浙江世宝2020年三季度财务分析结论报告
浙江世宝2019年财务分析结论报告
浙江世宝2019年财务分析综合报告浙江世宝2019年财务分析综合报告一、实现利润分析2019年实现利润为负20,417.11万元，与2018年的189.22万元相比，2019年出现较大幅度亏损，亏损20,417.11万元。
企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。
营业收入大幅度下降，企业也出现了较大幅度的经营亏损，企业经营形势迅速恶化，应尽快调整经营战略。
二、成本费用分析2019年营业成本为84,431.25万元，与2018年的93,886.25万元相比有较大幅度下降，下降10.07%。
2019年销售费用为12,432.9万元，与2018年的7,834.6万元相比有较大增长，增长58.69%。
2019年尽管企业销售费用有较大幅度增长，但营业收入却出现了较大幅度的下降，企业市场销售活动开展得很不理想，应当采取果断措施，调整产品结构、销售战略或销售队伍。
2019年管理费用为7,095万元，与2018年的7,202.08万元相比有所下降，下降1.49%。
2019年管理费用占营业收入的比例为7.22%，与2018年的6.36%相比有所提高，提高0.87个百分点。
这在营业收入大幅度下降情况下常常出现，但要采取措施遏止盈利水平的大幅度下降趋势。
2018年理财活动带来收益44.69万元，2019年融资活动由创造收益转化为支付费用，支付301.73万元。
三、资产结构分析2019年企业资金不合理占用数额较大，企业经营活动资金紧张，资产结构不太合理。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产与营业收入都在下降，与2018年相比，资产结构没有明显的恶化或改善情况。
四、偿债能力分析从支付能力来看，浙江世宝2019年的经营活动的正常开展，在一定程度上还要依赖于短期债务融资活动的支持。
企业净利润为负，负债经营是内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
浙江东方2020年三季度财务分析详细报告
100.00 28.70
内部资料，妥善保管
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交易性金融资产
0
货币资金
370,387.65
存货
应收账款 预付款项 应收利息 一年内到期的非流动 资产
106,897.51 20,710.5 9,958.97 5,756.43
0
437,018.73
46.94 254,642.37
8
11.08 346,548.52 154,892.23
-38.09
53,754.07
119,931.99
-31.25 280,537.47
25.64 35,290 -24.96 13,474.35
浙江东方2020年三季度财务分析详细报告
一、资产结构分析 1.资产构成基本情况 浙江东方2020年三季度资产总额为2,705,411.37万元，其中流动资产 为1,207,359.88万元，主要以其他流动资产、交易性金融资产、货币资金 为主，分别占流动资产的28.7%、26.8%和23.24%。非流动资产为 1,498,051.49万元，主要以长期应收款、长期股权投资、固定资产为主， 分别占非流动资产的26.54%、15.72%和4.06%。
172,535.93 0
43.02 1,008,612.3
9.41 191,656.29
-
47.44 1,207,359.8 8
9.02 346,548.52
20.56
44.63
12.81 11.96
内部资料，妥善保管
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货币资金
370,387.65
437,018.73 20.19
浙江世宝2020年三季度财务风险分析详细报告
浙江世宝2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为40,260.4万元，2020年三季度已经取得的短期带息负债为18,226.46万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供33,459.39万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为6,801.01万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为8,134.41万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是16,225.49万元，实际已经取得的短期带息负债为18,226.46万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为12,179.95万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为14,202.72万元，在5年之内偿还的贷款总规模为18,248.27万元，当前实际的带息负债合计为19,106.46万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为1,675.91万元。
不过，该资金缺口在企业持续经营0.41个分析期之后可被盈利填补。
该企业投资活动不存在资金
内部资料，妥善保管第1 页共5 页。
浙江世宝2020年三季度财务分析详细报告
浙江世宝2020年三季度财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况浙江世宝2020年三季度资产总额为194,797.61万元，其中流动资产为95,388.81万元，主要以应收账款、存货、货币资金为主，分别占流动资产的41.16%、22.61%和17.35%。
非流动资产为99,408.81万元，主要以固定资产、在建工程、无形资产为主，分别占非流动资产的67.94%、16.41%和8.3%。
资产构成表(万元)项目名称2018年三季度2019年三季度2020年三季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产207,612.93 100.00196,387.74100.00194,797.61100.00流动资产116,303.72 56.02100,668.0651.26 95,388.81 48.97应收账款49,274.62 23.73 39,575.94 20.15 39,260.51 20.15 存货29,287.98 14.11 28,833.99 14.68 21,570.84 11.07 货币资金16,825.05 8.10 12,613.37 6.42 16,550.54 8.50 非流动资产91,309.21 43.98 95,719.68 48.74 99,408.81 51.03 固定资产58,490.02 28.17 68,234.54 34.74 67,541.67 34.67在建工程13,701.9 6.60 9,402.7 4.79 16,313.91 8.37 无形资产9,246.87 4.45 8,748.55 4.45 8,250.91 4.242.流动资产构成特点企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的41.16%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
流动资产构成表(万元)项目名称2018年三季度2019年三季度2020年三季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产116,303.72 100.00100,668.06100.00 95,388.81 100.00应收账款49,274.62 42.37 39,575.94 39.31 39,260.51 41.16 存货29,287.98 25.18 28,833.99 28.64 21,570.84 22.61 货币资金16,825.05 14.47 12,613.37 12.53 16,550.54 17.35 其他流动资产6,161.35 5.30 1,871.18 1.86 1,447.4 1.52 预付款项964.56 0.83 678.44 0.67 915.3 0.963.资产的增减变化2020年三季度总资产为194,797.61万元，与2019年三季度的196,387.74万元相比变化不大，变化幅度为0.81%。
浙江世宝[002703]2020年二季度财务分析报告-原点参数
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浙江世宝[002703]2020年2季度财务分析报告（word可编辑版）目录一．公司简介 (3)二．公司财务分析 (3)2.1 公司资产结构分析 (3)2.1.1 资产构成基本情况 (3)2.1.2 流动资产构成情况 (4)2.1.3 非流动资产构成情况 (5)2.2 负债及所有者权益结构分析 (7)2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况 (7)2.2.2 流动负债基本构成情况 (8)2.2.3 非流动负债基本构成情况 (9)2.2.4 所有者权益基本构成情况 (10)2.3利润分析 (11)2.3.1 净利润分析 (11)2.3.2 营业利润分析 (12)2.3.3 利润总额分析 (12)2.3.4 成本费用分析 (13)2.4 现金流量分析 (14)2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析 (14)2.4.2 现金流入结构分析 (15)2.4.3 现金流出结构分析 (19)2.5 偿债能力分析 (23)2.5.1 短期偿债能力 (23)2.5.2 综合偿债能力 (24)2.6 营运能力分析 (25)2.6.1 存货周转率 (25)2.6.2 应收账款周转率 (26)2.6.3 总资产周转率 (27)2.7盈利能力分析 (28)2.7.1 销售毛利率 (28)2.7.2 销售净利率 (29)2.7.3 ROE（净资产收益率） (30)2.7.4 ROA（总资产报酬率） (31)2.8成长性分析 (32)2.8.1 资产扩张率 (32)2.8.2 营业总收入同比增长率 (33)2.8.3 净利润同比增长率 (34)2.8.4 营业利润同比增长率 (35)2.8.5 净资产同比增长率 (36)一．公司简介二．公司财务分析2.1 公司资产结构分析2.1.1 资产构成基本情况浙江世宝2020年2季度末资产总额为1,973,024,269.38元，其中流动资产为986,842,557.19元，占总资产比例为50.02%；非流动资产为986,181,712.19元，占总资产比例为49.98%；2.1.2 流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，浙江世宝2020年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及存货，各项分别占比为38.93%，38.93%和21.90%。
生意宝2020年三季度现金流量报告
生意宝2020年三季度现金流量报告
一、现金流入结构分析
2020年三季度现金流入为24,953.47万元，与2019年三季度的
15,067.15万元相比有较大增长，增长65.62%。
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为9899.52万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的39.67%。
但是，由于企业当期经营活动现金流出大于经营活动现金流入，因此经营业务自身不能实现现金收支平衡，经营活动出现了6455.37万元的资金缺口，企业通过增加负债所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的8.46%。
但企业增加的负债仍然不足以偿还已到期旧债。
二、现金流出结构分析
2020年三季度现金流出为33,871.45万元，与2019年三季度的
17,736.3万元相比有较大增长，增长90.97%。
最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的27.05%。
内部资料，妥善保管第1 页共4 页。
002703浙江世宝2023年三季度财务风险分析详细报告
浙江世宝2023年三季度风险分析详细报告一、负债规模测算1.短期资金需求该企业经营活动的短期资金需求为38,775.63万元，2023年三季度已经取得的短期带息负债为15,811.49万元。
2.长期资金需求该企业权益资金能够满足长期性投资活动的资金需求，并且还有43,779.61万元的权益资金可供经营活动之用。
3.总资金需求该企业资金富裕，富裕5,003.98万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为28,119.05万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是36,611.64万元，实际已经取得的短期带息负债为15,811.49万元。
5.长期负债规模按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为32,365.34万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为34,488.49万元，在5年之内偿还的贷款总规模为38,734.79万元，当前实际的带息负债合计为19,312.8万元。
二、资金链监控1.会不会发生资金链断裂从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。
企业的负债率也不高，发生资金链断裂的风险较小。
资金链断裂风险等级为2级。
2.是否存在长期性资金缺口该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供51,083.19万元的营运资金。
3.是否存在经营性资金缺口该企业经营活动存在资金缺口，资金缺口为36,274.58万元。
这部分资金缺口已被长期性融资活动所满足。
其中：应收账款增加17,808.79万元，预付款项增加615.72万元，存货增加9,416.44万元，其他流动资产减少680.11万元，共计增加27,160.85万元。
应付账款减少40,550.61万元，预收款项增加272.29万元，应付职工薪酬增加886.15万元，应交税费减少63.59万元，一年内到期的非流动负债增加2,501.05万元，其他流动负债增加1,090.76万元，共计减少35,863.96万元。
002703浙江世宝2023年三季度财务指标报告
浙江世宝2023年三季度财务指标报告一、实现利润分析实现利润增减变化表(万元)2023年三季度利润总额为2,004.36万元，与2022年三季度的621.75万元相比成倍增长，增长2.22倍。
利润总额主要来自于内部经营业务。
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)二、盈利能力分析盈利能力指标表(%)浙江世宝2023年三季度的营业利润率为4.55%，总资产报酬率为3.59%，净资产收益率为6.04%，成本费用利润率为4.61%。
企业实际投入到企业自身经营业务的资产为214,804.46万元，经营资产的收益率为3.80%，而对外投资的收益率为0.43%。
2023年三季度营业利润为2,040.55万元，与2022年三季度的600.29万元相比成倍增长，增长2.4倍。
以下项目的变动使营业利润增加：信用减值损失增加61.97万元，其他收益增加30.68万元，投资收益增加20.1万元，共计增加112.75万元；以下项目的变动使营业利润减少：资产处置收益减少519.6万元，公允价值变动收益减少20.5万元，营业成本增加5,243.99万元，资产减值损失增加476.58万元，管理费用增加467.08万元，销售费用增加435.48万元，研发费用增加417.3万元，财务费用增加101.72万元，营业税金及附加增加51.22万元，共计减少7,733.47万元。
各项科目变化引起营业利润增加1,440.25万元。
三、偿债能力分析偿债能力指标表项目2021年三季度2022年三季度2023年三季度行业均值流动比率 1.83 1.58 1.51 1.53速动比率 1.25 1.07 1.03 1.112023年三季度流动比率为1.51，与2022年三季度的1.58相比略有下降。
2023年三季度流动比率比2022年三季度下降的主要原因是：2023年三季度流动资产为152,057.79万元，与2022年三季度的120,293.23万元相比有较大增长，增长26.41%。
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浙江世宝2020年三季度财务分析综合报告
一、实现利润分析
2019年三季度利润总额亏损1,947.99万元，2020年三季度扭亏为盈，盈利2,365.26万元。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在营业收入迅速扩大的同时，企业在扭亏的基础上实现了较大幅度的利润增长，企业经营状况发生了质的飞跃，企业发展前景良好。
二、成本费用分析
2020年三季度营业成本为23,362.71万元，与2019年三季度的
19,792.19万元相比有较大增长，增长18.04%。
2020年三季度销售费用为1,944.21万元，与2019年三季度的2,865.85万元相比有较大幅度下降，下降32.16%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度在销售费用下降的情况下营业收入却获得了较大幅度的增长，企业采取了非常成功的销售战略，营销效率显著提高。
2020年三季度管理费用为
1,800.46万元，与2019年三季度的1,695.35万元相比有较大增长，增长6.2%。
2020年三季度管理费用占营业收入的比例为5.72%，与2019年三季度的7.17%相比有所降低，降低1.46个百分点。
2020年三季度财务费用为85.21万元，与2019年三季度的18.84万元相比成倍增长，增长3.52倍。
三、资产结构分析
2020年三季度存货占营业收入的比例明显下降。
应收账款占营业收入的比例下降。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降，收入增长，资产的盈利能力明显提高，与2019年三季度相比，资产结构趋于改善。
四、偿债能力分析
从支付能力来看，浙江世宝2020年三季度经营活动的正常开展，在一定程度上还要依赖于短期债务融资活动的支持。
企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。
五、盈利能力分析
内部资料，妥善保管第1 页共3 页。