 意 识 。
（二 ） 全 商 业 银 行 的 组 织 结 构 健 完善我 国商 业银行操作风 险控 制 ，首先是为银行构 建合理的治 理结构 和 组织 结构 。商业 银行 应按决 策系 统、执 行系 统 、监 督反 馈系统相互制衡的原则设置银行的组织结构。在横向上做到权利制衡， 各部 门之 间在合理 分工 、职责分 明的基础上做 到既相对独立又相互牵 制， 既不产生职 能盲点 又避免职能重复： 在纵向上做 到减少管理层次 、 精简机构的同时 ， 加强对下级机构的控制 ， 建立完善的矩 阵式组织格
１ ９ 年 巴林银行的倒 闭震惊 了全球银行业 ，使银行业意识到操 ５ ９ 作风险具有如此 之大的破坏力 。近几年 ， 国陆续曝光 了一大 批各 我 类金融违法案件 。这些案件 造成了巨大 的损失和 恶劣的 影响 ，使人 们进一步加深 了对操作风 险危害性 的认识。 内部控 制和操作风 险管理 虽然是不 同的概念 ，但 由于操作风 险 本身固有特点决定 了内部控制与有效管理操作风险之间的必然联系。 商业 银行 内部控 制对操 作风 险管理 的重要性 体现在 ： １ ） （ 内 部 控制是 银行管理 操作风 险 的基础 ； ２ ） （ 内部控 制 能更好地 应对 操 作风 险 的特 征 ；（ ）内部控 制 是操 作风 险管 理实 践 的现 实 选 ３
企业管理
内控视 角的商业银行操作 风险管理研究
成 阳
西安 交通 大 学 经 济 与金 融 学 院
陕西
西安Biblioteka ７ ０６ １０ １ 【 摘 要 】近 年 来 ， 国际 和 国 内 出现 了许 多 金 融违 规 违 法 案件 ，给 银 行 业 造 成 了 巨大 的损 失 和 恶 劣 的影 响 ，使 银行 业逐 渐 意 识 到 操 作 风 险 管 理 的 重 要 性 。 而 操 作 风 险 往 往 与 商 业 银 行 内部 控 制 密 切 相 关 ， 尤 其 是 对 于 我 国 而 言 。 正 是 基 于 两 者 的 相 关 关 系 ， 本文 试 图从 商 业银 行 内部 控 制 的 角度 来研 究操 作 风 险 ，针 对操 作风 险 的现 状 和 产 生 原 因 ，提 出内控 视 角下 操 作 风 险 管理 的建 议 。 【 关键词 】操作 风 险管理 商业 银行 内部控 制
我国商业银行个人理财业务风险及防范研究
摘要随着我国市场经济的发展和改革开放的深化，我国金融市场已经形成各商业银行之间群雄逐鹿的竞争局面。
个人理财业务作为我国商业银行的一项新兴业务,受到越来越多银行客户的青睐。
一方面,其发行规模在不断扩大,经营收益在商业银行的非利息收入中占比越来越高,呈现出良好的发展势头。
另一方面,面临监管政策越来越严格、市场风险加大和从业人员不足等问题。
同时,随着中国金融体制改革的不断深化,外资银行纷至沓来,国外商业银行之间的竞争日益激烈。
但与国外银行相比,我国的个人理财业务还处在起步阶段,存在着多种因素制约理财产品的发展与创新。
本文结合我国的实际情况首先对我国商业银行个人理财业务现状进行分析。
然后分析了我国商业银行个人理财业务发展存在的问题，其次分对我国商业银行个人理财业务发展存在问题的对策进行分析。
最后总结全文。
关键词商业银行，个人理财，对策分析目录前言2一、我国商业银行个人理财业务现状3（一）理财产品规模不断扩大3（二）理财产品品牌化和系列化3（三）产品设计以创新为理念，趋向多样化4 二、我国商业银行个人理财业务存在的问题5 （一）缺乏正确的理财观念5（二）理财产品存在的问题5（三）市场细分和理财服务对象定位的限制5 （四）个人理财还处在一个比较低的层次6（五）缺乏高素质的理财人员6（六）银行忽视理财风险管理6三、促进我国商业银行个人理财业务发展6（一）转变理财观念，培养健康的理财市场6（二）创新个人理财产品，打造优质理财品牌7（三）细分理财市场，找准市场定位7（四）加强个人理财服务体系建设，提高个人理财层次和水平7（五）完善理财培训机制，提升人员综合素质7（六）加大银行风险防力度8总结9参考文献10前言依据银监会《商业银行个人理财业务管理暂行办法》，所称个人理财业务，是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动。
具体的讲,就是专家根据客户的资产状况和对风险的承受能力,为客户提供专业的投资建议,帮助客户合理而又科学地将资产投资到股票、债券、保险和储蓄等理财产品中,以实现个人资产的保值增值,从而满足客户投资回报与风险的不同要求。
内部控制视角下商业银行操作风险研究
评 审要 求 的 取 消 其 专 家 资 格 。专 家 库 的 成 员 可 以是 相 应 的 各层 级 的管理人员，也可 以是基层的客户经理 、风险经理 中的骨干
的支付时间并不断加 以完 善性调整， 绩 效薪酬支付 期限应与审 查的授信业务 的风险持续 时期保 持一致 ， 不能前重后轻 。 同时， 商业银行还可 以建立授信 审查委 员会 绩效薪酬 延期追索、扣 回 制度 ， 如在规定期 限内授信 审查委员会 审查授信 的风险损失超 常暴露，商业银行有权将相应 期限 内已发放 的绩效薪酬全部追 回 ，并 止 付 所 有 未 支 付 部 分 。（ ３ ）积 极 探 索 独 立 评 审 和 授 信 审
１ － ２名 特 聘 委 员 ， 即可 召开 会 议 ， 鉴 于 项 目通 过 标 准 为 三 分 之 二 以上 绝 对 多数 ，因此 可 有 效 解 决 高 管 决策 垄 断 的 行 为 。由于
部 门委员均来 自于风 险管理条线 ， 其职责所 在必然要认真履职。 而专家委员 随机产生 ， 这样就能够减少对授信 申报者对授信审 查委员 的 “ 寻租”行为 ， 并且有相当部分来源于基层银 行机构， 这样就能够减少银行 高管层对授信 审查 委员的影响和干预 ， 从 而解决 “ 不 敢 说 ” 的 问题 。 （ ２ ） 建 立 有 效 的 绩 效 考 核 机 制 。通 过将授信审查委员会审查的授信在今后一段 时问内的风 险表现 和 委 员 会 成 员 的 绩 效 收 益挂 钩 ， 加 大 对 授 信 审 查 委 员 会 履 职 行 为的奖惩力度 ， 可 以在一 定程度上提 高授信 审查委员会履行职 责的积极性 ，解决委员会成员 “ 不愿 说”问题 ，从而 降低 高风 险授信被 审查通 过的概率 。考虑到信贷 风险暴露 的滞后性 ，为 了提高绩效考核措施 的实效，商业银行应 根据各项授信业务 的 业绩实现和风 险变化 情况， 合理确 定授 信审查委员会绩效 薪酬
我国商业银行个人理财业务中的风险分析及其防范对策探讨
我国商业银行个人理财业务中的风险分析及其防范对策探讨作者：陈嘉毅来源：《现代营销·学苑版》2018年第10期摘要：随着我国社会经济的快速发展，人们的收入水平在不断提升，越来越多的人投资意识高涨。
在这种背景下，我国商业银行个人理财业务取得了较快的发展速度，并且其种类也在不断丰富和完善，这一方面满足了人们的理财需求，另一方面为我国商业银行的有效发展带来了动机，促进了商业银行更快速地发展。
但是，我国商业银行在发展该方面业务的同时，也导致自身所面临的风险不断增加，这些风险部分来自于商业银行自身，做好风险的规避和化解成了当务之急。
本文就该方面的内容进行分析与探究，找出商业银行个人理财业务发展中所面临的风险，并提出相对应的应对措施。
关键词：个人理财业务；商业银行；风险分析；应对措施一、商业银行个人理财业务概述1.含义从广义的层面来说，商业银行的个人理财业务主要是指商业银行为了推动自身销售业绩的不断提升，满足客户的理财需求凭借自身的专业化技能以及对产品的认知程度，而对客户进行理财产品的推荐，以及理财服务提供的一种业务形式。
从狭义的层面来说，指的是商业银行在自身技术的范围内对客户进行全面地分析，针对其具体的收入情况、资产配置情况、现金流量状况等开展评估，并结合客户的实际理财需求为其推荐与实际状况相符合的理财产品，或者为其提供理财服务的活动。
就当前的状况来看，我国商业银行在该方面的业务开发较为重视，个人理财业务得到了快速发展，种类不断丰富，不仅仅有与个人保险相关的理财规划，还有个人现金流量相关的规划和产品，同时涉及了房屋购买管理规划以及子女养育教育理财规划等。
2.起源及发展历程该业务的前身是传统的私人银行业务，对于西方国家来说其发展历史较为长久，已有100多年，其最初是在瑞士诞生的。
20世纪70年代以来，世界各国的商业银行得到了快速发展，金融创新的速度不断提升，使得该业务取得了较快的发展速度。
就当前的情况来看，很多发达国家的商业银行都将个人理财业务作为一种重要的利润获取形式。
内控视角下我国商业银行操作风险研究
ACCOUNTING LEARNING201内控视角下我国商业银行操作风险研究张焱 中德住房储蓄银行有限责任公司摘要：近年来随着金融创新的多样化发展、互联网技术的迅速普及，国内外商业银行由于操作风险而引发的各种损失案件不断增加，逐渐引起金融界、理论界的高度关注。
由于操作风险具有较强的隐蔽性，并且国内外相关研究起步较晚，在这方面取得的研究成果相对较少。
随着我国近年来银行监管部门的不断发展和创新，各商业银行开始通过构建科学的、有效的内控体系对操作风险进行防范，取得的成效较为明显。
本文将以此为契机，站在内控的视角下，对有效防范商业银行操作风险的相关问题进行探讨，旨在为促进我国金融业的发展提供有价值的参考。
关键词：内控视角下；商业银行；操作风险；应对策略一、引言商业银行在经营管理中面临着各种各样的风险，加强风险管理对商业银行的发展起着至关重要的作用，更是保证商业银行正常运营的必要条件。
目前商业银行所面临的三大风险主要是市场风险、信用风险、操作风险。
随着我国金融环境的变化，商业银行为了适应环境的变化不断创新业务，从而导致商业银行所面临的风险呈现出复杂化、多变化、多样化的特征，这在很大程度上提升了商业银行发生操作风险的几率。
例如：中国工商银行某支行为骗取银行贷款编制虚假的财务报表、伪造合同；中国交通银行某分行的工作人员恶意串通外部人员办理了大笔虚假抵押贷款，违规办理了贴现，共骗取该银行上千万的资金。
因此，各商业银行必须引以为戒，加强内部控制，防范操作风险，为促进我国金融业的全面稳健发展奠定基础。
二、对我国商业银行操作风险的诊断——以A 商业银行为例(一)A 商业银行基本情况介绍A 商业银行成立于20世纪90年代末，其前身是信用合作联社，在国家经济发展和当地经济快速成长的大环境下，A商业银行快速发展成为一家在当地具有影响力的股份制商业银行。
在不断发展壮大的同时，A 商业银行的操作风险问题也逐渐凸显出来。
虽然该行已遵照中国人民银行、银监会等银行业监管部门颁布的银行操作风险管控的基本框架和办法，对本银行的风控体系进行不断的完善和强化，风险管理水平逐年提升。
我国商业银行操作风险管理防范策略论文
我国商业银行操作风险管理与防范策略中图分类号：f832 文献标识：a 文章编号：1009-4202（2011）01-120-01摘要操作风险自商业银行产生以来就一直存在，是一种古老的风险种类。
与信用风险、市场风险相比，操作风险具有显著的特点，商业银行对于操作风险的理解、认识和管理尚处于较低水平。
操作风险频繁出现，破坏力量巨大，建立和完善操作风险管理体系已经成为我国商业银行急需解决的重大命题，本文结合我国商业银行操作风险管理实际，提出了针对性的防范策略和应对措施。
关键词商业银行操作风险操作风险作为现代商业银行经营过程中所面临的一种风险种类，与市场风险、信用风险、流动性风险相比，商业银行对操作风险的理解、认识和管理尚处于较低水平。
巴塞尔委员会在2002 年举行过一次全球性操作性风险调查，被调查银行共计报告47269起损失金额超过1万欧元的操作性风险事件，平均每家银行发生操作风险事件528起。
操作风险频繁出现，破坏力量巨大，建立和完善操作风险管理体系已经成为现代商业银行急需解决的重大命题。
一、操作风险的特点（一）操作风险的广泛性操作风险从范围上覆盖了银行经营管理所有方面：既包括日常业务流程处理上的小漏洞，也包括关系到银行存亡的大规模舞弊等。
因此，企图用一种方法来消除所有领域操作风险的几乎是不可能的。
（二）操作风险的可控性操作风险中的风险因素来自于银行的业务操作，属于银行的可控风险。
因此，各业务部门应当承担第一位责任，董事会应承担最终责任。
（三）操作风险的对应性对于信用风险和市场风险而言，风险与报酬之间存在映射关系，但这种关系对于操作风险并不一定适用。
（四）操作风险的非正态性当风险资本正常分布于一个置信度高水平时，损失分布的“尾巴”将很长，配置资本已经不可行。
二、我国银行业操作风险管理的现状和问题从宏观面看，我国商业银行操作风险管理整体上滞后于经济形势的发展。
首先，在全球经济一体化和金融管制日益松动的背景下，商业银行全球化和综合化经营的趋势日趋明显，而商业银行对操作风险的认知程度明显不足。
应用文-论我国商业银行个人理财业务风险控制(1)
论我国商业银行个人理财业务风险控制(1)'一、银行个人理财业务面临的主要风险\xa0\xa0\xa0\xa0银行在个人理财活动中面临的风险可以分为提供顾问和咨询服务过程中面临的法律风险、操作风险、声誉风险，也包括银行自己开发的理财或产品包含的相关交易工具的市场风险、操作风险、信用风险、流动性风险等，以及商业银行进行有关投资操作和资产中面临的其他风险。
\xa0\xa0\xa0\xa0(一)市场风险\xa0\xa0\xa0\xa0时下，受法律法规和金融政策限制，人民币理财产品都是以投资收益稳定的央行票据、金融债等为“卖点”，央行票据与国债一样，虽然有国家信用作为支撑，但并不是没有市场风险的，债券的供给量、物价指数、利率和汇率变动等都可能导致风险的产生。
人民币理财产品所提到的收益率基本上都是预期收益率，若金融机构缺乏相应的理财和管理，市场风险就会相应增加。
\xa0\xa0\xa0\xa0(二)流动性风险\xa0\xa0\xa0\xa0传统银行理财产品多为储蓄型产品。
储蓄型理财产品最大的风险常常被投资者忽略，那就是流动性风险。
储蓄型理财产品往往不允许投资者提前终止，银行理财产品要求的金额也较大，在投资者急需用钱，产品又没到期时，一旦投资者提出“提前支取”，就可能面临更大的损失。
若遇人民币储蓄存款利率大幅度提高，那么，投资理财产品的客户将损失提高利率的机会收益。
如果银行利息再次提高，储蓄存款客户可立即取款进行转存，选择人民币理财的投资者却不能取款，加息后高于理财产品收益的部分就不能得到。
\xa0\xa0\xa0\xa0(三)操作风险\xa0\xa0\xa0\xa0操作风险是指“由于内部程序、人员、系统的不完善或失误，或外部事件造成直接或间接损失的风险”，由此可以看出“人”是操作风险管理的核心，包括对人的道德、能力和一个良好的激励相容框架的实施等。
按照一般的理解，银行应该根据客户的需求和客户的资金量来“量身定做”确定客户的资产组合。
商业银行个人理财业务的风险控制与对策
品牌。个人理财业务已经成为我 国商
银行新的利润增长点。
个人理财业务作为商业银行一项新 商业银行 在现 行分 业格 局下面临一定的 型的业务，暗藏许多风 险，其 中要特别 法律风险和政策风险。
然而我国个人理财业务整体处于起 注意的是法律风险，其造成的损失可能 阶段， 巨大 的市场潜 力给商业银行带 是无法估量 的。
Ｄ Ｕ Ｉ Ｉ ： 、） ＩＩ ｌ ＝ ， ＝ Ｉ
商业银行
个人理财业务的风险控制与对策
■ 率的变化 ，及 时调整理财产品的资产组 的政 策，商业银行 不得 开展 证券 、 险 保 个人财富急剧累积，个人理财意识也 合，进而不能兑现合同的约定收益，将 等金融 业务。然而随着我国个人理财业
和建议层次上，理财种类 只是一些产 和责任 。 上重 视商 业 银行 与 客户 之 间关 系 的调
的简单组合，而且完全偏重满足客户
限。
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保留证据的法律风险。相关办 整，明确双方的权利义务；另一方面，
益 性需求， 目标客户群体受到很大 的 法规定商业银行未保存有关客户评估记 面对 商业 银 行竞 相 开展 个人 理 财产 品 录和相关资料 的，不能证 明理财计划或 的创新和 积极 拓宽投资渠道的现实发展
理财产 品层次和种类亟待提升 。目 国对商业银行宣传和销售理财产 品的活 提。一方 面，对于个人理财业务法律关 商业银行 多数将理财市场定位于服务 动提 出了一定要求，商业银行必须严格 系的定位 问题 ，法律法规需要进～步明
众客户，理财产 品仍停 留在一定 的咨 予以遵守，否则将承担相应的法律后果 确。在注重对个人理财业务监管的基础
债券和货币市场，受央行利率调整影
金融分业格局下的法律风险。 另一方面加强商业银行内部控制机 较大，如果商业银行不能灵活应对利 我国目前仍然实行分业经营、分业监管 制的建设。
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毕业论文内部控制视角下我国商业银行个人理财业务操作风险防范及对策探析毕业设计（论文）原创性声明和使用授权说明原创性声明本人郑重承诺：所呈交的毕业设计（论文），是我个人在指导教师的指导下进行的研究工作及取得的成果。
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3.附件包括：任务书、开题报告、外文译文、译文原文（复印件）。
4.文字、图表要求：1）文字通顺，语言流畅，书写字迹工整，打印字体及大小符合要求，无错别字，不准请他人代写2）工程设计类题目的图纸，要求部分用尺规绘制，部分用计算机绘制，所有图纸应符合国家技术标准规范。
图表整洁，布局合理，文字注释必须使用工程字书写，不准用徒手画3）毕业论文须用A4单面打印，论文50页以上的双面打印4）图表应绘制于无格子的页面上5）软件工程类课题应有程序清单，并提供电子文档5.装订顺序1）设计（论文）2）附件：按照任务书、开题报告、外文译文、译文原文（复印件）次序装订教研室（或答辩小组）及教学系意见III摘要随着全球金融行业的不断发展，金融全球化程度持续增强，我国商业银行金融创新热情高涨，同时我国经济持续平稳发展，居民收入不断增加，为消费者提供个性化金融服务的个人理财业务成为当前商业银行金融业务发展的重点。
由于金融管理制度上的缺陷，金融市场发达程度和金融法律上的不完善等方面因素的约束，我国商业银行个人理财业务面临着许多风险，而操作风险是商业银行理财业务风险管理的重点。
近些年来的重大金融案件为银行造成了巨额损失，影响了社会和谐。
而在个人理财的操作风险的防范和控制中，内部控制的作用举足轻重。
因此，基于内部控制的视角充分解决我国商业银行个人理财操作风险问题，对我国金融安全和金融体制改革有重要的现实意义。
论文主要采用理论联系实际的方法，充分利用国内外相关文献获取相关方面最新的理论，运用比较分析法分析了国内外商业银行个人理财业务操作风险管理的不同和差距，并结合我国实际，运用归纳总结法提出我国商业银行在内部控制视角下个人理财业务操作风险的防范和应采取的对策。
论文在分析国内外文献基础上，分析了我国商业银行个人理财业务操作风险的发展现状和特点，同时讨论了内部控制视角下个人理财业务操作风险出现的成因。
在此基础上结合我国国情，提出了完善内控体系的建设，加强外部环境的建设等对策，以提高我国商业银行个人理财业务操作风险管理水平。
关键词商业银行；内部控制；个人理财；操作风险；对策IIIAbstractWith the promotion of the global financial industry,the degree of financial globalization has continued to improve,China’s commercial banking has great enthusiasm in financial innovation.At the same time,China’s economic development is sustained and stable,the increase of China’s income per person,the current commercial banks’ financial business development focus is to provide consumers with personalized financial services personal financal business.Due to the restrictions such as the financial management system,development of financial market and the legal system of the finance,etc,the development of personal financal business will meet a lot of risks,the operational risk is commerical bank financing business risk management of the key.In recent years,major financial cases resulted in huge losses for banks and affect social harmony.Internal control plays an important role in the prevention and control of personal financial management of operational risk. Therefore, based on the perspective of internal control to solve the full of commercial Banks' personal financial management operation risk problem of our country's financial security and the reform of the financial system has important practical significance. This paper mainly uses the method of linking theory with practice,make full use of the related documents for relevant aspects of the latest theory,the use of the comparative analysis of the differences and gaps of the personal financal business operational risk management of domestic and foreign commercial banks, and with the reality of our country, summarizes the method using the proposed in commercial Banks internal control, from the perspective of the personal financial management business operation risk prevention and some countermeasures that should be adopted.Based on analyzing the literature at home and abroad, the paper analyzed the business bank of our country of the personal financial management business operation risk the development situation and characteristics, and then discusses the internal control, from the perspectiveIVof the personal financial management business risks appear the causes of the operation. Based on this combined with actual situation in China, and put forward the perfect the internal control system, strengthen external environment construction countermeasures, such as, in order to improve our country commercial bank of the personal financial management business operation risk management level.Key words commercial banks；personal financing；internal control；operational risk；countermeasure目录绪论 (1)一、个人理财业务操作风险的一般理论 (1)（一）商业银行个人理财业务概述 (1)1.个人理财的概念和目标 (1)2.个人理财业务的分类 (1)（二）商业银行操作风险概述 (2)二、我国商业银行个人理财业务操作风险的特征 (2)（一）我国商业银行个人理财业务操作风险现状分析 (2)（二）我国商业银行个人理财业务操作风险特点 (3)1.内生性 (3)2.人为性 (3)3.周期性 (3)（三）操作风险与内部控制之间的关系 (3)三、内部控制视角下的个人理财业务操作风险成因 (4)（一）内部控制文化缺乏认同 (4)（二）内部控制体系不完善 (4)（三）内部审计部门监督作用有待提升 (5)四、内部控制视角下个人理财业务操作风险的防范对策 (5)（一）完善内部控制体系 (5)1.营造良好的内控文化氛围 (5)2.建立系统的内部控制制度 (5)3.完善个人理财业务操作风险的控制措施 (6)4.加强内部审计监管 (6)5.健全个人理财操作风险内部控制的组织结构 (6)6.加强银行内部信息沟通 (7)7.建立科学的管理激励制度 (7)（二）加强外部环境建设 (7)1.加强金融监管 (8)2.完善银行操作风险管理法律法规 (8)3.加强信息披露制度建设 (8)结论 (8)参考文献 (9)内部控制视角下我国商业银行个人理财业务操作风险防范及对策探析绪论个人理财业务是我国商业银行的新兴业务领域，近几年发展势头迅猛，逐渐成为银行主流业务之一。