财务现金报销管理制度
财务现金报销管理制度
财务现金报销管理制度1. 介绍财务现金报销管理制度是为了规范和管理公司现金报销行为，防止财务风险的发生，提高公司的管理效率和财务利润。
2. 适用范围本制度适用于公司内所有员工涉及的现金报销行为。
3. 报销流程3.1 提交报销单员工在报销完相关费用后，需要填写报销单，在报销单中填写报销的金额、日期、费用明细等信息。
3.2 审核报销单员工提交的报销单需要经过部门领导的审批，部门领导审核报销单的内容、金额、费用明细等。
3.3 备案经部门领导的审批通过后，报销单需要备案，财务部门负责审核报销单，确认金额、费用明细是否合规和真实，签字确认。
3.4 支付报销款项财务部确认报销单无误后，直接进行现金支付，或通过银行转账等方式支付报销金额给员工。
4. 报销审批权限不同级别的员工，具有不同的报销审批权限。
4.1 一般员工一般员工不具备报销审批权限，需要通过部门领导审批后提交给财务部门进行备案和支付。
4.2 部门领导部门领导具备报销审批权限，负责审批下属员工的报销单，并进行签字确认。
4.3 财务部门财务部门负责对报销单进行审核，确认报销金额、费用明细是否合规和真实，并进行签字确认。
5. 报销单据要求5.1 报销单据报销单据包括费用明细、价格明细、单据原件、备注说明等。
5.2 报销单据真实性要求报销单据必须真实、准确，不得有虚假或重复报销。
5.3 报销单据存档要求所有报销单据要进行精心保管、存档，验收人和财务人员需确保报销单据合规。
6. 报销额度控制6.1 报销额度员工报销的金额需符合公司授权和管理要求。
6.2 报销额度异常处理员工如有超出报销额度的情况需进行事前申请，并经相关负责人同意后可报销。
7. 违规处理7.1 违规行为员工违反本规定，虚假报销，以假乱真等行为均视为违规行为。
7.2 违规处理员工如有违规行为，公司将对其予以批评教育，必要时候进行追究法律责任。
8. 执行日期本制度自颁布之日起执行，如有变动，以公司办公室的正式公告为准。
企业现金报销财务制度
企业现金报销财务制度第一章总则第一条为规范企业现金报销管理，保障企业资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国企业会计准则》和相关法律法规，制定本制度。
第二条企业现金报销财务制度适用于企业内部所有现金支出的报销管理，适用对象为企业内部所有员工。
第三条企业现金报销财务制度是公司重要的管理规定之一，所有员工都必须遵守，禁止违规操作。
第四条公司财务部门是企业现金报销的责任部门，负责统一管理、监督和审核现金报销流程。
各部门负责按照规定的程序和要求进行报销。
第五条员工在进行现金报销的过程中必须遵守相关规定，按照规定的程序和要求进行操作，不得有违规行为。
第二章报销管理流程第六条企业现金报销的流程分为申请、审核、备案、报销四个环节。
第七条员工在申请现金报销前，必须填写《现金报销申请单》，详细说明支出事由、金额及相关附件，并由直接主管审批签字。
第八条财务部门在收到员工的《现金报销申请单》后，进行审核，审核内容包括报销事由的合理性、支出金额的真实性和凭证的完整性。
第九条财务部门对审核通过的现金报销单据进行备案管理，建立档案进行保存。
第十条在完成审核和备案后，财务部门通过银行转账或现金支付的方式进行报销。
第十一条公司设立专门的现金保管人员，负责公司现金的保管和发放，必须保证安全及完整无损。
第十二条公司实行专人申请、专人核验、专人报销、专人复核的制度，防止重复报销现金或出现资金流失情况。
第十三条公司定期对现金报销流程进行检查，查漏补缺，确保公司的资金使用安全。
第三章现金报销的项目和标准第十四条公司的现金报销涵盖各种日常经营活动中的费用，包括但不限于办公用品采购、差旅费、招待费等。
第十五条公司在报销各项费用时，必须符合公司规定的报销标准，超出标准的费用需得到领导批准并提供合理的说明。
第十六条公司对于特殊需求的项目或费用，需经公司领导审批通过后才能报销。
第十七条公司对于各部门的特殊费用报销进行定期审查，确保各项费用的合理性和真实性。
财务制度现金报销制度
财务制度现金报销制度一、总则为规范公司的报销流程，确保公司财务的安全性和合规性，特制定本现金报销制度。
二、适用范围本现金报销制度适用于公司所有员工的日常报销行为。
三、报销种类1.日常报销：员工在公司规定范围内发生的日常业务支出，如办公用品、交通费、通讯费等。
2.出差报销：员工因工作需要出差产生的差旅费用，包括交通费、住宿费、餐饮费等。
3.其他报销：其他与公司业务相关的支出，需提供合理的报销说明。
四、报销流程1.填写报销单：员工在发生支出后应当及时填写完整的报销单，包括费用明细、金额、时间等信息。
2.提交报销单：员工应当将填写完整的报销单交给直接主管进行审批。
3.审批报销单：直接主管对报销单进行审批，确认费用合理性和真实性。
4.报销审批流程：报销单由直接主管审批后，再交由财务部门进行审核和报销。
5.报销发放：报销通过后，由财务部门将报销款项发放给员工。
五、报销标准1.报销金额：员工可报销金额应当符合公司相关规定，超出部分需提供合理解释和审核。
2.报销凭证：员工在报销时需提供完整的支出凭证，包括发票、收据等。
3.报销查验：财务部门有权对报销情况进行查验和核实，确保报销的真实性和合规性。
六、报销核算1.记账核算：财务部门应当及时将报销款项记录在公司账簿中，确保财务数据的准确性。
2.费用分摊：对于需要费用分摊的报销支出，财务部门应当按照相关规定进行处理。
3.报销报表：财务部门应当定期制作报销报表，对公司各项费用支出进行监控和分析。
七、责任追究1.对于违反本现金报销制度的行为，公司有权采取相应的处罚措施，包括扣减报销款项、记过甚至开除。
2.对于恶意篡改报销凭证等严重违规行为，公司可报警处理，追究相应的法律责任。
八、附则1.本现金报销制度由财务部门负责解释和修订，经公司领导层批准后生效。
2.员工应当严格遵守本现金报销制度，对于任何违规行为将承担相应后果。
3.本现金报销制度自颁布之日起生效。
以上便是公司的财务制度现金报销制度，希望员工们认真遵守，确保公司的财务安全和合规运行。
现金报销制度
现金报销制度一、总则1.1 为加强公司现金报销管理，规范报销行为，提高财务管理水平，根据《中华人民共和国会计法》及公司相关财务制度，特制定本制度。
1.2 本制度适用于公司全体员工现金报销事项。
二、报销原则2.1 实际发生原则：报销金额应与实际发生的业务相符，严禁虚报、多报。
2.2 合法合规原则：报销事项应符合国家法律法规、公司规定，严禁报销违规费用。
2.3 审批流程原则：报销事项需按照公司规定流程进行审批，未经批准的报销无效。
2.4 及时性原则：报销应在业务发生后的规定时间内完成，逾期不予报销。
三、报销范围3.1 差旅费：包括交通费、住宿费、餐饮费、通讯费等。
3.2 业务招待费：包括客户招待、商务宴请等。
3.3 办公用品费：包括办公设备、耗材、低值易耗品等。
3.4 市场推广费：包括广告费、宣传费、样品费等。
3.5 其他合理费用：经公司批准的其他必要费用。
四、报销流程4.1 填写报销单：报销人应按照规定的格式和要求填写报销单，确保信息真实、完整。
4.2 审批：报销单需经部门负责人、财务负责人、总经理依次审批。
4.3 报销：审批通过后，报销人将报销单及相关单据交至财务部门，财务部门核实无误后予以报销。
4.4 付款：财务部门根据报销单进行付款，报销人需在规定时间内领取现金。
五、报销要求5.1 报销人需提供真实、合法、有效的原始单据，包括但不限于发票、收据、合同等。
5.2 报销金额应精确到元，严禁报销整数金额。
5.3 报销事项应详细说明，以便审批人了解报销背景。
5.4 报销人应遵守公司报销规定，不得重复报销、拆分报销。
六、违规处理6.1 严禁虚报、多报、违规报销等行为，一经发现，将按公司规定给予处罚。
6.2 未经批准的报销，财务部门有权拒绝支付。
6.3 报销人如有恶意拖欠、侵占公司财产等行为，公司将依法追究其法律责任。
七、附则7.1 本制度自发布之日起执行，原有相关规定与本制度不符的，以本制度为准。
7.2 本制度的解释权归公司财务部门。
公司财务现金管理制度（5篇）
公司财务现金管理制度第一章总则第一条为规范总公司机关现金使用、管理，明确使用范围，加强财务监督，根据国家财经法规和总公司机关实际情况，特制定本制度。
第二条总公司机关任何部门、个人都必须自觉遵守，严格执行本制度的相关规定。
第三条总公司机关财务科负责统一管理总公司机关的财务收支。
第四条本制度所指现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金。
第二章现金收入管理第五条总公司机关各部门的现金收入须及时送交财务部报账，严禁各部门截留收入或坐支现金。
第六条坚持收、支两条线，总公司机关财务科收入的现金、结算票据应及时存入银行账户，不得坐支现金。
第七条严禁将收入的现金以个人名义储蓄，严禁保留账外公款和私设“小金库”。
第三章现金支出管理第八条总公司机关业务支出，原则上凡金额在____元以上的，一律使用支票转账结算，有特殊情况须经主管领导审核签字后，方可支付现金。
第九条现金支付手续要齐全，报销单据正确合法。
经办人员应在主管领导同意、总公司机关领导审核签字后后方可报销。
第十条下列业务可以支付现金:1.员工工资、奖金、津贴及劳保福利费用;2.出差人员差旅费;3.采购办公用品或其他物品，金额在使用支票结算起点____元以下的;4.业务活动的零星支出;5.确需现金支付的其他支出。
第十一条严格审查采购物品化整为零、在结算起点以下的现金支付。
严禁谎报用途套取现金。
第十二条因公外出人员携带必要的现金要填写借款借据，并由总公司机关领导审批签字后方可支付。
外出人员返回后应在当月____日或____日前报销，不允许长期借款。
报销时必须按规定标准支付，同时，认真核实车船票和住宿费，检查发票是否注明每天每人住宿标准，未注明和发票填写项目不全及超标准住宿的不予报销。
第十三条大学生探亲途中从公司到家往返交通费用给与报销，并执行以下报销标准:长途交通费限报火车硬座票、轮船四等舱票和长途汽车票(乘坐长途汽车特指火车不方便到达的地方);短途交通费限报公共汽车票(包括小公共汽车)，其他交通费不予报销。
财务支出及报销制度
财务支出及报销制度财务支出及报销制度由我整理，希望给你工作、学习、生活带来方便，猜你可能喜爱“财务支出报销审批制度”。
财务支出及报销制度一目的规范公司财务及报销制度二适用范围公司全部人员三内容1．现金/借款申领制度：1.1员工因工作需要领取现金及支票时，应填写“借款单”经公司领导审批后，到出纳处领取。
1.2若借支金额较大时，应提前三天提出申请。
1.3凡属于出差借款的，在填写“借款单”之前，还应填写“出差申请表”，交上一级主管审批。
1.4员工所借款项，使用完后，应及时报账，不得无故拖欠。
1.5若发生支票遗失，应立刻通知财务人员办理支票挂失手续。
2.报销制度：2.1原则：员工在报销有关费用时，应严格遵守公司的商务支出规定，以诚实，公平的态度据实报销。
2.2报销流程：2.2.1差旅费报销：出差申请报告—>填写“差旅费报销表”各项明细和出差费用报销单—>部门经理审批签字—>出纳核对金额和票据，并填写支出凭单－>总经理审核、签字－>到出纳领取现金并在支出凭单领款人上签字；2.2.2市内交通费用报销：填写“出租车明细表”－>填写费用报销单－>部门经理审批签字—>出纳核对金额和票据，并填写支出凭单－>总经理审核、签字－>到出纳领取现金并在支出凭单领款人上签字；2.2.3其他费用报销：填写费用报销单－>部门经理审批签字—>出纳核对金额和票据，并填写支出凭单－>总经理审核、签字－>到出纳领取现金并在支出凭单领款人上签字；2.3各项费用报销规定:2.3.1商务旅行支出规定：2.3.1.1政策：公司快速报销员工履行公司公务所花费的实际，合理，适当的费用。
期望您在花公司的钱的时候就像花本身的钱一样，也希望您在旅途时在尽量不奢侈的情况下过得舒适些。
2.3.1.2报销程序:员工全部的商务旅行支出须使用“差旅费报销表”报销费用，并依照公司“报销流程”进行报销。
财务报销管理制度(19篇)
财务报销管理制度（19篇）财务报销管理制度 1一、现金只能支付公司员工的各种劳动报酬、劳保、福利、出差人员必须随身携带的差旅费等。
采购材料、办公用品、低耗品等使用金额在1000元以上的一般要通过银行转账支付，未通过银行转账支付的，报销时须提供现金支付凭证（收款收据、微信支付宝等转账记录）。
（特殊情况由总经理审批）。
二、所有的现金收入，都应开具收款收据。
开出收据的存根应与应入账的收据联按编号逐张核对金额，确保收入全部入账。
现金支付应以合法的原始凭证为依据，并执行票据报销及审批程序，做到账款分管。
三、临时性小额现金支出，实行先垫支后报销原则（除出差外）。
经常性的大额现金支出由经办人填制领款单，部门负责人审批后可领取备用金。
四、领取备用金的人员，年底应到财务部门办理年度领款更换手续。
因公出差，应合理估算出差费用，填制领款单，由部门负责人审批后可从出纳处领取暂借款。
已安排备用金的人员，不得再预支差旅费。
如前一次借款不清的，不准再向公司借款。
五、控制现金的`库存限额，一般以3-5天的日常零星支出为限，超过限额的出纳员应及时送存银行，每日业务终了前，出纳人员应盘点现金，做到账实相符。
六、本制度从二0__年一月一日起执行，执行以后公司如有新的规定另行通知。
财务报销管理制度 2第一条固定资产报销：1.购置固定资产，必须先有批准的购置计画，控购商品必须经董事会向有关部门办理专项控制证明单才能购买；2.在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计画范围购置，如能事先知道价格、单位名称及帐号者，可办理借款手续，经领导批准，由财务部开支票；3.固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号，财务才准予报销；4.固定资产经财务报销後，财务部列入“内部往来成本费用”科目。
第二条流动资产报销：1.采购部门提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计画，经领导批准後报财务部作出次月定额用款计画；2.凡购入材料物品，必须填写入库验收单(一式三联，采购、仓库、财务部各项），才予以报销；3.材料物品领用时，必须填领料单(一式三联，领用人、仓库、财务部)；4.仓库保管员兼材料会计，每月与财务核对账目，发现问题及时找原因更正；5.年终物资部应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并作出盈亏表；6.采购部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也可以借支备用金，作为急需采购维修物品用，年终备用金全部交财务部，第二年再借；7.采购人员经领导批准可借支空白支票(限制一定数额内开支)，必须在三天内到财务报销。
财务制度现金报销制度
财务制度现金报销制度1.背景介绍现金报销是企业中经常涉及到的财务活动，涉及到现金的支出和报销。
为了保证企业的财务管理规范和透明，制定财务制度现金报销制度是非常必要的。
2.报销范围现金报销范围包括但不限于以下几种情况：•出差交通、住宿、餐饮等费用；•生产、销售等活动中的现金开支；•日常维护、采购等费用；•其他经过合规审批的支出。
3.报销流程3.1 报销申请员工需要在报销前提交报销申请单，填写相关信息如报销事由、日期、金额等，并需要提供相关发票和票据作为报销凭证。
3.2 审批流程报销申请需要经过一定的审批流程，由直接上级及以上管理人员进行审核。
审批人员需要仔细核对报销申请单上的信息、发票和票据信息，并进行签字盖章。
3.3 财务审核审批通过后，报销申请单将交给财务部门进行审核。
财务部门需要核对报销申请单、发票及票据一致性、金额、合规性等，并进行审核。
3.4 支付审核通过后，财务部门将会发起支付并将相应资金打入申请人指定的银行账户。
职工需在获得报销金额后妥善保管发票和票据，并归档备份。
4.注意事项•报销申请需要在报销发生后7个工作日内提交；•报销金额应严格按照实际花费开支；•花费必须符合公司相关规定；•报销申请需经过直接上级及以上管理人员审核；•发票和票据需要完整、清晰、真实地呈现。
5.总结财务制度现金报销制度在企业内部开展现金报销活动非常有必要和重要。
它能够规范企业内部的财务活动，杜绝财务领域的漏洞和问题。
因此，企业内部不管是企业领导还是员工都必须认真遵守企业的财务制度现金报销制度，保证公司的财务安全和健康发展。
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现金报销管理规定_财务现金报销管理制度
一、目的
为保证业务用作规范，有序进行、合理、节约使用公司资金，提高资金的使用效果，完善报销审批、审批手续及程序，特制定本制度。
二、现金适用范围
1、职工工资、津贴及个人劳务报酬。
2、根据国家有关规定，支付个人的奖金、各种津贴及补贴。
3、出差人员所需携带的差旅备用金。
4、结算起点一下的零星开支(起点为1000元)
★现金的借款与报销
1、现金的借款
(1)日常现金借款：
A借款范围：
因工作需要办理各项业务所需的备用金
B借款要求：
填列“借款单”请注明用途及金额并根据公司审批程序经有关人员签字批准后到出纳处领款。
日常现金借款应于借款之日起五日内到财务部报账。
(2)差旅备用金借款
借款范围：因公出差人员携带的备用金。
借款要求：借款金额应参照公司出差管理规定(原则上不超过3000元)申请借款。
★差旅借款请于回公司之日起，最长十日内到财务报销。
(3)借款违规惩罚条列：
若无特殊情况超时规定期限不报账者，现金按私人借款处理，并按借款金额的10%罚款，从当事人次月工资中扣除借款及罚款。
2、现金报销
(1)报销程序：
A报销人员凭收款单位开具的正式发票，由经手人签字并填写相应的报销明细清单、将发票整齐粘贴在报销单背面，经主管领导签字审批后，送财务部出纳审核。
B财务部出纳应严格审核报销项目，金额是否符合报销规定，发现不符合规定的报销单据，出纳有权拒付。
D出纳复核无误，交财务经理审批后，通知报销人结算。
★报销程序流程图：报销人出纳审核报销人人事课审核登记
(2)对原始单据的审核
A凭收款单位开具的有效发票，发票背面由经手人签字(背面除经手人签字外不可有任何字迹)请在清单上填列用途及应注明事项。
C发票丢失，财务部不予报销，若已从公司借款必须及时还清借款。
(3)报销单填制要求
A报销单按原始凭证内容分类填写;
B报销单所列内容的填写要整齐规范，不准涂改;
C报销单上各级人员的签字要齐全;
D报销单所附原始凭证要粘贴整齐。
一、本公司现金报销时间为每星期五下午，需报销的职工必须在午
饭前将符合要求的付款凭单及原始凭证一起交于财务核准。
二、本星期发生额一般不宜放入第二星期报销(特殊情况例外)，过期作废。
三、报销凭证填制要求：
1、受款人：即代表报销人。
2、付款用途：应简明扼要写清楚时间、内容(为何付款)。
3、小写金额必须一致，不得涂改。
4、财务审核前，付款凭单上应有签收人和部门主管二位签名。
5、付款凭单后面必须附上原始凭证。
要求左上角二边对齐分类粘牢，并在右上方附件栏上填写原始凭证张数。
原始凭证金额必须等于或大于付款凭单金额，无原始凭证的必须写明原因，并有二人证明。
6、交通车票每张凭证后应写明时间、起止地点。
四、有关人员每月手机费用按规定报销，超过部分自理。
五、报销金额较大，经总经理批准，必须提前半天预约。
六、现金报销若发现有虚假的，一经查实，按凭证金额，视情况加倍处罚。
xx有限公司
财务部
第一条本规定的适用范围包括：农场及农场下属各单位。
第五条每笔现金业务的发生，都必须履行实名制手续。
原始单据都必须填制日期、业务内容、数量、单价、金额、单位名称及填制人姓名。
购买实物的单据，必须有验收人的证明。
对内容不完整、
手续不完善、原始单据不齐备的现金收付业务，财务人员有权拒绝办理。
第六条严禁出纳直接使用现金支付未经审批的原始单据。
机关人员差旅费及其他费用开支，实行逐级、限额审批制度。
100元以下由部门负责人或管线领导审批;超过100元由场长审批;超过1000元以上的由场长、书记双签。
接待费、出差费、用车标准按有关文件实行包干。
第七条收到欠款、岗位承包费、罚没款或处理固定资产残值等农场的款项时，要及时全额上缴财务部，严禁各单位、部门开设“小金库”，不得账外设账。
第八条严禁用“白条”报销;不得用借据及基金会存折等不符合财务制度的凭证抵充库存现金，不准以谎报用途的手段套取现金。
第十条严格执行库存现金限额制度，每个单位的库存现金限额500元，以各单位的月末现金移交表为准，超过部分要在移交现金原始单据的同时将超过部分的现金上缴财务部，不足部分由财务部补足。
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