总账明细账往来科目都看不到明细
如何建立各种明细账【会计实务操作教程】
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济业务，于核销账时在同一横格内进行登记，以检查每笔业务的完成及 变动情况，这种格式适用于“物资采购”和某些应收、应付款项的明细 核算。
卡片式账簿 卡片账是以发散的卡片组成，放在卡片箱中可以随取随放的一种账 簿，一般适用于固定资产明细账，它一般不需要每年更换。 公司常用科目的明细分类账户设置及账页格式如下表： 明细账也称明细分类账，是根据总账科目所属的明细科目设置的，用 于分类登记某一类经济业务事项，提供有关明细核算资料。明细账可采 用订本式、活页式、三栏式、多栏式、数量金额式。新手往往在建账初 期不知道各种明细账到底适合哪些业务。今天我们来讲讲各种明细账在 实务中的应用。 三栏式明细账 三栏式明细账适用于只需进行金额明细核算，而不需要进行数量核算 的账户。例如，债权、债务等结算账户，其他只核算金额的账户也可采 纳。 数量金额式明细账 数量金额式明细账在“收入”、“发出”、“结存”三大栏内分别设置 “数量”、“单价”、“金额”三小栏，一般适用于既要进行金额核算又 要进行实物数量核算的各项财产物资，例如，原材料、库存商品等。 多栏式明细账 多栏式明细账是根据管理需要，在一张账页内不仅按借、贷、余三部 分设立金额栏，还要按明细科目在借方或贷方设立许多金额栏，以集中
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如何建立各种明细账【会计实务操作教程】 明细账也称明细分类账，是根据总账科目所属的明细科目设置的，用于 分类登记某一类经济业务事项，提供有关明细核算资料。明细账可采用 订本式、活页式、三栏式、多栏式、数量金额式。新手往往在建账初期 不知道各种明细账到底适合哪些业务。今天我们来讲讲各种明细账在实 务中的应用。
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会计总账明细账实训报告
一、实训基本情况一、实训时间20xx年9月6日至9月30日二、实训单位光华机床厂三、实训目的1. 通过本次实训，熟悉和掌握会计总账和明细账的编制方法和流程。
2. 提高实际操作能力，将理论知识与实际工作相结合。
3. 培养严谨的工作态度和团队协作精神。
二、实训内容一、总账的编制1. 建立总账科目在金蝶KIS会计软件中，首先建立总账科目，包括资产、负债、所有者权益、收入、费用等科目。
2. 编制总账根据企业实际业务，将各项业务分类录入总账科目，并按月进行汇总。
3. 登记总账将总账科目按照借贷方向进行登记，确保总账余额正确。
二、明细账的编制1. 建立明细账科目在金蝶KIS会计软件中，根据总账科目建立明细账科目，如应收账款明细账、固定资产明细账等。
2. 编制明细账根据企业实际业务，将各项业务按照明细账科目进行分类录入，并按月进行汇总。
3. 登记明细账将明细账科目按照借贷方向进行登记，确保明细账余额正确。
三、实训过程及心得一、实训过程1. 在实训过程中，首先学习了会计总账和明细账的编制方法和流程。
2. 在老师的指导下，逐步掌握了金蝶KIS会计软件的使用方法。
3. 通过实际操作，熟悉了会计核算的基本程序，提高了实际操作能力。
二、实训心得1. 严谨的工作态度在实训过程中，我深刻体会到会计工作的严谨性。
每一笔业务都需要认真核对，确保账目准确无误。
2. 团队协作精神在实训过程中，我与同学们相互帮助，共同解决问题。
这使我认识到团队协作的重要性。
3. 理论与实践相结合通过本次实训，我将所学理论知识与实际工作相结合，提高了自己的实际操作能力。
四、实训总结一、实训收获1. 掌握了会计总账和明细账的编制方法和流程。
2. 提高了实际操作能力，为今后的工作奠定了基础。
3. 培养了严谨的工作态度和团队协作精神。
二、实训建议1. 加强对会计软件的学习，提高操作技能。
2. 注重理论知识与实践相结合，提高实际操作能力。
3. 在今后的工作中，不断提高自己的综合素质，为我国会计事业做出贡献。
用友U8财务会计-应收应付-总账账龄分析与应收账龄分析表对账不平
总账账龄分析与应收账龄分析表对账不平产品线：U8版本：U8V11.0领域：201 财务会计模块：0104 应收款管理0101 总账数据库版本：SQL2005问题标题：总账账龄分析与应收账龄分析表对账不平问题描述：总账账龄分析与应收账龄分析表对账不平？关于上图的说明：1. 两个表属于不同的模块：总账往来账龄分析表属于总账模块，应收账龄分析表属于应收模块。
这两个表对上的前提是应收与总账对账平衡，应收账龄分析按余额分析时余额和业务余额表一致，总账对应科目无对账错误，检查正确，期初对账正确。
如果应收与总账对不平，则参考龚丹丹老师的文档-总账与应收对账不平。
2. 两个表核对前，建议应收模块要做核销、红票对冲操作，核销制单，红票对冲制单，总账中做一下往来两清，方便查看结果。
3. 两个表的数据来源：总账往来账龄分析表数据来源于凭证（期初余额中的期初往来明细和本期发生的凭证），应收账龄分析表来源于单据（期初单据和本期业务单据）。
4.应根据两个表的查询条件含义选择一致的条件：（1）总账客户往来账龄分析查询条件说明：分析方式：按发生日期分析即以业务发生日期为基础（在填制凭证录入辅助项时录入业务发生日期），如未填入业务发生日期，则按制单日期。
按制单日期分析即进行账龄分析以制单日期为基础。
按所有往来明细进行账龄分析即对全部往来明细进行计算。
按未两清往来明细进行账龄分析只对未进行两清的往来明细进行计算。
余额账龄分析：用借方（贷方）发生额冲销贷方（借方）发生额的余额作为进行账龄分析的第一笔分析金额的分析方法。
按实际发生进行分析：按借方、贷方的实际发生额为分析金额进行分析。
（2）应收账龄分析的相关查询条件说明：分析类型：选择应收款只分析该分析对象的所有应收款情况；选择预收款只分析该分析对象的所有预收款情况；选择余额分析类型时同时分析该分析对象的应收款预收款余额，即为应收款-预收款，系统默认为余额为分析类型。
分析日期：根据单据的到期日进行分析，即计算单据的账龄=分析截止日期-单据到期日。
往来明细帐
往来明细帐；管理费用、营业费用、财务费用多栏帐；固定资产明细帐；应交税金明细帐所有的科目都要设明细账。
现金日记账：现金银行存款明细账：银行存款三栏式日记账：往来科目等多栏式日记账：可有可无，看情况十七栏日记账：管理费用、财务费用、制造费用、营业费用。
固定资产日记账：固定资产增值税按销售收入17%；城建税按缴纳的增值税的7%缴纳；教育费附加按缴纳的增值税的3%缴纳；地方教育费附加按缴纳的增值税的2%缴纳；印花税：购销合同按购销金额的万分之三贴花；帐本按5元/本缴纳（每年启用时）；年度按“实收资本”与“资本公积”之和的万分之五缴纳（第一年按全额缴纳，以后按年度增加部分缴纳）；城镇土地使用税按实际占用的土地面积缴纳（各地规定不一，XX元/平方米）；房产税按自有房产原值的70%*1.2%缴纳；车船税按车辆缴纳（各地规定不一，不同车型税额不同，XX元辆）；企业所得税按应纳税所得额（调整以后的利润）缴纳（3万元以内18%，3万元至10万元27%，10万元以上33%）；发放工资代扣代缴个人所得税。
式明细账是指采用借方、贷方和余额三栏金额式账页的明细分类账。
它适用于只需反映金额核算的经济内容，如反映应收账款、其他应收款、应付账款等总分类账户的详细情况的明细分类账一般有：应交税费——营业税应交税费——城市维护建设税应交税费——企业所得税应交税费——职工教育经费应交税费——代扣代缴个人所得税等。
以上账户分别设置三栏式明细账。
对于应交税费——应交增值税，设置多栏式明细账。
栏次涉及：进项税额、进项税额转出、销项税额、出口退税、转出多交增值税、转出未交增值税等当月进项为23W,销项为8万，则本月及累计数进项为23万，销项为8万。
月末留抵为15万，不用交税。
1.购进借:原材料应交税费-应交增值税（进项税）贷:银行存款或应付账款2.销售:借:应收账款贷:主营业务收入应交税费-应交增值税(销项税)如果销项大于进项，做如下分录3..1月末结转未交增值税：借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费-未交增值税借：主营业务税金及附加贷：应交税费-城建税等3.2如果进项大于销项（有些观点是不用做，但《注册会计师。
财务会计-固定资产-总账与固定资产对账不平
总账与固定资产对账不平产品线：U8版本：U8V11.0领域：财务会计模块：固定资产数据库版本：SQL2005固定资产模块与总账对账不平，分为原值不平、累计折旧不平。
无论是固定资产还是累计折旧，都符合以下的平衡关系。
下面针对每种情况举例说明分析过程以及解决方案。
问题1：固定资产和总账对账时固定资产的原值和累计折旧都显示为0问题描述：在固定资产模块对账界面，固定资产和总账对账时固定资产原值和累计折旧都显示为0.如下图：问题分析：固定资产选项中的对账科目设置情况，发现对账科目全部都已设置好。
如下图：仔细查看选项，发现勾选了“按资产类别设置缺省科目”，因此想到，在资产类别中是否未设置缺省科目呢？解决方案：打开资产类别界面，发现确实是资产类别对应的固定资产和累计折旧缺省科目未设置。
将固定资产与累计折旧缺省入账科目设置上，对账就平了。
注意事项：只有在固定资产选项中，勾选“按资产类别设置缺省科目”，才需要在资产类别界面设置缺省入账科目。
如果没有勾选此项，只需要在固定资产选项中，将对账科目设置上即可。
问题2：固定资产模块，“资产对账”节点不显示。
问题描述：登陆固定资产模块后其它功能节点显示均正常，只有“资产对账”节点不显示，如下图：左图是正常显示，右图缺少了“资产对账”功能节点。
问题分析：如果当月已经结账，资产对账也会显示，所以跟是否结账没有关系；由于其它功能节点显示均正常，因此也排除了accinformation表的问题。
因此看一下选，是否有相关控制。
解决方案：打开固定资产选项，“与账务系统接口”页签，发现，“与账务系统进行对账”没有勾选。
如下图：将“与账务系统进行对账”勾选后，“资产对账”功能节点就显示出来了。
注意事项：要求对软件功能节点以及选项要非常熟悉，才能又快又准的判断出问题原因所在。
建议多测问题，多在软件中操作。
问题3：固定资产与总账对账，显示账务系统原值和累计折旧少。
问题描述：在固定资产与总账对账时，对账结果显示账务系统原值和累计折旧均比固定资产的原值和累计折旧少。
资产表的科目重分类导致不平的原因分析
重分类涉及的六个往来科目：应收账款、应付账款、预收账款、预付账款、其他应收账款、其他应付账款，当资产类往来会计科目期末出现贷方余额时，这时不再是债权而是一种债务，应重新分类到负债类科目；反之，当负债类往来科目期末出现借方余额时，这时不再是一种债务而是一种债权,应重新分类到资产类科目中去。
重分类（又称重分类调整但并非账项调整）是指会计报表的重分类：它调表不调账，即不调整明细账和总账，只调整报表列式项目余额。
重分类科目取数规则：
“应收账款”=应收账款所属明细科目的借方余额合计数+预收账款所属明细科目借方余额合计数一计提相应的坏账准备计算填列；
“预收款项”=应收账款所属明细科目贷方余额合计数+预收账款所属明细科目贷方余额合计数计算填列；
“应付账款”=应付账款所属明细科目贷方余额合计数+预付账款所属明细科目贷方余额合计数计算填列；
“预付款项”=根据应付账款所属明细科目借方余额合计数+预付账款所属明细科目借方余额合计数计算填列；
“其他应收款”=根据其他应收款明细科目借方余额合计数+其他应付款明细科目借方余额合计数一计提的相应的坏账准备计算填列；
“其他应付款”=根据其他应收款明细科目贷方余额合计数+其他应付款明细科目贷方余额合。
浅谈用友中固定资产与总账不平衡的原因及总结
浅谈用友中固定资产与总账不平衡的原因及总结浅谈用友中固定资产与总账不平衡的原因及总结浅谈用友中固定资产与总账不平衡的原因及总结先来谈一谈固定资产总账中与固定资产模块对账不平的原因：1．先查看总账中凭证是否全部记账了2．查看固定资产选项账务系统接口里面的对账科目是否设置正确。
3．查看是否制单信息里面是否还有需要作凭证的：（在选项中与账务系统接口里面的月末结账前一定要完成制单登账业务选择了后在月末结账时会提示是否有未制单信息）：4．查看对账不平衡，是原值不平衡还是累计折旧不平衡：原值不平衡的话，可能是资产增加或者减少没有生成凭证。
在进入卡片管理界面后在卡片管理页签的下拉菜单选择自定义查询，其下方点击查找，点击新增行，然后选择项目选择录入日期，比较符为大于等于，比较值为本月开始日期，再新增行选择项目选择录入日期，比较符为小于等于，比较值为本月结束日期。
如果是累计折旧不平衡，查看是否在做完累计折旧后又做了新的操作（点击月末结账会有提示），重新计提然后生成凭证。
5．注意查看本期拆分卡片时特殊情况，累计折旧值是否正确。
固定资产与总账对账的总结：在固定资产的日常业务处理完毕以后，一般会在固定资产-处理-对账处，执行与总账的对账，那么对账不平，也就成为了一个常见问题，如果要对账，应首先在选项中的与账务系统接口页签，勾上与账务系统进行对账，否则在处理下是找不到对账节点的对账不平时，可以参考以下思路：(1)如果显示账务账套原值、累计折旧都是0或者差别非常大，应首先检查固定资产-选项的与账务系统接口页签，对账科目是否设置正确：是否是固定资产、累计折旧科目(2)如果是账务账套的原值比较少，应去查看固定资产模块的业务是否都生成了凭证，尤其需要注意的是原始卡片，因为该卡片不会在固定资产的批量制单下形成折旧信息，所以容易忽略；最好是到批量制单下查看一下是否还有制单信息，如果有，要确认一下，是否需要生成凭证，因为有些凭证可能在总账或其他模块如应付款管理已经做过了(3)如果查看了制单信息及原始卡片都生成了凭证，然后再查看一下，固定资产的凭证是否都已经在总账中审核记账了，如果没有，先总账记账，然后再进行对账操作(4)如果只是累计折旧核对不上，可能是折旧凭证是在总账中作的，或者是在固定资产批量制单下生成折旧凭证时，修改了折旧额等，这时可以打印出折旧清单，然后将清单上的本月折旧额与总账中的累计折旧的本月贷方发生进行核对(5)如果问题依旧没有解决，只能输出固定资产中部门、类别明细账，然后与总账中的关于固定资产、累计折旧科目的明细账进行核对，去检查问题到底出在哪里上海公司陈金金扩展阅读：用友U8总账对账不平问题总结用友U8总账对账不平问题总结(转帖)1：个人往来科目总账与明细账对账不平问题现象：个人往来科目总账与明细账对账不平解决方案：将GL_ACCVOUCH表期初数据相关科目凭证标志字段IFLAG=1改为IFLAG=0，问题解决。
总账明细账实训报告(3篇)
第1篇一、实训背景随着我国市场经济的发展，企业会计信息化水平的不断提高，总账明细账作为企业会计核算的基础工作，其重要性日益凸显。
为了提高我的会计核算能力，我参加了总账明细账实训课程。
通过本次实训，我对总账明细账的编制、分析、审核等环节有了更深入的了解，以下是我对本次实训的总结报告。
二、实训目的1. 熟悉总账明细账的基本概念、作用和编制方法。
2. 掌握总账明细账的审核、分析技巧。
3. 培养严谨细致的工作态度和良好的职业素养。
4. 提高会计核算能力，为今后从事会计工作打下坚实基础。
三、实训内容本次实训主要分为以下几个部分：1. 总账明细账基础知识- 学习总账明细账的定义、作用、分类及编制方法。
- 熟悉会计科目及借贷记账法。
- 了解会计凭证的种类、编制要求及审核要点。
2. 总账明细账编制- 以某企业为例，按照会计科目编制总账。
- 根据原始凭证编制记账凭证。
- 将记账凭证过入总账，并定期进行试算平衡。
3. 总账明细账分析- 分析总账明细账中的异常数据，找出原因并提出改进措施。
- 对总账明细账进行趋势分析，预测企业财务状况。
4. 总账明细账审核- 审核总账明细账的准确性、完整性、合规性。
- 发现并纠正错误，确保总账明细账的真实可靠。
四、实训过程1. 理论学习- 认真学习总账明细账相关理论知识，掌握基本概念、编制方法、审核技巧等。
2. 实践操作- 在老师的指导下，按照实训要求，独立完成总账明细账的编制、分析、审核等工作。
3. 讨论交流- 与同学们讨论实训过程中遇到的问题，共同探讨解决方法。
4. 总结反思- 对实训过程中遇到的问题进行总结，分析原因，提出改进措施。
五、实训成果1. 理论水平提高- 通过本次实训，我对总账明细账有了更加深入的了解，掌握了编制、分析、审核等基本技能。
2. 实践能力提升- 在实训过程中，我独立完成了总账明细账的编制、分析、审核等工作，提高了实际操作能力。
3. 职业素养培养- 通过实训，我养成了严谨细致的工作态度和良好的职业素养。
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总账明细账往来科目都看不到明细
【解答】：要是企业往来明细科目是通过辅助核算设置的，需要通过财务数据—-数据初始化，第八步“科目与核算项目关系设置”，把科目对应的核算项目类型勾选后，然后重新做数据初始化第九步“计算数据”，总账和底稿的明细表才能列示明细科目。
如上图所示，左上角是对应企业涉及辅助核算的科目列示，右边框是科目对应的核算项目类型，对应勾选后点确定。
注：科目编码一致涉及多个核算项目类型的只勾选其中一个，不然会导致明细表数据重复，如其他应收款122102要不勾选“部门”，要不勾选“职员”核算。