费用审批流程及权限
费用报销 审批权限、审批流程
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财务审批流程及权限
财务审批流程及权限首先，财务审批流程应当包括哪些环节呢？一般来说，财务审批流程应当包括预算编制、费用报销、资金支付等环节。
在预算编制环节，需要明确预算编制的责任人员、编制程序、审批程序等内容，确保预算编制合理、合法。
在费用报销环节，需要规定费用报销的范围、标准、程序，明确报销的责任人员及审批程序，防止费用报销中出现违规行为。
在资金支付环节，需要规定资金支付的权限、程序、审批程序，确保资金支付合规、合理。
同时，应当在财务审批流程中设立相应的监督和检查机制，加强对财务审批流程的监督和管理，及时发现和纠正问题，确保财务审批流程的有效运行。
其次，财务审批流程中的权限管理也是至关重要的。
在财务审批流程中，不同的环节需要不同的权限管理。
对于预算编制环节，需要明确预算编制人员的权限范围，规定谁有权利制定预算、审批预算。
对于费用报销环节，需要明确报销人员的权限范围，规定谁有权利报销费用、谁有权利审批费用报销。
对于资金支付环节，需要明确支付人员的权限范围，规定谁有权利支付资金、谁有权利审批资金支付。
同时，应当建立健全的权限管理制度，加强对权限的控制和监督，防止权限的滥用和失控，确保权限的合理、合法使用。
最后，建立一个完善的财务审批流程及权限管理制度，需要全员参与，形成一种全员参与、全员监督的管理模式。
全员参与，意味着每个员工都要严格按照财务审批流程及权限管理制度的规定执行，不能有任何违规行为。
全员监督，意味着每个员工都要积极参与对财务审批流程及权限管理制度的监督和检查，发现问题及时报告，确保财务审批流程及权限管理制度的有效实施。
综上所述，财务审批流程及权限管理是企业财务管理中非常重要的一环。
建立一个科学合理的财务审批流程及权限管理制度，对于规范财务行为、防范风险、提高财务管理效率具有重要意义。
因此，企业应当高度重视财务审批流程及权限管理制度的建设，不断完善和加强财务审批流程及权限管理制度，确保企业财务管理工作的顺利进行。
项目工程款审批流程、权限及表格使用的规定
项目工程款审批流程、权限及表格使用的规定一、审批流程1.1 提交申请项目经理或者财务主管需要提交工程款申请表格（见表1），包括所需款项的原因、金额以及支付时间等详细信息。
1.2 审批流转工程款审批表格需要经过项目经理、财务主管和财务总监的审批。
若金额超过财务主管审批权限，则需要财务总监审批。
1.3 确认付款经过审批流程，如申请被批准，项目财务需要确认付款，付款后需要将付款信息填写到工程款付款表格中（见表2）。
二、权限2.1 项目经理项目经理可以提交工程款申请表格，同时可以查看、编辑和打印相关表格。
2.2 财务主管财务主管可以审批工程款申请表格，审批权限为10000元以下，同时可以查看、编辑和打印相关表格。
2.3 财务总监财务总监可以审批工程款申请表格，审批权限为10000元以上，同时可以查看、编辑和打印相关表格。
2.4 项目财务项目财务可以查看、编辑和打印工程款付款表格，确认付款后需填写相关信息到工程款付款表格中。
三、表格使用规定3.1 工程款申请表格（表1）工程款申请表格需要填写项如下：•申请人•申请时间•申请款项原因•金额•预计支付时间•已支付金额•备注3.2 工程款付款表格（表2）工程款付款表格需要填写项如下：•申请单编号•付款人•付款时间•付款方式•付款金额•收款人户名•收款人账号•收款人开户行•备注3.3 表格命名规定表格命名规定为“表1工程款申请表格”和“表2工程款付款表格”。
每个表格应分别存放于不同的文件夹中，命名方式为“年-月-日-项目名称-表格名称”。
例如“2022-01-01-ABC项目-表1工程款申请表格”。
四、以上就是项目工程款审批流程、权限及表格使用的规定。
各个部门需遵守规定操作，以确保审批流程、权限和表格使用的规范化，为项目的顺利进行提供保障。
费用审批流程
费用审批流程1. 背景费用审批是一个组织内的重要流程，用于管理和控制各类费用支出。
一个高效的费用审批流程可以有效地提高管理效率，降低财务风险，确保费用支出的合理性和合规性。
2. 审批流程费用审批流程一般包括以下步骤：步骤一：申请申请人需要填写费用申请表，包括费用类型、金额、目的等信息，并附上相关的支持文件，如、合同等。
申请人应确保填写的信息准确完整，并提供合理的理由和解释。
步骤二：初审初审人员负责对申请进行初步审核，确保申请符合组织内的规定和政策，包括预算限制、授权要求等。
初审人员可以要求申请人提供进一步的解释或补充材料。
步骤三：审批审批流程中需要经过多个层级的审批，具体的审批层级根据组织的规模和结构而定。
每个层级的审批人员需要对申请进行审查，并在合理的时间内作出决定。
审批人员可以通过系统或邮件等方式进行审批。
步骤四：支付一旦费用申请得到最终的批准，财务部门将负责进行支付操作。
财务部门需要核对申请人提供的支付信息，并按照组织内的支付政策和流程进行操作。
3. 责任和权限在费用审批流程中，不同的角色承担不同的责任和权限：- 申请人：负责提出费用申请，并提供所需的支持文件和解释。
申请人应确保所提供的信息准确、真实，并按照规定的流程操作。
- 初审人员：负责对申请进行初步审核，确保申请符合规定和政策，预防违规行为。
- 审批人员：负责对申请进行审查，评估申请的合理性和合规性。
审批人员需要根据组织的授权要求和预算限制作出决策。
- 财务部门：负责支付操作，并确保支付信息准确无误。
财务部门需按照组织内的支付政策和流程进行操作。
4. 监控和改进组织应建立健全的监控机制，定期检查费用审批流程的执行情况。
监控可以通过审批日志、异常报告等方式进行。
如果发现问题或改进空间，组织应及时采取措施予以改进，并对相关人员进行培训和指导。
5. 总结费用审批流程是一个重要的管理工具，可以帮助组织高效地管理和控制费用支出。
通过明确的流程、明确的责任和权限，以及有效的监控机制，可以有效地提高管理效率、降低风险，并确保费用支出的合理性和合规性。
财务审批流程及权限
执行与记录
经审批后，采购部 门执行紧急采购并 做好相关记录。
逾期报销处理流程
报销申请
由相关人员提出逾期报销申请，说明逾期 原因及金额。
执行与记录
经审批后，财务部门执行报销并做好相关 记录。
部门审批
申请人主管进行初步审批，确认申请的合 理性和必要性。
总经理审批
总经理对申请进行最终审批，确认是否批 准。
03
审批权限及责任
预算审批权限及责任
预算审批权限
预算审批应由专门的财务团队或委员会负责，根据企业的战略目标和实际情况，制定合理的预算方案 。
预算审批责任
审批人员应对预算方案进行全面评估，确保预算方案符合企业战略目标，合理分配资源，并承担相应 的审批责任。
费用报销审批权限及责任
费用报销审批权限
费用报销应由报销人员提交申请，经过部 门负责人、财务部门负责人等逐级审批。
税收政策
包括各种税收优惠、减免政策等，指导企业依法纳税。
法规
包括各种涉税法律法规，规定了企业应遵守的涉税行为规范。
公司内部财务规定及制度
财务规定
包括企业根据自身实际情况制定的财务制 度和规定，指导企业财务实践。
制度
包括财务管理制度、内部控制制度等，确 保企业财务行为符合规范和标准。
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总经理审批
总经理对申请进行最终审批，确认是 否批准。
紧急采购申请处理流程
采购申请
由采购部门提出紧 急采购申请，说明 采购原因、数量及 时间要求。
部门审批
采购部门主管进行 初步审批，确认申 请的紧急性和合理 性。
财务审核
财务部门对申请进 行审核，评估采购 的财务影响及合规 性。
费用支出审批制度
费用支出审批制度为规范费用支出的审批程序，保障公司日常业务正常运行，监督和控制费用的合理支出，特制定本制度。
一、定义：费用支出，包括差旅费、市内交通费、通讯费、办公费、业务招待费、汽车费、培训费、会务费以及其他费用性支出。
二、审批原则：1、在预算内的费用实行二级审批制，一般人员费用报销由部门经理、销售总监审批,部门经理的费用报销由销售总监审批,销售总监费用报销由执行董事审批。
2、凡在预算外的费用均需提交到执行董事审批。
三、审批程序：1、报销人:填制费用报销单，并依程序提交各级审核后报销。
2、部门经理：负责审核本部门报销人的费用报销单内容是否真实合理。
3、销售总监：负责费用报销单的最后审批（如报销人是销售总监,则按照第二条审批原则规定人员进行审批）4、出纳：负责在报销人报销时，对费用报销单所附单据是否完整、合法、合理、合规报销金额是否真实审核无误后付款或核销借款/代垫费用。
四、费用报销详述：1、差旅费详见《差旅费报销制度》相关规定。
2、市内交通费2.1市内办理公务，经部门经理批准，可乘坐出租车，否则应乘坐公共交通工具。
2.2市内交通费一个月报销一次，不得多月累积报销。
报销时需填写《市内交通费明细表》。
3、通讯费3.1公司办公室人员给予每月100元的手机通讯费补贴（当月入职和离职没有）；部门经理（含）以上的通讯费，能提供有效的通讯发票（充值发票除外）的，需以书面形式说明原因并附话费详单，经销售总监审批后，在最高报销限额300元内允许实报实销。
3.2手机通讯费每月月初报销一次（提供有效通讯发票由部门经理审批），不得多月累积报销。
3.3办公固定电话通讯费，由人事行政部人员每月前去营业厅打印发票及话费详单，报销售总监审核。
人事行政部根据通讯费情况摊费用，发现不合理情况，经销售总监授权进行审查，并出具处理意见上报。
4、办公费4.1办公费是指购买包括办公文具、办公用品、低值易耗品等发生的费用。
4.2常规的办公用品，每月末由各部门指定人员统计填报下月的《办公用品申购表》，人事行政部汇总后统一提交《办公用品采购单》由销售总监审批后购买，员工领用时需领用签字。
财务报销审批规程
财务报销审批规程一、审批范围及权限本财务报销审批规程适用于公司内各部门的财务报销事项。
审批权限分为三个级别，分别是一级审批、二级审批和三级审批。
1. 一级审批权限：一级审批权限为公司高层领导及其指定的主管部门负责人，其审批范围为超过10,000元的财务报销事项。
2. 二级审批权限：二级审批权限为各部门主管或经理级别的员工，其审批范围为超过5,000元但不超过10,000元的财务报销事项。
3. 三级审批权限：三级审批权限为各部门主管指定的普通员工，其审批范围为不超过5,000元的财务报销事项。
二、审批流程1. 提交报销申请：员工需填写公司指定的财务报销申请表格，并确认所报销费用的真实性和合法性。
2. 一级审批：报销申请经过一级审批人员审批后，如果报销金额超过10,000元，则需提交二级审批。
3. 二级审批：报销申请经过二级审批人员审批后，如果报销金额超过5,000元但不超过10,000元，则需提交三级审批。
4. 三级审批：报销申请经过三级审批人员审批后，如果报销金额不超过5,000元，则可直接进行财务支付。
三、审批要求1. 凭证完整：每笔报销申请需附上相关的凭证，如票据、发票、合同等，以确保报销的真实性。
2. 费用明细清晰：报销申请表格中的费用明细需详细列出各项费用的金额及用途，确保审批人员能够清晰理解并审批。
3. 支出合理性：审批人员需对报销费用的合理性进行审核，确保费用在合理范围内且符合公司的相关政策。
4. 风险控制：审批人员需对报销申请中存在的风险进行评估，并采取相应的控制措施，以降低财务风险。
四、审批结果通知审批人员在完成审批后，需及时将审批结果通知报销申请人。
审批结果通知可通过电子邮件、内部系统或其他指定的方式进行。
五、违规处理对于违反本财务报销审批规程的行为，公司将按照公司相关规定进行处理，包括但不限于警告、扣减绩效奖金、停职、开除等。
六、规程修订对于本财务报销审批规程的修订，应由公司财务部门提出，并经公司高层领导批准后方可执行。
财务审批流程及权限
决策层审批
特殊事项需经过公司高层 及董事会审批，并需提前 与相关部门协商制定方案 。
责任与监管
审批人对特殊事项的合规 性、合理性负最终责任。
03
审批制度及规定
费用报销审批制度及规定
费用报销流程
通常情况下，费用报销需经过 申请人提交申请、部门负责人 审核、财务部门复核、分管领 导审批、总经理审批等流程。
特殊事项审批制度及规定
特殊事项范围
特殊事项包括大额支出、 对外捐赠、关联交易等。
特殊事项审批流程
申请部门提交申请、主管 部门审核、财务部门复核 、分管领导审批、总经理 审批等流程。
特殊事项时间
根据实际情况合理安排时 间。
04
审批风险管理
费用报销审批风险管理
总结词：费用报销审批应遵循严格流程和权限设置，确 保支出合理、真实且符合公司规定。
其他支出审批风险管理
总结词：其他支出审批需根据支出性质和金额， 经过适当层级的审批，防止不合理或违规支出。
详细描述
• 申请人需提交支出申请，明确支出用途、金额和 报销标准。
• 直接主管审批申请，核实支出合理性和合 规性。
• 财务部门审批申请，核对金额、发票和其他 相关凭证。
• 总经理或授权人审批，确保支出符合公司 战略和财务政策。
财务人员根据审批结果进行付款处理，确保 款项的及时支付。
其他支出审批流程
提交申请
相关部门在系统中提交支出申请，并上传 相关单据和证明文件。
财务审批
财务人员对申请进行审批，确保单据的完 整性和准确性。
部门审核
部门负责人对申请进行审核，核实支出的 合理性和必要性。
付款处理
财务人员根据审批结果进行付款处理，确 保款项的及时支付。
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费用审批流程及权限
为节约费用开支，提高效益，现制定费用开支审批流程和审批权限。
一．零星费用开支的审批
由各部门提出费用开支申请，经部门经理审批后，报财务经理签批，超过500元以上的，由总经理签批；超过1000元以上的由总裁批准。
取得正规发票后，连同费用开支申请单交财务部出纳审核签字后，财务经理签字。
每周二、四上午到财务报销。
零星开支的审批流程：
1.申请流程
2.费用发生
二．备用金的审批
各部门需要增加备用金的申请，由各部门经理提出申请，财务经理审批，报总经理审批后，到财务部支取。
备用金需要和增加的申请审批流程：
三．建设项目和固定资产的支出审批
建设项目和固定资产的支出，由建设单位和需要固定资产的部门提出申请立项（立项包括工程预算及费用支出的预算），由总经理办公会议研究，
报总裁或董事会批准后，方可立项。
由集团工程部监督预算审核和实施基本建设，工程施工采用招投标的形式签订施工合同，合同需至少5%的质保金，其项目总支出不得超过预算，预算超过5万元的由董事长办公会审批，5万元至1万元的由总裁审批，1万元以下的由总经理审批。
工程完工，由集团工程部组织验收审核决算，工程施工按合同工程进度节点拨款，由工程部提出拨款申请，工程部经理签字，报财务部经理审批，报总经理审批后，到财务部支取款项，拨款超过一万元的需总裁批示。
建筑项目和固定资产的支出审核：。