物业公司财务管理制度(七)【物业管理经验分享】
物业公司财务管理制度范本大全5篇
物业公司财务管理制度范本大全5篇物业公司财务管理制度（篇1）为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度：一、加强原始凭证管理，根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。
如：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。
二、收款和付款记帐凭证由出纳人员签名或盖章。
三、做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。
四、编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。
五、会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录的有关数据与库存实物、货币资金、往来单位或个人等进行相互核对，保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。
六、建立会计档案，包括对会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料都应建立档案，妥善保管。
七、根据本公司实际需要，合理核实现金的库存限额，超出限额部分要及时送存银行。
八、严禁白条抵库和任意挪用现金，出纳人员必须每日结出现金日记帐的帐面余额，并与库存现金相核对，发现不符要及时查明原因。
公司主管对库存现金进行定期或不定期检查，以保证现金的安全和完整。
九、加强对银行帐户及其他帐户的保密，非因业务需要不准外泄，银行帐户印签实行分管、并用制，不得一人统一保管使用。
严禁在任何空白合同上加盖银行帐户印签。
十、对应收帐款，每月末做一次帐龄和清收情况的分析，并报有关领导和分管业务部门，督促业务部门积极催收，避免形成坏帐。
十一、营业收入要按照规定列入相关的收入专案，不得截留到帐外或作其他处理。
十二、公司在业务经营活动中发生的与业务有关的支出，按规定计入成本费用。
十三、加强对费用的.总额控制，严格制定各项费用的开支标准和审批许可权，财务人员应认真审核有关支出凭证，未经领导签字或审批手续不全的，不予报销，对违反有关制度规定的行为应及时向领导反映。
物业管理处财务管理制度
物业管理处财务管理制度一、总则1. 为了加强物业管理处的财务管理，确保资金的合理使用和财务活动的合法性，根据国家相关法律法规，结合本物业管理处的实际情况，特制定本制度。
2. 本制度适用于物业管理处的所有财务活动，包括但不限于资金的筹集、使用、管理和监督。
二、财务管理原则1. 合法性原则：所有财务活动必须遵守国家法律法规和政策。
2. 真实性原则：财务记录必须真实、准确、完整。
3. 计划性原则：财务活动应有计划性，避免盲目性和随意性。
4. 效益性原则：财务管理应注重经济效益，合理使用资金，提高资金使用效率。
三、财务管理机构与职责1. 物业管理处应设立财务管理部门，负责日常财务管理工作。
2. 财务管理部门的主要职责包括：- 制定和执行财务管理制度；- 编制和执行财务预算；- 管理收入和支出；- 进行财务分析和报告；- 管理会计档案和财务资料。
四、财务预算管理1. 财务管理部门应根据物业管理处的经营计划和目标，编制年度财务预算。
2. 财务预算应包括收入预算、支出预算和资金预算。
3. 财务预算的调整应按规定程序进行，并报经管理层批准。
五、收入管理1. 物业管理处的所有收入，包括物业费、租赁费、广告费等，必须按规定及时入账。
2. 收入管理应确保收入的合法性、真实性和完整性。
六、支出管理1. 所有支出必须符合财务预算，并有明确的支出依据。
2. 支出审批应实行分级审批制度，严格执行审批程序。
七、资产管理1. 物业管理处应建立固定资产管理制度，对固定资产进行登记、评估和折旧。
2. 流动资产管理应确保资金的流动性和安全性。
八、财务监督与审计1. 建立财务监督机制，定期对财务活动进行检查和监督。
2. 定期进行内部审计，发现问题及时纠正。
九、财务报告与分析1. 财务管理部门应定期编制财务报告，包括资产负债表、利润表等。
2. 对财务数据进行分析，为管理层提供决策支持。
十、附则1. 本制度自发布之日起执行，由物业管理处负责解释。
物业公司财务管理制度
物业公司财务管理制度物业公司财务管理制度1. 引言本财务管理制度旨在规范物业公司的财务管理活动，确保公司财务稳健、准确、合规运行，保障公司和业主的利益。
本制度适用于物业公司的财务管理工作，涵盖财务制度、财务报告、财务分析、财务决策等方面的内容。
2. 财务制度2.1 财务管理原则2.1.1 透明原则：所有财务活动应进行透明，确保财务信息的真实性和准确性。
2.1.2 责任原则：明确各级职责，建立健全的审批和授权制度，确保财务活动的合规性和规范性。
2.1.3 节约原则：合理控制费用支出，确保资金的有效利用。
2.1.4 安全原则：建立健全的财务安全管理制度，保障资产安全。
2.2 会计制度2.2.1 核算政策：制定符合国家财务会计法规的会计核算政策，确保财务报表的真实性和准确性。
2.2.2 账务处理：规定各种交易的账务处理方法和流程，确保账务的清晰、完整、准确。
2.2.3 财务档案管理：建立健全的财务档案管理制度，确保财务档案的完整性和安全性。
2.2.4 财务软件使用：规定财务软件的使用方法和权限，确保财务信息的安全和准确。
3. 财务报告3.1 资产负债表3.2 利润表3.3 现金流量表3.4 财务分析指标3.5 报表编制流程3.6 报表审批流程4. 财务分析4.1 财务比率分析4.2 财务趋势分析4.3 财务风险分析4.4 经营效益分析4.5 费用控制分析5. 财务决策5.1 资金预算管理5.2 投资决策5.3 融资决策5.4 分红决策6. 附件（在此处列出本文档所涉及的附件，并注明附件的名称和编号）7. 法律名词及注释（在此处列出本文所涉及的法律名词及其注释，以确保读者对相关法律概念的准确理解）。
物业公司财务管理概述物业管理经验分享
物业公司财务管理概述物业管理经验分享物业公司财务管理概述及物业管理经验分享一、引言物业公司财务管理是一个关键的经营领域，对于物业管理公司的稳定运作和业务发展至关重要。
本文将概述物业公司财务管理的重要性和主要内容，并分享一些物业管理经验。
二、物业公司财务管理的重要性1. 保证财务健康：物业公司财务管理的首要目标是确保财务健康。
通过合理的财务规划和控制预算，物业公司能够确保资金稳定供应，维持良好的现金流，降低财务风险。
2. 提供决策依据：良好的财务管理为物业公司的决策提供了必要的依据。
通过财务报表的分析与比较，管理层可以准确评估业务状况和经济效益，为公司的战略规划和决策提供支持。
3. 合规合法运作：物业公司财务管理必须严格遵守相关法规和监管要求，确保财务操作合法合规。
建立透明的财务制度和内控机制可以有效防止财务不端行为，维护企业声誉和信誉。
4. 促进合作与发展：物业公司财务管理贯穿于公司运营的各个环节，通过与其他部门的协作和沟通，可以促进良好的内外部合作关系，推动公司的稳步发展。
三、物业公司财务管理的主要内容1. 预算和计划：财务管理需要建立合理的预算和计划，包括收入预测、费用控制和投资计划等。
通过预算制定和执行，物业公司能够在经济活动中保持可持续发展。
2. 资金管理：物业公司必须合理管理资金，确保现金流畅并充足。
这包括制定资金调度计划、优化资金结构、合理规划融资活动等。
3. 会计核算与报告：物业公司需要建立完善的会计核算体系，准确记录和报告财务信息。
会计报表如资产负债表、利润表和现金流量表等提供了重要的财务指标，可为公司管理层做出决策提供依据。
4. 税务管理：物业公司财务管理也需要关注税务合规。
制定合理的税务筹划和税收风险管理策略，合规缴纳各项税款。
5. 内部控制与风险管理：建立健全的内部控制制度，加强对财务风险的管理和监控。
这包括确保财务数据的准确性和可靠性，防范潜在的财务风险。
四、物业管理经验分享1. 高效的收入管理：物业公司应建立完善的收入管理机制，并制定明确的收费标准。
物业公司财务管理制度7篇
物业公司财务管理制度物业公司财务管理制度7篇随着社会一步步向前发展，制度在生活中的使用越来越广泛，制度一经制定颁布，就对某一岗位上的或从事某一项工作的人员有约束作用，是他们行动的准则和依据。
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物业公司财务管理制度1为了小区有个优美的环境，广大业主得到更好地服务，便于物业公司更好地管理，将来开创更多更好的创收项目，现制定以下物业财务管理制度。
一.财务管理制度1.严格执行国家规定的财务会计制度和有关财经纪律,按《会计法》办事,遵章守法,做好财务会计工作。
2.财务科负责本物业公司的经济总核算。
每月末收银员把各住宅、商铺收取的租金、物业管理费等,做好收支结算表、欠缴管理费情况表交到财务科,由财务科及时编制损益表和资产负债表等财务报表，进行税务申报，并综合公司资金运作的情况、管理费收入和费用开支的资料向公司领导报告。
3.管理和控制物业公司各部门编制收支计划,平衡工作,严格检查备用金的使用,严格执行库存现金限额制度,负责本公司资金运作的组织和调动,定期把资金变化情况向公司领导汇报。
4.遵循权责发生制原则及时完成收支核算,做好财务记载,正确核算,按时准确编报会计报表。
5.负责公司的各项资产登记、核对工作,保证资产更新的资金来源,保障资产的更新换代。
6.对公司的各项开支力求做到严格审核、合理开支,对违反规定,未经审批的开支一律不得报销。
二.会计核算管理制度1.采用借贷记帐法,以权责发生制为原则,收入与其相关的成本、费用应当相互配比。
2.合理划分收益性支出与资本性支出,凡支出的效益仅与本会计年度相关的,应当作为收益性支出(如办公费用的支出);支出的效益与几个会计年度相关的,应当作为资本性支出(如固定资产的购置)。
3.会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4.会计核算以人民币为记帐本位币;会计记录的文字均使用中文;会计凭证使用复式记帐凭证。
物业公司财务管理制度
物业公司财务管理制度第一章总则为规范物业公司财务管理，提高财务管理水平，保证公司财务稳健运行，制定本制度。
第二章财务管理机构1. 公司设立财务部门，负责公司财务管理工作。
2. 财务部门设立财务经理及财务人员，具体负责财务管理工作。
第三章财务管理制度1. 财务部门应遵循法律法规和企业会计准则，做好账务核算工作，保证财务数据的准确性和及时性。
2. 财务部门应建立健全的财务管理制度，包括资金管理、收支管理、费用管理等。
第四章财务预算管理1. 财务部门应根据公司经营计划，制定年度财务预算。
2. 财务预算应合理、可行，为公司经营活动提供决策参考。
第五章资金管理1. 财务部门应做好公司资金的筹措、使用和监督管理工作。
2. 资金调度应合理、经济，保证公司资金的流动性和安全性。
第六章收支管理1. 财务部门应建立健全的收支管理制度，监督公司各项收入和支出。
2. 收入应及时入账，支出应按规定程序审核和支付。
第七章费用管理1. 财务部门应对公司各项费用进行分类管理，控制费用开支。
2. 费用审批应按规定程序进行，严格控制各项费用。
第八章财务报告1. 财务部门应定期编制财务报告，向公司领导层和股东公布财务状况。
2. 财务报告应真实、准确地反映公司财务情况，为经营决策提供依据。
第九章财务监督1. 公司设立财务监督机构，对财务部门的工作进行监督。
2. 财务监督应独立、客观，保证公司财务管理的规范和透明。
第十章财务风险管理1. 财务部门应认真研究和评估公司面临的财务风险，采取有效措施加以应对。
2. 财务风险管理应综合考虑市场风险、信用风险等因素，保护公司财务安全。
第十一章财务诚信管理1. 公司要求财务部门及其工作人员遵守诚实守信原则，严格遵守法律法规。
2. 财务部门及其工作人员不得有违规违法行为，如发现违规违法行为应及时报告。
第十二章不正当竞争管理1. 财务部门及其工作人员不得从事利用财务资料进行不正当竞争的行为。
2. 发现不正当竞争行为应及时进行调查处理，保护公司利益。
物业公司财务管理制度
物业公司财务管理制度一、总则1.本制度的目的是规范和完善物业公司的财务管理，提高财务工作的效率和透明度。
2.物业公司负责人是本制度的主要负责人，负责全面财务管理工作的组织、协调和监督。
二、会计核算1.物业公司应根据国家相关法律法规和会计准则进行会计核算，确保财务报表的真实、准确和完整。
2.各部门应及时提供相关经济业务凭证，包括收入凭证、支出凭证、结算凭证等。
3.物业公司应设立专门的会计科目和账户，分别记录收入、支出、资产及负债等项目。
三、财务预算和报告1.物业公司应每年制定财务预算，包括收入、支出、投资等方面的预测和计划。
2.物业公司应每月制定财务报告，对上月的收入、支出、资产等进行详细的分析和说明。
3.物业公司应每年进行年度财务报告，对全年的收入、支出、资产等进行全面的总结和分析。
四、资金管理1.物业公司应建立完善的资金管理制度，确保资金的安全、高效和合理使用。
2.物业公司应制定资金审批制度，规定各项支出的审批程序和权限。
3.物业公司应设立独立的资金账户，分别管理收入、支出和备用资金，确保资金的流向和使用可追溯和监控。
4.物业公司应定期进行资金清算和核对，对余额进行调整和管理。
五、税务管理1.物业公司应按照国家相关税法和纳税规定，及时、准确地申报和缴纳各项税费。
2.物业公司应建立健全的税务管理制度，确保纳税义务的履行和税费的正确计算。
3.物业公司应设立专门的税务会计科目和账户，详细记录各项税费的计算和缴纳情况。
六、审计和监督1.物业公司应定期进行内部审计和外部审计，确保财务管理的合规和规范。
2.各部门应配合审计工作，如实提供相关凭证和资料，并积极配合审计工作的组织和实施。
3.物业公司应建立独立的监督机构，对财务管理制度的执行情况进行监督和评估，并及时向上级机构和相关部门报告。
七、违规处罚1.对于违反本制度或其他相关法律法规的行为，物业公司应依法采取相应的处罚措施，包括警告、罚款、调离等。
2.对于财务管理失职、渎职、违法行为的，物业公司应将其移送相关机关予以追究法律责任。
物业公司财务管理制度
物业公司财务管理制度第一章总则第一条为了加强物业公司财务管理，规范财务行为，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务会计报告条例》等有关法律法规，结合物业公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于物业公司总部及所属各单位（以下简称“公司”）的财务管理工作。
第三条财务管理的基本原则：（一）依法依规原则。
公司财务管理工作必须严格遵守国家法律法规，严格执行财务管理制度。
（二）效益最大化原则。
公司财务管理工作应以提高经济效益为核心，合理配置资源，优化财务结构，确保公司持续稳定发展。
（三）内部控制原则。
公司应建立健全财务内部控制体系，明确职责分工，规范操作流程，防范财务风险。
（四）透明公开原则。
公司财务管理应保持透明度，及时准确地提供财务信息，接受公司内部和外部监督。
第四条公司财务管理的主要任务：（一）制定财务策略。
根据公司发展战略，制定相适应的财务策略，确保公司资金安全、流动性和效益。
（二）预算管理。
编制和执行公司年度财务预算，监控预算执行情况，分析预算执行差异，提出改进措施。
（三）资金管理。
建立健全资金管理体系，优化资金运作，确保资金安全、流动性和效益。
（四）成本管理。
制定成本控制策略，监控成本支出，优化成本结构，降低成本费用。
（五）财务报告。
按时编制并提供真实、完整的财务报告，为公司决策提供准确数据支持。
（六）税务管理。
严格遵守税收法律法规，合理利用税收政策，降低税收成本。
（七）财务风险管理。
识别和评估财务风险，制定应对措施，确保公司财务稳健。
第二章组织结构与职责分工第五条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
财务部设经理一名，主管若干名，具体负责财务管理的实施。
第六条财务部的主要职责：（一）制定和完善财务管理制度，组织实施并进行监督。
（二）组织编制财务预算，监控预算执行情况，分析预算执行差异。
（三）负责公司资金筹集、运用和管理，优化资金运作。
（四）负责公司成本控制和成本管理，降低成本费用。
（五）编制并提供财务报告，为公司决策提供数据支持。
物业管理企业的财务管理案例及经验分享
物业管理企业的财务管理案例及经验分享在物业管理企业中，财务管理是一个重要而复杂的环节。
有效的财务管理可以帮助企业实现长期可持续发展，并确保企业能够在市场竞争中占有优势。
本文将通过分享一个物业管理企业的财务管理案例，探讨该企业在财务管理方面的经验和教训。
案例一：成本控制与预算管理该物业管理企业在成立初期，由于对市场需求的准确洞察和合理的定位，迅速取得了一定市场份额。
然而，在短时间内面临了快速扩张的挑战，使得财务管理变得异常复杂。
在面对快速扩张的挑战时，该企业采取了多项财务管理措施。
首先，他们建立了严格的成本控制制度，对每个项目的成本进行合理预估和有效管控。
其次，他们制定了详细的预算计划，将每个项目的支出、收入、利润等指标进行明确设定，并进行定期跟踪和审查。
通过成本控制和预算管理，该企业实现了良好的财务状况。
他们能够及时发现项目成本异常增加的问题，并采取针对性的措施，避免了财务损失。
此外，合理的预算管理使得企业能够更好地掌握财务状况，提前做好资金调配和决策，为企业的长期发展提供了有力保障。
经验分享：1. 建立成本控制制度：对于物业管理企业而言，成本是决定盈利能力的关键因素。
建立严格的成本控制制度，对每个项目的成本进行合理预估和管控，能够帮助企业减少不必要的支出，提高利润率。
2. 制定详细的预算计划：制定详细的预算计划，将每个项目的支出、收入、利润等指标进行明确设定，并进行定期跟踪和审查。
这样能够帮助企业及时发现财务问题，做出正确的决策和调整。
3. 定期财务分析和报告：定期进行财务分析，及时了解企业的财务状况，并制定相应的改进措施。
同时，按时提交财务报告，确保公司管理层和股东能够及时了解企业的财务情况，做出明智的决策。
4. 风险管理与降低成本：物业管理企业经常面临一些风险，如市场波动、人力资源等。
建立风险管理机制，制定合理的成本控制策略，能够帮助企业降低财务风险，提高盈利能力。
案例二：资金管理与投资策略物业管理企业通常需要处理大量的资金流入和流出，如收取物业费用、支付员工工资、采购设备等。
物业公司财务管理制度(精选7篇)
物业公司财务管理制度（精选7篇）物业公司财务管理制度篇1第一章总则第一条为了规范物业管理企业财务行为,有利于企业公平竞争,加强财务管理和经济核算,结合物业管理企业的特点及其管理要求,制定本规定。
除本规定另有规定外,物业管理企业执行《施工、房地产开发企业财务制度》。
第二条本规定适用于中华人民共和国境内的各类物业管理企业(以下简称企业),包括国有企业、集体企业、私营企业、外商投资企业等各类经济性质的企业;有限责任公司、股份有限公司等各类组织形式的企业。
其他行业独立核算的物业管理企业也适用本规定。
第二章代管基金第三条代管基金是指企业接受业主管理委员会或者物业产权人、使用人委托代管的房屋共用部位维修基金和共用设施设备维修基金。
房屋共用部位维修基金是指专项用于房屋共用部位大修理的资金。
房屋的共用部位,是指承重结构部位(包括楼盖、屋顶、梁、柱、内外墙体和基础等)、外墙面、楼梯间、走廊通道、门厅、楼内存车库等。
共用设施设备维修基金是指专项用于共用设施和共用设备大修理的资金。
共用设施设备是指共用的上下水管道、公用水箱、加压水泵、电梯、公用天线、供电干线、共用照明、暖气干线、消防设施、住宅区的道路、路灯、沟渠、池、井、室外停车场、游泳池、各类球场等。
第四条代管基金作为企业长期负债管理。
代管基金应当专户存储,专款专用,并定期接受业主管理委员会或者物业产权人、使用人的检查与监督。
代管基金利息净收入应当经业主管理委员会或者物业产权人、使用人认可后转作代管基金滚存使用和管理。
第五条企业有偿使用业主管理委员会或者物业产权人、使用人提供的管理用房、商业用房和共用设施设备,应当设立备查帐簿单独进行实物管理,并按照国家法律、法规的规定或者双方签订的合同、协议支付有关费用(如租赁费、承包费等)。
管理用房是指业主管理委员会或者物业产权人、使用人向企业提供的办公用房。
商业用房是指业主管理委员会或者物业产权人、使用人向企业提供的经营用房。
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物业公司财务管理制度（七）【物业管理经验分享】物业公司财务管理制度（七）（一）现金管理1、现金的使用范围根据国家现金管理制度及结算制度的规定，企业收支的各种款项必须按照国务院颁发的《现金管理暂行条例》的规定办理（见附件），在规定的范围内使用现金。
允许企业使用现金结算的范围是（1）职工工资、津贴；（2）个人劳务报报酬；（3）根据国家规定颁发经个人的科学技术、文化技术、体育等各种奖金；（4）各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；（5）向个人收购农副产品和他物资的价款；（6）出差人员必须随身携带的差旅费；（7）另星支出；（8）中国人民银行确定需要支付现金的其他支出，属于上述现金结算范围的支出，公司可以根据需要向银行提现支付，反之一律通过银行进行转账结算。
2、库存现金的限额库存现金的限额是指保证公司日常另星支出按规定允许留存的现金的最高数额，库存现金的限额，由开户行根据开户单位的实际需要和距离银行远近等情况核定，其限额一般按照公司3-5天日常另星开支所需现金确定，远离银行或交通不便的企业，银行最多可根据公司15天的正常开支量来核定库存现金的限额，正常开支需要量不含公司每月发放工资和不定期差旅费等大额现金支出，库存限额一经核定，要求公司必须严格遵守，不能任意超过，超过限额部分的现金应及时存入银行；库存现金低于限额时，可以签发现金支票从银行提取现金，补足限额。
3、不准坐支现金公司发生的现金收入，应及时送存银行，不得直接用于支付自己的支出。
用收入的现金直接支付支出的，叫做”坐支”。
公司如因特殊情况需坐支现金的，应事先报经开户行审查批准，由开户行核定坐支，范围和限额。
公司应分期向开户行报送坐支金额和使用情况。
未经银行批准，企业不能擅自坐支现金。
为了加强银行监督，公司向银行送存现金时，应在送款薄上注明款项的来源。
从开户银行提取现金时，应当在现金支票上写明用途，经开户行审核后，予以支付现金。
（二）票据管理制度包括银行支票和发票的管理。
1、空白票据的管理（1）建立空白票据购买、领用、保管、注销的制度，指定专人管理，以明确责任。
（2）空白票据保管人员应建立明细登记薄，将每本空白票据起止号登记齐全，领用时按本注销。
（3）空白票据的领用，必须按号码顺序领用和签发，不得间隔号码。
（4）出纳人员存放未使用完的空白票据时，应与印鉴分开保管，更不得将空白票据事先盖好印鉴存放。
（5）各类票据不准转借、转让、倒卖、代开、撕毁、涂改、伪造，不准在填写票据时弄虚作假，不准擅自出售或拆本使用及销毁。
（6）公司若发生停业，合并等特殊情况，应按税务机关规定，需要撤销或更换发票的应在税务机关规定的期限内向原购领发票的税务机关办理发票的撤销、更换手续，一律不准私自处理。
2、银行支票（1）银行支票的领用及签发A、签发银行支票应按银行现行规定办理，用自动支票打字机或墨汁、黑签字笔、炭素墨水填写。
B、领用空白转帐支票应由领用人在支票登记薄中签名后领用，出纳人员应同时在支票票面上写明日期，收款单位、用途及支付限额。
C、需当时付款的固定经济业务，如：合同款、劳务费、往业款项等，按照公司付款程序，经公司领导同意后，出纳人员应根据收款单位的收据，将其收款单位、用途、日期、大小写金额等项目填写齐全，不得空项，支票的存根应和支票正联填写相同，不得简化，不得潦草。
D、现金支票必须由出纳人员签发，支票中的项目必须填列齐全，支票的存根应和支票正联填写相同，不得简化，不得潦草。
E、不准签发空头支票，不准签发远期支票，不准出租和出借支票或转让给别的单位和个人使用，不准将支票交给收款单位代办签发，不准填写假用途，逃避银行监督。
（2）银行支票的报帐A、空白转帐支票领用人应在支票签发后的五天之内向财会部门进行报帐，逾期不报的应由会计部门负责催报，因迟报而造成资金不足出现空头支票或延误了会计工作的，应对领用人给予一定的经济处罚。
B、转帐支票使用完毕后，领用人应将经过领导批准及经办人签字后的收据交到会计部门，经出纳人员审核后进行支票销号。
C、支票如有丢失，领用人应立即同会计部门进行联系，同时向公司领导汇报，以便采取措施及时解决。
如因汇报不及时，又不采取相应措施，因此而造成的损失，应追究领用人的责任。
（3）银行出现差错签发支票发生错误不能更改，应在支票的正联和存根上加盖”作废”戳记。
作废的支票不得撕毁和丢失，应由会计部门按年单独装订成册，随会计资料一同归档。
3、发票(含机打发票、手写发票及内部收据)（1）购买发票时，应根据当地税务机关规定的要求，到指定地点购买。
购买发票时应根据不同行业，购买性质不同的发票。
（2）发票的领用A、使用发票时由会计部门负责发票的专人填制《使用发票登记薄》由领用人签字，方可领出。
B、填制发票，应用元珠笔并依发票联项垫双面复写纸书写，字迹清晰、工整。
C、填制发票，应根据发票中所设项目填写齐全，不得遗漏和省略，发票填写完毕，应由开票人签名或盖章，同时加盖开票单位的有关专用章（如：财务专用章）。
D、填制发票必须连续使用，不得间隔联次。
（3）发票的审核A、作为收款单位时：（a）审核付款单位交来的款项是否为本单位的款项。
（b）审核付款单位金额是否与应收金额相符。
（c）转帐付款应按银行支票审核规定，进行逐项审核，现金收付应当面点清。
B、作为付款单位时：（a）审核收款单位开据的发票是否印有税务机关发票监制，是否有发票字轨号码，是否有收款单位及开票人签章。
（b）审核发票日期、收款单位名称、用途、填写是否正确，大小写金额是否相符，累计金额加计是否准确。
（c）审核发票是否有更改项目，联次传递是否正确，有无涂改和弄虚作假现象。
（4）发票差错的更正1、按规定不能更改，重新开具新的发票。
2、发票填写发生错误，不能更改时（如：金额数字），应在发票的各联次上加盖”作废”戳记，如其中联次已撕下，应将撕下的联次按顺序重新粘在发票本上，完整保存其各联，不得销毁。
（三）公共设施专用基金的管理制度1、来源：在住宅区移交时，开发建设单位按住宅区建设总投资的2％的比例，划拨住宅区的公用设施专用基金给住宅区业主委员会。
2、基金由区住宅管理部门设立专帐专人管理，专款专用，业主委员会和物业管理公司对基金使用受区住宅管理部门的监督。
3、基金用于住宅区重大维修工程项目和购买管理用房，物业管理公司向业主委员会申请维修计划，业主委员会审批。
（四）会计工作交接制度1、会计人员工作调动或因故调离，必须与接替人办理交接手续，没有办法交接手续的，不得离职。
2、会计人员离职前，必须将本人所经管的会计工作，在规定的期限内，全部移交清楚。
接替人员应认真接管移交的工作，并继续办理移交的未了事项，移交后，如发现经管的会计业务有违犯财务制度和财纪律等问题，仍由原移交人负责。
3、会计人员办理移交手续前，必须做好以下各项工作：（1）已经受理的经济业务尚未填制会计凭证的，应填制完毕。
（2）尚未登记的帐目应登记完毕，并在最后一笔余额后加盖印章。
（3）整理应该移交的各项资料，对未了事项要写出书面材料。
（4）编制移交清册，列明应该移交的凭证、帐表、公章、现金、支票薄、文件、资料和其他物品的内容。
（四）会计人员办理交接手续，必须有监交人负责监交。
一般会计人员交接，由会计部经理监交；会计部经理交接，由公司领导人监交，必要时上级主管部门派人会同监交。
4、会计人员办理交接手续，必须有监交人负责监交。
一般会计人员交接由会计部经理监交；会计部经理交接，由公司领导人监交，必要时上级主管部门派人会同监交。
5、移交人员要按照移交清册，逐项移交；接替人员要逐项核对点收。
（1）现金、有价证券要根据帐薄余额进行点交。
库存现金、有价证券必须与帐薄余额一致，不一致时，移交人要在规定期限内负责查清处理/（2）会计凭证、帐薄、报表和其他会计资料必须完整无缺，不得遗漏。
如有短缺，要查明原因，并在移交清册中注明、由移交人负责。
银行存款帐户余额要与银行帐单核对相符。
各种财务物资和债权债务的明细帐户余额，要与总帐有关帐余额核对相符，或与往来单位、个人核对清楚。
（3）移交人经管的公章和其他实物，也必须交接清楚。
6、会计主管人员移交时，还要将全部财务会计工作，重大的财务收支和会计人员的情况等向接替人员详细介绍。
对需要移交的遗留问题，应写出书面材料。
7、交接完毕后，交接双方和监交人要在移交清册上签名或盖章。
并应在移交清册上注明：单位名称、交接日期、交接双方和监交人的职务、姓名、移交清册页数以及需要说明的问题和意见等。
移交清册一般应填制一式三份，交接双方各执一份，存档一份。
8、接替的会计人员应继续使用移交的帐薄，不得自行另立新帐，以保持会计记录的连续性。
9、会计人员临时调离或因事因病不能到职工作的，会计部经理或公司领导必须指定人员接替或处理。
10、公司撤销时，必须留有必要的会计人员，办理清理工作，编制决算，未移交前，不得离职。
接收单位和移交日期由上级主管部门确定。
合并单位的会计移交手续，比照上述规定办理。
（五）会计档案管理制度会计档案是指会计凭证、会计帐薄和会计报表等会计核算资料，它是记录和反映经济业务的重要史料和证据。
1、会计人员要按照国家和上级关于会计档案管理办法的规定和要求，对公司的各种会计凭证、会计帐薄、会计报表、财务计划、公司预算和重要的经济合同等会计资料，定期收集，审查核对，整理立卷、编制目录、装订成册，指定专人妥善保管，防止丢失损坏。
2、调阅会计档案，要严格办理手续，本单位人员调阅会计档案，要经会计部经理同意。
外单位人员调阅会计档案要有正式介绍信，经公司总经理及会计部经理批准，批准后要详细登记调阅的档案名称，调阅日期、调阅人员的姓名和工作单位、调阅理由、归还日期等。
调阅人员一般不得将会计档案携带外出，需复制的，要经过公司总经理同意。
3、对保管期满的会计档案，要按照档案管理办法的规定由会计部门和档案部门共同鉴定，报经上级主管批准后进行处理，对需要销毁的会计档案，要填写”会计档案销毁清册”。
销毁时，由公司领导指定档案部门和会计部门共同派员监销，并在销毁清册上签名或盖章。
”会计档案销毁清册”要长期保存。
4、合并、撤销单位的会计档案应根据不同情况，分别移交给并入单位，上级主管部门或主管部门指定的其他单位接收保管，并由交接双方在移交清册上签名或盖章。
5、会计档案保管期限各种会计档案的保管期限，根据其特点，分为永久、定期二类，具体明细详见附件。
（六）用章管理制度1、会计部印章分别保存在两位出纳员处（财务章、人名章）以利于互相监督和审核。
2、会计部印章不准外借。
3、会计人员向外报送报表、文件等，需用印章时，经办人必须在登记薄中写明原因及签字，经会计部经理批准签字后方可使用。
4、印章用完后放入保险柜中保存。
5、对外结算的支票用章，经付款主管审核方可使用。