企业所得税年报模板
企业所得税的申报表范本
企业所得税的申报表范本我们都知道个⼈和企业都要交税，个⼈的税务很简单，企业为国家做了很⼤贡献，但是企业的税务就很繁重，那么企业所得税的申报表范本是什么呢？下⾯店铺⼩编来为你解答，希望对你有所帮助。
企业所得税年报申报表A类(主表)⼀、适⽤范围本表适⽤于实⾏查账征收的企业所得税居民纳税⼈填报。
⼆、填报依据及内容根据《中华⼈民共和国企业所得税法》及其实施条例的规定计算填报，并依据企业会计制度、企业会计准则等企业的《利润表》以及纳税申报表相关附表的数据填报。
三、有关项⽬填报说明(⼀)表头项⽬1.“税款所属期间”：正常经营的纳税⼈，填报公历当年1⽉1⽇⾄12⽉31⽇;纳税⼈年度中间开业的，填报实际⽣产经营之⽇的当⽉1⽇⾄同年12⽉31⽇;纳税⼈年度中间发⽣合并、分⽴、破产、停业等情况的，填报公历当年1⽉1⽇⾄实际停业或法院裁定并宣告破产之⽇的当⽉⽉末;纳税⼈年度中间开业且年度中间⼜发⽣合并、分⽴、破产、停业等情况的，填报实际⽣产经营之⽇的当⽉1⽇⾄实际停业或法院裁定并宣告破产之⽇的当⽉⽉末。
2.“纳税⼈识别号”：填报税务机关统⼀核发的税务登记证号码。
3.“纳税⼈名称”：填报税务登记证所载纳税⼈的全称。
(⼆)表体项⽬本表是在企业会计利润总额的基础上，加减纳税调整额后计算出“纳税调整后所得”(应纳税所得额)。
会计与税法的差异(包括收⼊类、扣除类、资产类等⼀次性和暂时性差异)通过纳税调整明细表(附表三)集中体现。
本表包括利润总额的计算、应纳税所得额的计算、应纳税额的计算和附列资料四个部分。
1、“利润总额的计算”中的项⽬，适⽤《企业会计准则》的企业，其数据直接取⾃《利润表》;实⾏《企业会计制度》、《⼩企业会计制度》等会计制度的企业，其《利润表》中项⽬与本表不⼀致的部分，应当按照本表要求对《利润表》中的项⽬进⾏调整后填报。
该部分的收⼊、成本费⽤明细项⽬，适⽤《企业会计准则》、《企业会计制度》或《⼩企业会计制度》的纳税⼈，通过附表⼀(1)《收⼊明细表》和附表⼆(1)《成本费⽤明细表》反映;适⽤《企业会计准则》、《⾦融企业会计制度》的纳税⼈填报附表⼀(2)《⾦融企业收⼊明细表》、附表⼆(2)《⾦融企业成本费⽤明细表》的相应栏次;适⽤《事业单位会计准则》、《民间⾮营利组织会计制度》的事业单位、社会团体、民办⾮企业单位、⾮营利组织，填报附表⼀(3)《事业单位、社会团体、民办⾮企业单位收⼊项⽬明细表》和附表⼀(3)《事业单位、社会团体、民办⾮企业单位⽀出项⽬明细表》。
企业所得税年报报表及填表说明
中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类 , 2017年版）税款所属期间：年月日至年月日纳税人统一社会信用代码：□□□□□□□□□□□□□□□□□□（纳税人识别号）纳税人名称：金额单位：人民币元（列至角分）谨声明：此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税法》《中华人民共和国企业所得税法实施条例》以及有关税收政策和国家统一会计制度的规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。
法定代表人（签章）: 年月日国家税务总局监制《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类，2017年版）》封面填报说明《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类，2017年版）》（以下简称申报表）适用于实行查账征收企业所得税的居民企业纳税人（以下简称纳税人）填报。
有关项目填报说明如下：1.“税款所属期间”：正常经营的纳税人，填报公历当年1月1日至12月31日；纳税人年度中间开业的，填报实际生产经营之日至当年12月31日；纳税人年度中间发生合并、分立、破产、停业等情况的，填报公历当年1月1日至实际停业或法院裁定并宣告破产之日；纳税人年度中间开业且年度中间又发生合并、分立、破产、停业等情况的，填报实际生产经营之日至实际停业或法院裁定并宣告破产之日。
2.“纳税人统一社会信用代码（纳税人识别号）”：填报工商等部门核发的统一社会信用代码。
未取得统一社会信用代码的，填报税务机关核发的纳税人识别号。
3.“纳税人名称”：填报营业执照、税务登记证等证件载明的纳税人名称。
4.“填报日期”：填报纳税人申报当日日期。
5.纳税人聘请中介机构代理申报的，加盖代理申报中介机构公章，并填报经办人及其执业证件号码等，没有聘请的，填报“无”。
企业所得税年度纳税申报表填报表单A000000 企业基础信息表A100000 中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）A101010 一般企业收入明细表A101020 金融企业收入明细表A102010 一般企业成本支出明细表A102020 金融企业支出明细表A103000 事业单位、民间非营利组织收入、支出明细表A104000 期间费用明细表A105000 纳税调整项目明细表A105010 视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整明细表A105020 未按权责发生制确认收入纳税调整明细表.A105030 投资收益纳税调整明细表.A105040 专项用途财政性资金纳税调整明细表.A105050 职工薪酬支出及纳税调整明细表.精品文档A105060 广告费和业务宣传费跨年度纳税调整明细表A105070 捐赠支出及纳税调整明细表.A105080 资产折旧、摊销及纳税调整明细表.A105090 资产损失税前扣除及纳税调整明细表A105100 企业重组及递延纳税事项纳税调整明细表A105110 政策性搬迁纳税调整明细表A105120 特殊行业准备金及纳税调整明细表精品文档A106000 企业所得税弥补亏损明细表精品文档A107010 免税、减计收入及加计扣除优惠明细表精品文档A107011 符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益优惠明细表A107012 研发费用加计扣除优惠明细表A107020 所得减免优惠明细表A107030 抵扣应纳税所得额明细表A107040 减免所得税优惠明细表A107041 高新技术企业优惠情况及明细表A107042 软件、集成电路企业优惠情况及明细表A107050 税额抵免优惠明细表A108000 境外所得税收抵免明细表A108010 境外所得纳税调整后所得明细表A108020 境外分支机构弥补亏损明细表A108030 跨年度结转抵免境外所得税明细表精品文档A109000 跨地区经营汇总纳税企业年度分摊企业所得税明细表.精品文档A109010 企业所得税汇总纳税分支机构所得税分配表税款所属期间：年月日至年月日总机构名称（盖章）:总机构统一社会信用代码（纳税人识别号）：金额单位: 元（列至角分）.。
企业所得税年报A4(B类)
谨声明：此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得 税法实施条例》和国家有关税收规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。 法定代表人（签字）： 纳税人公章： 代理申报中介机构公章： 经办人： 会计主管： 经办人执业证件号码： 填报时间: 年 月 日 代理申报日期： 年 月 日 受理日期： 年 月 日 受理人： 年 月 日
中华人民共和国 企业所得税年度纳税申报表（ 企业所得税年度纳税申报表（B类）
税款所属期间: 纳税人识别号: 纳税人名称: 项 目 按收入总 收入总额 额核定应 税务机关核定的应税所得率（ %） 纳税所得 额 应纳税所得额（1行×2行） 应 纳 税 所 得 额 的 计 算 成本费用总额 按成本费 用核定应 税务机关核定的应税所得率（ %） 纳税所得 应纳税所得额[4行÷（1－5行）× 额 5行] 经费支出总额 按经费支 出换算应 税务机关核定的应税所得率（ %） 纳税所得 换算的收入额[7行÷（1－8行）] 额 应纳税所得额（8行×9行） 税率（25%） 应纳所得税额的计 应纳所得税额（3行×11行或6行× 算 11行或10行×11行） 减免所得税额 已预缴所得税额 应补（退）所得税 应补（退）所得税额（12行－13行 额的计算 －14行） 行次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 金额单位：人民币元（列至角分） 累计金额 年 月 日 至 年 月 日
主管税务机关受理
企业纳税情况汇报模板
企业纳税情况汇报模板
尊敬的领导：
根据国家税务总局的规定，我司特向贵单位汇报我司企业最近一年的纳税情况。
在过去的一年里，我司严格按照国家税收政策，认真履行纳税义务，积极参与税收改革，努力为国家税收工作做出了应有的贡献。
首先，我司纳税总额为XXX万元，较去年同期增长XX%，其中增值税XXX
万元，企业所得税XXX万元，个人所得税XXX万元。
我司纳税总额的增长主要
得益于公司业务的扩张和盈利能力的提升，同时也反映了我司对于国家税收政策的积极响应和遵守。
其次，我司在纳税过程中严格执行税收法规，未发生任何税收违法行为，没有
出现任何滞纳税款情况。
在税收合规方面，我司一直坚持以诚信为本，严格按照税法规定履行纳税义务，积极配合税务机关进行税收核查和审计工作。
另外，我司还积极参与税收优惠政策，按照国家相关规定，合理利用各项税收
优惠政策，充分发挥税收政策的引导作用，同时也为企业的可持续发展提供了有力支持。
最后，我司将继续秉承“诚信守法、合规纳税”的原则，进一步加强内部税收
管理，不断提高税收合规水平，积极响应国家税收政策，为国家税收事业做出更大的贡献。
谨此汇报，如有不周之处，敬请谅解，并期待领导的指导和支持。
谢谢！
此致。
敬礼。
企业所得税年度申报表模板
企业所得税年度申报表模板
企业所得税年度申报表模板是一个用于填报企业所得税年度纳税情况的表格，它包括了企业的各项收入、支出、税前扣除、纳税调整等内容。
模板的格式和内容可能因国家或地区的税法规定而有所不同。
以下是一个简化的企业所得税年度申报表模板示例，仅供参考：
企业所得税年度申报表
纳税人识别号： [填写纳税人识别号]
纳税人名称： [填写纳税人名称]
填报日期： [填写申报日期]
一、收入总额
1.营业收入
2.投资收益
3.其他收入
二、税前扣除
1.营业成本
2.税金及附加
3.期间费用（管理费用、销售费用、财务费用）
4.资产减值损失
5.其他税前扣除
三、纳税调整
1.纳税调整增加额
2.纳税调整减少额
四、应纳税所得额
五、税率及税额计算
1.适用税率
2.应纳税额
六、减免抵免税额
1.免税收入
2.减免税额
3.抵扣税额
七、实际应纳税额
八、其他说明事项
[填写其他需要说明的事项]
请注意，这只是一个简化的示例模板，实际的企业所得税年度申报表可能包含更多的栏目和细节。
具体的模板格式和内容应根据当地税法规定和税务机关的要求来确定。
建议您在填报前咨询当地税务机关或专业税务顾问，以确保填报正确、合规。
企业所得税年报模板
□
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A105110
政策性搬迁纳税调整明细表
□
□
A105120
特殊行业准备金及纳税调整明细表
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□
A106000
企业所得税弥补亏损明细表
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A107010
免税、减计收入及加计扣除优惠明细表
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A107011
符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益优惠明细表
□
8
加：公允价值变动收益
9
加：投资收益
10
二、营业利润(1-2-3-4-5-6-7+8+9)
11
加：营业外收入(填写A101010\101020\103000)
12
减：营业外支出(填写A102010\102020\103000)
13
三、利润总额（10+11-12）
14
应纳税所得额计算
减：境外所得（填写A108010）
10
1.销售材料收入
11
其中：非货币性资产交换收入
12
2.出租固定资产收入
13
3.出租无形资产收入
14
4.出租包装物和商品收入
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5.其他
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二、营业外收入（17+18+19+20+21+22+23+24+25+26）
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（一）非流动资产处置利得
18
（二）非货币性资产交换利得
19
（三）债务重组利得
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*
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二十五、其他
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企业所得税年度汇算报告
企业所得税年度汇算报告企业所得税年度汇算清缴是企业在纳税年度终了后，依照税收法律、法规、规章及其他有关企业所得税的规定，自行计算全年应纳税所得额和应纳所得税额，根据月度或季度预缴的所得税数额，确定该年度应补或者应退税额，并填写年度企业所得税纳税申报表，向主管税务机关办理年度企业所得税纳税申报、提供税务机关要求提供的有关资料、结清全年企业所得税税款的行为。
以下是关于企业名称企业所得税年度汇算的详细报告。
一、企业基本情况企业名称成立于成立日期，注册资本为注册资本金额，注册地址位于注册地址，法定代表人为法定代表人姓名。
企业主要从事主营业务范围，所属行业为所属行业类别。
二、企业所得税纳税申报情况1、收入总额本年度企业实现收入总额为收入总额金额，其中主营业务收入为主营业务收入金额，其他业务收入为其他业务收入金额，投资收益为投资收益金额，营业外收入为营业外收入金额。
2、扣除项目（1）成本企业本年度发生的成本总额为成本总额金额，其中主营业务成本为主营业务成本金额，其他业务成本为其他业务成本金额。
（2）费用销售费用为销售费用金额，管理费用为管理费用金额，财务费用为财务费用金额。
（3）税金及附加本年度税金及附加共计税金及附加金额。
（4）资产减值损失资产减值损失为资产减值损失金额。
（5）其他扣除项目其他扣除项目共计其他扣除项目金额，包括捐赠支出、职工教育经费等。
3、应纳税所得额经过上述收入和扣除项目的计算，本年度企业的应纳税所得额为应纳税所得额金额。
4、应纳所得税额根据企业适用的所得税税率所得税税率，计算得出本年度应纳所得税额为应纳所得税额金额。
5、已预缴所得税额本年度企业已预缴所得税额为已预缴所得税额金额。
6、应补（退）所得税额应补（退）所得税额=应纳所得税额已预缴所得税额，即应补（退）所得税额金额。
三、税收优惠政策享受情况1、企业所得税优惠政策本年度企业享受了以下企业所得税优惠政策：（1）优惠政策 1 名称，优惠金额为优惠金额 1 金额。
企业所得税年报报表
企业所得税年报报表1.简介2.报表概述2.1 基本信息●企业名称：________●纳税人识别号：________●所属行业：________●纳税年份：________2.2 币种及汇率●报表币种：________●申报年度汇率：________2.3 报表明细a. 利润总额●营业收入：________●营业成本：________●税金及附加：________●销售费用：________●管理费用：________●财务费用：________●资产减值损失：________●营业利润：________●资本收益：________●其他收入：________●其他支出：________●利润总额：________b. 减免税项目●减免所得税优惠：________●捐赠所得税优惠：________●技术转让所得税优惠：________●资金投入所得税优惠：________●地方税务局认定的其他减免项目：________●减免税所得税总额：________c. 应纳税所得额●利润总额减免税所得税优惠金额：________d. 税收优惠政策●高新技术企业所得税优惠：________●制造业企业所得税优惠：________●职工教育经费所得税优惠：________●税收优惠政策合计：________e. 应纳税所得额●利润总额减免税所得税优惠金额：________●税收优惠政策合计后的应纳税所得额：________2.3.6 应纳税额●应纳税所得额乘以企业所得税税率：________2.3.7 已缴税额●上年度已缴税额：________●当年预缴税额：________●待缴税额：________●转往下年度预缴税额：________2.3.8 实际缴税额●待缴税额减去转往下年度预缴税额：________3.附件本文档需要附带以下附件：________●资产负债表●利润表●现金流量表●纳税申报表●其他相关财务报表4.法律名词及注释4.1 企业所得税企业所得税是指企业在符合税法规定的范围内取得的所得应当缴纳的税款。
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dminjc2018
*纳税人名称 段敏测试(居民-查账)-2018
*税款所属期起 填报日期
2018/1/1 *税款所属期止 2018/12/31 2019/1/22
基本经营情况（必填项目）
*101纳税申报企业类型（填写代码）
100
102分支机构就地纳税比例（%）
*103资产总额(填写平均值，单位：万元)
项目）
投资比例
当年（决议日）国分籍配(的注股册息地、址红) 利等权益性投资收益金额
Y
202存在境外关联交易
203选择采用的境外所得抵免方式
204有限合伙制创业投资企业的法人合伙人
206技术先进型服务企业类型（填写代码）
208软件、集成电路企业类型（填写代码）
210科技型中小 210-1 年（申报所属期年度）入库编号1
企业
210-3 年（所属期下一年度）入库编号2
205创业投资企业 207非营利组织 209集成电路生产项目类型
1213 *104从业人数(填写平均值，单位
*105所属国民经济行业（填写811 *106从事国家限制或禁止行业 999 *108采用一般企业财务报表格式
*109小型微利企业
N
*110上市公司
有关涉税事项情况（存在或者发生下列事项时必填）
201从事股权投资业务
存在境外关联交易
2019/1/22 121 0
创业投资企业
非营利组织
集成电路生产项目类型
210-2入库时间1
210-4入库时间2
211-2发证时间1
211-4发证时间2
重组交易类型（填写代码） 政策性搬迁开始时间
政策性搬迁损失分期扣除年度
非货币性资产对外投资转让所得 技术成果投资入股递延纳税年度
债务重组所得递延纳税年度
222发生资产（股权）划转特殊性税务处理事
序号
股东名称
223债务重组所得递延纳税年度
主要股东及分红情况（必填项目）
证件种类
证件号码
*申报类型
11
申报日期
）
分支机构就地纳税比例（%）
从业人数(填写平均值，单位：人)
从事国家限制或禁止行业
N
采用一般企业财务报表格式（20N18年版）
上市公司
列事项时必填）
211高新技术企 211-1 证书编号1 业申报所属期年 211-3 证书编号2 度212有重效组的事高项新税技务处理方式 214重组当事方类型（填写代码） 216发生政策性搬迁且停止生产经营无所得年度 218发生非货币性资产对外投资递延纳税事项
220发生技术成果投资入股递延纳税事项
213重组交易类型（填写代码） 215政策性搬迁开始时间 217政策性搬迁损失分期扣除年度 219非货币性资产对外投资转让所 221技术成果投资入股递延纳税年