2014年度党校决算填报说明(部门用)
2014年度部门决算情况说明【模板】
2014年度部门决算情况说明一、收入支出决算总体情况说明2014年度收入总计********.05元，其中：财政拨款收入********.05元。
2014年度支出总计********.05元，其中：财政拨款支出********.05元,收支平衡。
二、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明2014年度一般公共预算财政拨款支出决算为********.05元，具体情况如下：1、一般公共服务支出4,926,066.00元，主要用于工资福利支出********.00元，商品和服务支出2,034,728.00元，对个人和家庭的补助支出905834.00元。
2、科学技术支出3000.00元，主要用于商品和服务支出3000.00元。
3、文化体育与传媒支出225000.00元, 主要用于工资福利支出5000.00元，商品和服务支出90000.00元,其他资本性支出130000.00元。
4、社会保障和就业支出352859.45元, 主要用于工资福利支出89059.45元,商品和服务支出32300.00元,对家庭和个人的补助支出231500.00元。
5、人口与计划生育事务********.00元, 主要用于工资福利支出63300.00元, 商品和服务支出987008.00元。
6、节能环保支出550800.00元, 主要用于商品和服务支出250800.00元, 其他资本性支出300000.00元。
7、城乡社区支出100000.00元，主要用于商品和服务支出100000.00元。
8、农林水支出********.60元,主要用于工资福利支出********.60元, 商品和服务支出455268.00元,对家庭和个人的补助支出101715.00元,其他资本性支出********.00元。
9、住房保障支出33173.00元,主要用于对家祖和个人的补助支出33173.00元。
三、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明2014年政府性基金预算财政拨款本年收入565386.00元，本年支出565386.00元，收支平衡。
河南省教育厅关于做好2014年度部门决算工作的通知
河南省教育厅关于做好2014年度部门决算工作的通知文章属性•【制定机关】河南省教育厅•【公布日期】2015.01.06•【字号】教财〔2015〕11号•【施行日期】2015.01.06•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】预算、决算正文河南省教育厅关于做好2014年度部门决算工作的通知教财〔2015〕11号省属各高等学校、厅直各单位（学校）：根据省财政厅《关于编报2014年度部门决算报表的通知》（豫财库〔2014〕56号）精神，结合教育厅工作实际，现将有关部门决算编报事项及要求通知如下：一、高度重视，加强领导，确保决算报表按时上报各单位要高度重视2014年年度部门决算工作，加强领导，精心组织，责成专人负责，并在人员、设备和经费上予以充分保障，确保决算报表按时上报。
二、认真填报，严格审核，确保决算报表工作质量各单位要根据财政部《2014年度部门决算报表编制手册》和省财政厅文件（见附件1）精神，准确编制，严格审核，确保决算报表工作质量。
同时，要认真撰写决算分析报告(2014年决算分析报告样本见附件2)，以便了解各单位预算执行与财务管理情况，为优化财力资源配置等有关决策提供信息支撑。
三、厘清收支，夯实基础，做好财务信息公开准备工作各单位要厘清收支，夯实基础，做好年终账务处理。
及时核对各类收支和缴拨款项，全面清理往来款项和债务数据，认真核对各类资产，确保行业新会计制度转换到位。
除涉密部门外的所有使用财政资金的单位要按财政要求完成2014年度部门决算和财政拨款“三公”经费决算公开，为下一步全面推行财务信息公开工作做好准备工作。
四、决算及相关工作分四个阶段安排第一阶段：帐务核对阶段。
各单位根据2013年决算批复核对上年余额，根据财政厅对帐单分别按政府收支分类功能科目“类、款、项”核对财政拨款、纳入预算管理的资金、财政专户资金和财政应返还额度。
单位资产管理部门数据应与财务部门资产数据核对一致。
2014年度部门决算情况说明
2014年度部门决算情况说明一、收入支出决算总体情况说明2014年度收入总计1328.79万元，其中：财政拨款收入1328.79万元。
2014年度支出总计1036.79万元，其中：公共安全支出1036.79万元。
二、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明2014年度一般公共预算财政拨款支出决算为1036.79万元，具体情况如下：1、一般公共服务（类）财政事务（款）支出1036.79万元，主要用于行政运行615.3万元，一般行政管理事务394.5万元，住房保障支出26.99万元。
三、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明2014年政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入0万元，本年支出0万元。
四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明（一）“三公”经费财政拨款支出决算基本情况说明。
2014年度，“三公”经费财政拨款支出决算为103.74万元，其中：无因公出国（境）费支出，公务用车购置及运行维护费决算101.19 万元，公务接待费决算2.55万元。
2014年三公经费决算增减变化的原因是：公务用车购置比去年增加,主要原因是有新购车辆2台；公务接待费有明显下降，是因为减少了公务接待的次数和规模，对接待的支出进行严格控制。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
1、公务用车购置及运行维护费决算101.19万元。
包括单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
其中：公务用车购置费支出60.78万元。
2014年使用财政拨款购置公务用车2辆，公务用车运行维护费40.41万元，2014年我单位财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量为19辆。
2、公务接待费决算2.55万元。
包括单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
其中：国内公务接待支出2.55万元，接待23次，约200人次；还有部分干警加班及误餐等。
日照经济技术开发区人民法院。
2014年度部门决算说明
2014年度部门决算说明一、部门基本情况（一）部门职责职能一：贯彻落实国家关于司法行政方面的法律、法规、规章和政策；起草本市相关地方性法规草案、政府规章草案；制定司法行政工作发展规划，并组织实施。
职能二：制定本市法制宣传教育工作规划，并组织实施；指导全市法制宣传教育工作。
职能三：指导、监督本市律师工作、公证工作，并承担相应责任；研究律师、公证、法律援助工作的改革与发展，并提出实施办法；监督管理法律援助工作。
职能四：监督管理在京设立的国(境)外律师事务所代表机构。
职能五：指导、监督本市人民调解、基层法律服务、社区矫正和帮教安置等工作。
职能六：组织本市国家司法考试的考务工作。
职能七：负责本市司法鉴定机构和司法鉴定人登记管理工作。
- 1 -职能八：负责本市仲裁机构登记管理工作。
职能九：负责本市司法行政系统外事工作和对外宣传、交流工作。
职能十：负责本市司法行政队伍建设、思想政治工作；负责司法行政系统的警务管理工作，指导警务督察和业务培训工作。
职能十一：承办市政府交办的其他事项。
管理北京市监狱管理局和北京市教育矫治局。
（二）部门决算单位构成北京市司法局下属5个二级预算单位，分别是：北京市司法局本级，属全额拨款行政单位；北京市法律援助中心，属全额拨款事业单位；北京市国家司法考试中心，属全额拨款事业单位；北京市律师培训中心，属差额拨款事业单位；北京市律师协会，属全额拨款事业单位。
二、2014年收入支出决算总体情况说明2014年度收入总计15021.71万元，其中：本年收入13730.19万元，年初结转和结余1291.52万元。
在本年收入中，财政拨款收入12346.77万元，占收入合计的82.19%；经营收入1321.71万元，占收入合计的8.80%；其他收入61.71万元，占收入合计的0.41%。
- 2 -2014年度本年支出合计14585.37万元，其中：基本支出7872.29万元，占支出合计的53.98%；项目支出5436.25万元，占支出合计的37.27%;经营支出1276.83万元，占支出合计的8.75%。
2014年度部门决算填报说明
2014年度部门决算填报说明（部门、单位）一、部门主要职责1、在市委、市政府的领导下，贯彻执行党路线、方针、政策和国家的各项法律、法规；负责街辖区内的地区性、群众性、公益性、社会性工作。
2、负责辖区内普法教育工作，维护老人、妇女儿童的合法权益；3、负责辖区内市容市貌和环境卫生的日常管理工作，发动辖区单位和群众保护环境，开展爱国卫生运动；4、负责街辖区内的维护稳定及社会治安综合治理工作，依照有关规定做好出租屋和外来暂住人员的管理工作；负责民事调解，法律服务工作，维护居民的合法权益。
5、负责社区建设和管理，积极开展社区服务工作，大力兴办社区福利事业，发动和组织社区成员开展各类社区公益活动；负责拥军优属、优抚安置、社会救济、社会福利、社区文化、科普、体育、教育等工作。
6、负责计划生育、劳动就业、安全生产管理、初级卫生保健、民兵、兵役、侨务等工作。
7、指导和帮助居民委员会搞好组织建设和制度建设，发挥居委会的群众自治组织作用。
8、配合有关部门做好防汛、防风、防火、防震、防灾和抢险工作。
9、向市人民政府反映居民群众的意见和要求，办理人民群众来信来访事项。
10、承办市委、市政府和上级部门交办的其他事项。
二、决算汇编基本情况（一）部门机构情况说明2014 年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共 1 个，比上年增减个，分类说明如下：（二）部门录入户数说明2014 年度，本部门决算汇编户数共 1 个，比上年增减个，分类说明如下：注：主管部门使用经费差额表代编收支及使用调整表调整收支重复汇总数的情况需另作说明，包括代编（或调整）的依据、涉及的单位和金额。
三、基础数据核对情况（一）与财政部门对账情况1．财政拨款核对情况（1）单位本年度实际收到的公共预算财政拨款收入216.35万元，财政部门拨款对账单216.35万元，差额0 万元。
对差额原因进行说明。
2．其他需要说明的情况（二）上年结转和结余核对及指标变动情况1.本部门资产负债简表上年年末数与本年年初数不一致的情况说明（附表）。
2014年度部门决算填报说明【模板】
2014年度部门决算填报说明一、决算汇编基本情况（一）报表类型说明1．纳入2014年度部门决算汇编范围的独立核算单位（以下简称“单位”）共13个，其中：（1）单户录入11户，其中含单位13个，占单位总数的100%，与去年持平。
（二）单位分类情况说明1．按单位基本性质划分：（1）行政单位8个，与去年相比增加1个，为XX市国土资源执法监察支队。
（2）事业单位5个，与去年相比减少1个，为XX市国土资源执法监察支队。
其中：参照公务员法管理事业单位7个，与去年相比增加1个，为XX市国土资源执法监察支队。
经费自理事业单位5个，与去年相比无增减。
2．按单位执行会计制度划分：（1）执行行政单位会计制度的单位8个，与去年相比无增减。
（2）执行事业单位会计制度的单位5个，与去年相比无增减。
（三）单位预算级次说明1．一级预算单位1户，与去年相比无增减。
2．二级预算单位12户，与去年相比无增减。
二、基础数据核对情况（一）与财政部门对账情况1．财政拨款核对情况（1）单位本年度实际收到的公共预算财政拨款收入13422.903862万元，财政部门拨款对账单13422.903862万元，无差额。
（2）单位本年度政府性基金预算财政拨款收入846020.583579万元，财政部门拨款对账单846020.583579万元，无差额。
（二）上年结转和结余核对及指标变动情况1．本部门全口径、公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款的结转和结余资金上年年末数与本年年初数一致。
2．本部门所属事业单位事业基金、专用基金上年年末数与本年年初数一致。
三、决算数据其他需要说明的情况1.2014年公务用车运行维护费125.29万元；公务接待费用共计22908元；无因公出国（境）人员。
4. 2014年固定资产增加********.09元，减少********.26元。
增加主要是公务用车增加1辆，信息中心灾备系统1套，地籍管理系统1套；减少主要是调拨、核销、报废车辆7辆及办公家具电脑等。
2014年度部门决算工作流程(预算单位版)
2014年部门决算工作流程（预算单位版）一、决算编制与准备工作部门决算是行政事业单位在年度终了，根据财政部门决算编审要求，在日常会计核算的基础上编制的、综合反映本单位预算执行结果和财务状况的总结性文件。
因此单位编制部门决算要做好以下几方面的工作：1、单位每年应于12月25日前登陆云南省财政厅门户网站（）下载当年部门决算软件及相关资料，并及时安装当年决算报表软件，了解当年部门决算的变动情况和编报要点，做好编报准备。
2、单位应在12月31日结账后及时同财政部门对账，确定单位本年度的收入、支出、结余，确保与财政数据一致。
3、单位账务数据与财政数据核对一致后开始按相关要求填报决算。
填报时先在报表主界面进行封面代码和上年数据提取，之后按相关报表填报顺序依次录入全套报表，填报决算报表时数据必须真实准确、帐表一致。
二、公式审核单位录入全套报表之后，应回到“封面代码”表，点击“全审”进行整套报表审核，全审之后，如无错误，应弹出“套表审核完全正确”的提示窗口；如数据有误，应根据公式提示，仔细核查报表数据。
注意，公式分为以下三种类型：1、基本平衡公式（公式显示为红色），应保持公式审核全部正确，不出现报错信息。
2、逻辑性审核公式（公式显示为紫色），原则上不应出现提示信息。
如有公式提示，单位经核实并出具相关文件依据等，可保留提示信息，并在填报说明中列示有关依据（若没有文件依据或不清楚是否应该保留时，在上报财政审核前，请及时同财政审核人员联系）。
3、核实性审核公式（公式显示为绿色），如有公式提示，单位应根据会计账簿和有关台账进行核实，如报表情况属实、确需保留的，应当针对出错公式编写出错说明，并在填报说明中进行说明。
审核中如出现公式提示：用鼠标点中提示公式→点击鼠标右键→出错说明编辑→填写说明。
三、与上年数据核对云南省与上年数据核对的任务参数已经放在公式审核里边，其中Z07、Z09表的公式为逻辑性审核公式，其余报表的审核公式为核实性公式。
单位部门决算填报说明
部门决算填报说明（部门、单位使用）一、决算汇编基本情况（一）部门机构情况说明年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共个，比上年增减个，分类说明如下：基层单位可以使用文字表述，不采用表格形式。
部门必须要使用表格。
（二）部门录入户数说明年度，本部门决算汇编户数共个，比上年增减个，分类说明如下：注：主管部门使用经费差额表代编收支及使用调整表调整收支重复汇总数的情况需另作说明，包括代编（或调整）的依据、涉及的单位和金额。
二、基础数据核对情况（一）与财政部门对账情况1．财政拨款核对情况（1）单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入万元【含从财政专户（教育部门除外）收到的财政拨款收入】，财政部门拨款对账单万元，差额万元。
对差额原因进行说明。
（2）单位本年度政府性基金预算财政拨款收入万元，财政部门拨款对账单万元，差额万元。
对差额原因进行说明。
2．财政专户管理资金核对情况（1）单位本年度缴入财政专户万元，财政部门财政专户缴款对账单万元，差额万元。
对差额原因进行说明。
（2）单位本年度财政专户管理资金收入万元，财政部门财政专户拨款对账单万元，差额万元。
对差额原因进行说明。
3．其他需要说明的情况（二）上年结转和结余核对及指标变动情况1．本部门全口径、一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和财政专户管理资金的结转和结余资金上年年末数与本年年初数不一致的情况说明（附表1），包括财政收回、审计调整、归集调入或上缴、单位内部调剂等情况。
2. 本部门资产负债简表上年年末数与本年年初数不一致的情况说明（附表2），重点说明本部门所属事业单位事业基金、专用基金上年年末数与本年年初数不一致的情况。
3．主要指标上下年变动幅度超过20%，其中机构人员指标上下年有变动的，应具体核实并说明原因（附表3）。
三、报表审核情况（一）审核情况（二）对报表指标、审核公式和审核模板的设置建议1.对部门决算报表指标设置的建议。
2.如有不适用的审核公式和模板，请列出并说明修改意见。
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2014年度党校决算填报说明（部门用）
一、决算汇编基本情况 （一）部门机构情况说明
2014 年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共 1 个，比上年增减 0 个，分类说明如下：
（二）部门录入户数说明
2014 年度，本部门决算汇编户数共 1 个，比上年增减 0 个，分类说明如下：
注：主管部门使用经费差额表代编收支及使用调整表调整收支重复汇总数的情况需另作说明，包括代编（或调整）的依据、涉及的单位和金额。
二、基础数据核对情况 （一）与财政部门对账情况 1．财政拨款核对情况
（1）单位本年度实际收到的公共预算财政拨款收入1472296.1元，财政部门拨款对账单1472296.1元，差额0元.无差额。
（2）单位本年度政府性基金预算财政拨款收入 零 元，财政部门拨款对账单 零 元，差额 零 元。
对差额原因进行说明。
2．财政专户管理资金核对情况
（1）单位本年度缴入财政专户 127700 元，财政部门财政专户缴款对账单 127700
元，差额0 元。
无差额。
（2）单位本年度从财政专户取得的资金收入零元，财政部门财政专户拨款对账单
元，差额零元。
对差额原因进行说明。
3．其他需要说明的情况
（二）上年结转和结余核对及指标变动情况
1．本部门全口径、公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和财政专户管理资金的结转和结余资金上年年末数与本年年初数不一致的情况说明（附表一）。
无。
2. 本部门资产负债简表上年年末数与本年年初数不一致的情况说明（附表二）。
对本部门所属
事业单位事业基金、专用基金上年年末数与本年年初数不一致的情况需重点说明。
无。
3．主要指标上下年变动幅度超过20%，应具体核实并说明原因；机构人员指标上下年有变动的，应具体核实并说明原因（附表三）。
1.资产增减了3
2.1%，基本建设结余619,052.00元。
2.净资产增减了79.5%，基本建设结余619,052.00元。
三、报表审核情况
（一）审核情况
（二）对报表指标、审核公式和审核模板的设置建议
1. 对部门决算报表指标设置的建议。
无。
2．如有不适用的审核公式和模板，请列出并说明修改意见。
无。
3．单位自行增加的审核公式和模板，请列出并说明设置依据。
无。
四、决算数据其他需要说明的情况
1．“收入决算表”中其他收入的具体构成情况，说明单位从本级其他部门取得的财政拨款、非本级财政拨款、未纳入财政专户管理的投资收益、利息收入、捐赠收入等收入情况（附表四）。
“收入决算表”中其他收入的具体构成情况，利息收入819,88元，组织部拨培训费40000元，地区电大拨培训费30000元。
2.年末结转和结余为负数的原因说明，包括单位基本支出结转、项目支出结转和结余、事业基金结余和专用基金结余为负数的情况。
（附表六）
年末结转和结余公共预算财政拨款619,052.00元为项目结余。
3．“支出决算明细表”中，部门转拨附属单位或者非本级预算单位的经费支出，应具体说明支出经济分类科目、去向和金额。
（如“商品和服务支出－其他商品和服务支出”，拨给……单位用于……事务，……元）无。
4.“支出明细表”中“其他工资福利支出”的具体构成，如开支编制外长期聘用人员支出，需说明开支人数及相应的支出标准。
无。
5．“项目支出决算明细表”中列支“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”的依据及说明。
（附表七）无。
6.“财政专户管理资金收入支出决算表”中除教育收费、彩票机构业务费用以外的资金收支情况说明（需附相关文件依据）。
除205、229类其余支出功能分类科目需解释依据及情况介绍。
无。
7.“资产负债简表”中行政事业单位“应收账款”、“预付账款”、“其他应收款”、“应付账款”、“预收账款”、“其他应付款”等往来账款情况说明。
1.其他应收款说明：79
2.99孙建国欠学费。
2.“其他应付款”情况说明应上交地区电大102145.9元，代扣医保24012.03元，工会费16128
元，福利费14520元，书款13371.8元，
8.“三公经费”总额及分项金额与年初预算数、上年决算数对比变动原因说明，以及相关的公务用车购置及保有量、因公出国（境）团组数及人数和公务接待批次及人数等情况。
三公经费”相关的车辆保有量1辆。
因公出国（境）团组数及人数:无。
公务接待：12380元（各县党校及上级党校来福海党校调研）2050802款支出7880元，用于地区党校15人、自治区党校20人到福海党校调研。
2130122款支出4500元用于农牧民培训支出。
9.行政单位、参照公务员法管理事业单位的行政经费支出统计数说明（附表五基本支出和一般行政管理项目支出），以及上下年变动原因说明。
无。
10. 资产负债变动、长期投资、资产管理和绩效考评，以及对本期或者下期财务状况发生重大影响事项的说明。
无。
11．其他需要说明的问题。
无。