人员管理Microsoft PowerPoint 演示文稿

（6）对其他经济活动进行监督 1）对信用社贷款柜面业务资料进行审查监 督，对未经信贷部门审批通过及手续不全的 贷款不得予以办理，并及时向上级有关部门 报告，对采用受托支付的信贷资金，审核相 关资料的完整性和正确性； 2）对信用社签订抵贷协议、处理抵贷资产、 处理单位财产等重大事项的合理、合规性进 行监督；
二、岗位安全认证
柜员卡管理
授权管理
岗位安全认证
密码管理
指纹管理
（一）柜员卡管理
1、柜员卡是柜员在核心系统中进行业务操 作时用于认证柜员身份的载体。 2、柜员卡实行统一定制、分级管理，柜员 卡和柜员号相对应，每名柜员只配备和使用 一张有效的柜员卡。 3、空白柜员卡和已制作未发放的柜员卡必 须入库妥善保管，空白柜员卡和损坏作废的 柜员卡应列入表外科目核算
3、对于已将登陆方式由指纹识别登陆 改为密码登陆的业务人员，每季首月15 日前要集中到县级行社进行指纹识别认 证系统测试。对于能够识别的，必须及 时申请更改登陆方式，对于仍不能识别 的，需重新上报，经指纹认证管理领导 小组批准确认。
（四）授权管理 1、授权人授权时必须查验原始业务凭证和交易画 面内容，若为冲正类业务还需审核原错误凭证，现 金业务应卡把现金大数。 2、县级行社对异地授权业务必须严格履行审核、 审批程序，确认无误后方可授权并按要求认真登记。 3、营业网点会计主管本人短期离职，需进行转授 权处理。转授权期间，被转授权柜员按转授权业务 范围代替会计主管行使相应管理职责，会计主管回 岗，及时做好转授权撤销工作。
4、根据县级行社核定的现金库存数和柜员 尾箱的库存现金限额，严格控制业务现金存 量，将超限额的现金及时上缴县级行社营业 部。 5、负责本营业网点的现金出入库、本营业 网点柜员间现金调剂的交接手续及账务处理。 6、负责残损币、假币上缴。 7、严格执行出纳制度，坚持一日三碰库， 日终核对尾箱现金和账务，无误后进行双人 封箱。
三、劳动组织
（一）劳动组织管理模式 ------柜员制模式 柜员制模式是指营业机构柜员单人临柜，在 权限范围内单独从事业务操作，对柜员办理 的重要业务或超过一定金额的业务需换人授 权。 目前我省大部分营业机构为柜员制模式。
-------复核制模式 复核制即采取双人操作，对相关业务进 行一人操作和一人复核的一种管理方式。 在这种模式下，由两个操作柜员共同完 成相关业务处理和会计核算。 实行复核制的机构，同一柜组的两个柜 员必须职责分离，相互制约，对所办理 的每笔业务进行复核确认。
（二）授权员岗位职责 1、主管授权前，应审查业务真伪，核实原 始凭证主要要素与柜员输入内容是否一致， 现金业务应卡把现金大数，核对无误再插卡 进行授权。 2、授权员在确认授权业务成功后方可离开 现场。 3、授权必须由授权主管亲自操作。
（三）库管员岗位职责 1、负责本营业网点重要空白凭证的领用、 调剂、保管、登记、作废、上缴等工作，并 进行相应的账务处理。 2、负责本营业网点有价单证的登记、保管 等工作，并进行相应的账务处理。 3、营业终了核对重要空白凭证及有价单证 的存量，确保账证、账账、账簿三相符。
案例分析
案例：
某日有男女客户两人到信用社柜台办理定期 存单挂失业务，声称5万元定期存单丢失，知 道户名，其他情况不知，柜员要求其出示身 份证件，问客户身份证是否是其本人后，在 系统中查出存单详细信息，为客户填写了挂 失申请书，为其办理了挂失业务，告知挂失7 天后再办理支取业务。
（二）柜员分类
我省农村信用社核心业务系统目前 柜员设置为一级、三级、四级三种 模式。 按操作权限可分为经办柜员、主办 柜员和主管柜员。
柜员
经办柜员
主办柜员
主管柜员
Байду номын сангаас一级
三级
四级
直接受理存取款、结算等 各种临柜业务
既可直接受理存取款、 结算等各种临柜业务， 又可承担经办柜员 复核、授权职责
仅负责业务的监控和 授权，并从事权限内 柜员管理类操作
（二）劳动组合原则 1、明确职责、监督制约 营业机构应根据岗位制约关系，明确各岗位 工作职责和操作权限，落实岗位责任制。 2、制度执行、风险控制 营业机构应在提高临柜业务工作效率、制度 执行力和会计风险控制能力基础上，安全、 高效、合理地设置劳动组合。
3、加强服务、提高、效率 营业机构设置柜员劳动组合应遵循满足 服务、方便客户、操作快捷的要求，根 据本机构业务量大小合理设置对外服务 窗口，减轻柜面压力，缩短客户等待时 间。柜员劳动组合应尽可能减少业务处 理环节，提高工作效率。

8）对大额和可疑交易的信息补录和上报情况进行 监督； 9）依据法律法规和信用社规章制度对其它日常业 务和新开办业务进行监督。 （7）配合县级行社稽核部门做好检查工作，如实 提供会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资 料，不得拒绝、隐匿、谎报。 （8）委派会计对分社财务开支的管理职责。委派 会计对分社除存、贷款外全部财务事项开支入账前 合法、合规、合理性进行审查审批。

3、解答基层会计人员提出的有关财会方面 的疑难问题，帮助其提高政策水平、业务素 质和操作技能，协助基层信用社搞好业务培 训和岗位练兵。 4、考察了解基层各营业网点会计人员配备、 分工和岗位职责落实情况，提出改进建议。 5、总结、交流、推广先进工作经验，促进 会计工作的制度化、规范化和程序化，健全 和完善内控制度。

（五）财会辅导员岗位职责
1、依据各项财会制度、办法、岗位操作规 程的要求，负责营业网点的财务、会计账务 的实地检查，考察其制度执行情况和会计核 算质量，重点检查要害部位和关键环节的内 部制约情况。 2、利用定期业务培训、举办财会知识讲座、 印发会计辅导简报及现场示范等方面的业务 指导，提高财会人员整体素质。
四、人员职责
（一）柜员岗位职责 1、正确使用、保管本岗位的现金、业务用 章、重要空白凭证及有价单证。 2、受理开销户，现金收付、转账、汇兑以 及查询、挂失等临柜业务。 3、按照制度规定对其他柜员办理的业务进 行实时复核。
4、柜员不得办理本人金融性业务和非金融性 业务；超过自身权限，由主管根据业务权限 和规定授权后办理。 5、柜员不得代表客户办理业务，不得同时 代表银行与客户两方签署相关业务文本或办 理有关手续，严禁柜员代客户在相关文书和 凭证上签字。 6、抹账、挂账、错账冲正、解挂等需会计 主管审批的业务，须经会计主管审批签字后 方可进行处理。
河北省农村信用社会计人员培训 （会计人员管理）
主讲：赵英霞
人员管理概述
★ 现代企业要快速发展，强大的 内部凝聚力是重要前提之一，而有效 的人员管理则是保证企业内部凝聚力的 重要手段。
农村信用社柜面业务的基本业务管理 首先是人员管理
★本节会计人员管理，重点从柜面业 务人员管理方面进行讲解。 主要包括： 一、柜员 二、岗位安全认证 三、劳动组织 四、人员职责
柜员卡卡样
4、柜员卡的领用、发放由县联社 本部综合管理员根据县联社人力资 源部门证明信或财务会计部门的书 面批准，向本部库管员调剂空白柜 员卡。 5、柜员卡变动、销毁要填写“柜 员卡变动申请书”注明原因及变动 内容，由财务会计部门批准后进行 办理。
（二）密码管理 1、柜员密码严禁串用、混用，必须定期不定期进 行更换，同一密码连续使用时间最长不得超过一个 月。 2、密码设置应考虑易于保密，不得使用初始密码、 重叠数、顺序数字等有规律的数字或字母组合作为 操作密码。如：123456、654321、888888等。 3、柜员在进行输入密码操作时，其他柜员必须主动 地回避，不准偷看；柜员本人，必须采取适当的措 施主动回避他人，严防密码泄漏。

5）实时对新开户和挂失业务手续合规性、 真实性进行审查监督，包括存折、存单、信 用卡等业务； 6）监督信用社计算机业务操作，对操作员 级别和权限、操作员交接、密码管理、磁介 质档案管理等业务进行监督； 7）对信用社贯彻、落实上级行社下发的各 种文件、制度和办法随时进行监督，对印、 押、证分管分用情况进行监督；

3）对信用社的现金、重要空白凭证和有价 单证的库存及使用、保管情况按旬进行检查， 对资金往来业务账户的对账情况按月进行检 查； 4）实时对大额现金支付及结算业务真实性、 合法性、合规性、完整性及其审批、授权管 理进行全面监督，对违规现金及结算业务， 特别是对信用社人员在客户不在场的情况下 办理现金支付及转账结算业务拒绝办理；

6、负责对委派会计的履职情况进行考核， 协助部门经理定期召开委派会计例会。 7、撰写检查辅导工作报告，及时向被查单 位反馈检查问题信息，帮助制定整改措施， 督促其贯彻落实。 8、建立检查、辅导工作记录，定期分析和 总结，主动、及时地向主管主任和部门经理 汇报工作。

9、对违规问题依据《河北省农村信用社员工 违规违纪行为处理暂行办法》等提出处罚意见， 对违规责任人给予经济处罚。
会计人员管理
柜员
岗位安全认证
劳动组织
人员职责
一、柜员
（一）柜员配备 1、实行柜员制的营业机构至少应配备三名柜员。 根据操作权限严格区分柜员、主办柜员、委派会计。 人员配置确有困难的，可不设主办柜员，重要职责 由委派会计代理。 2、各营业网点根据经营规模、自身管理水平合理 设置柜员数量，各营业网点只能设1名四级柜员， 县级行社营业部与清算中心分设的，县级行社营业 部与清算中心可各设1名四级柜员。
2、监督职责 （1）对原始凭证进行审核和监督。主要有 两个方面：一是对原始凭证真实性和合法性 进行监督，二是对原始凭证的准确性和完整 性进行监督。 （2）对会计账簿的监督。对伪造、编造、 故意毁灭会计账簿或者账外设账行为，应当 制止和纠正，制止无效的，应当向上级主管 部门报告。

（3）对实物、款项进行监督。督促建

（4）了解和掌握业务动态，积累资料，定期
对会计核算和业务经营状况进行分析，对工 作中存在的问题，及时反映，当好信用社主 任的参谋。 （5）对信用社内勤岗位设置和人员配备提 出建议，严格内勤人员岗位分工，明确岗位 职责并建立和贯彻执行各业务种类的操作流 程，组织对会计人员的业务培训和考核。 （6）负责信用社会计档案的管理，严格执 行会计档案的装订、保管、调阅及销毁制度。