现金流量表模板(含公式)
现金流量表模板 (2)
现金流量表模板
以下是一个常用的现金流量表模板：
公司名称
现金流量表
（日期范围）
项目金额（单位：货币）经营活动现金流量：
销售收入
销售收入其他现金流入
购买原材料和商品支付的现金
销售费用支付的现金
管理费用支付的现金
研发费用支付的现金
广告费用支付的现金
薪酬支付的现金
税收支付的现金
其他经营活动支付的现金经营活动现金流入小计经营活动现金流出小计经营活动现金流量净额
投资活动现金流量：
购买固定资产支付的现金购买无形资产支付的现金支付的投资款项
投资活动现金流入小计投资活动现金流出小计投资活动现金流量净额
筹资活动现金流量：股东投资收到的现金借款收到的现金
发行债券取得的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分红支付的现金
筹资活动现金流出小计筹资活动现金流量净额
现金净增加额
期初现金余额
期末现金余额
注意：
- 每个项目的金额应以对应的日期范围内的金额为准。
- 金额应该是正数表示现金流入，负数表示现金流出。
- 上述项目仅为参考，具体的项目可以根据实际情况进行调整和扩展。
希望以上内容能对你有帮助。
现金流量表带公式版
经营性应收项目的减少（减：增加） 72 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 其他 经营活动产生的现金流量净额 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 79 80 81 82 83 76 77 78 74 75
1. 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 67 68 69 70 71 57 58 59 60 61 64 65 66 -
-
-
-
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 52 53 54 55 56 -
现金流量表
20xx年-x月 会企03表 编制单位： xxxx公司
项 目 行次 金 额 补 充 资 料 行次
单位：元
金 额
一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 38 40 43 44 45 31 35 36 37 28 29 30 22 23 25 1 3 8 9 10 12 13 18 20 21 -
现金流量表直接法(有公式)
＋应收股利借方发生额（现金支付）
3、债权性投资所支付的现金 （实际支付的金额，含债券利息、溢折价、费用等） =短期投资（债券、其他债权投资的借方发生额）（现金支付） +长期债权投资（债券、其他债权投资的借方发生额）（现金支付） +财务费用（债权投资费用的借方发生额）（现金支付） +应收利息借方发生额（现金支付） +长期债权投资（债券投资（应计利息）借方发生额）（现金支付） 4、支付的其他与投资活动有关的现金： 投资活动产生的现金流出： 投资活动产生的现金流量净额： 三、筹资活动中产生的现金流量： 现金流入 1、吸收权益性投资所收到的现金： =吸收权益性投资实际收到的现金（扣发行费等） =股本（实收资本）贷方发生额（现金入账） +资本公积贷方发生额（现金入账） 2、发行债券所收到的现金： =发行债券实际上收到的现金（扣发行费等） =应付债券贷方发生额（现金入账） =应付短期债券…本金贷方发生额 -在建工程（代付费用）借方发生额（现金支付） -财务费用（筹资费用）借方发生额（现金支付） 3、借款所收到的现金： =短期借款贷方发生额（现金入账） +长期借款（本金）贷方发生额（现金入账） 4、收到的其他与筹资活动有关的现金： 筹资活动收到的现金流入小计： 1、偿还债务所支付的现金： =偿还借款本金、债券本金实际支付的现金 =短期借款的借方发生额（现金支付） +长期借款（本金）的借方发生额（现金支付） +应付债券（面值）的借方发生额（现金支付） 2、发生筹资费用所支付的现金： =筹资活动中企业直接支付现金的费用 =财务费用（筹资费用）借方发生额（现金支付） +在建工程（筹资费用）借方发生额（现金支付） +递延资产（筹资费用）借方发生额（现金支付） -在建工程...筹资费用（代付费用）借方发生额 -财务费用...筹资费用（代付费用）借方发生额 3、分配股利或利润所支付的现金： =应付股利（利润）借方发生额（现金支付） 4、偿付利息所支付的现金： =预提费用（利息支出）借方发生额（现金支付） +财务费用（利息支出）借方发生额（现金支付）
现金流量表自动生成(带公式).xls
编制单位： 项 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
金
母公司 金 额
流
量
表
会企03表 单位：元 行次 57 58 59 60 61 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 母公司 金 额 1,052,475.90 339,988.00 -125,776.93 67,841.02 359,244.48 108.33 -6,704,068.80 -6,976,454.60 -145,217.73 57,827.58 -12,074,032.75
56
1,766,722.77
现金及现金等价物净增加额
83
1,766,722.77
4,500,000.00 4,500,000.00
-4,500,000.00 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 13,700,000.00 5,000,000.00 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产
76 77 78
3,596,276.08 1,829,553.31
五、现金及现金等价物净增加额
处置固定资产、无形资产投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少（减：增加） 经营性应付项目的增加（减：减少） 其他 经营活动产生的现金流量净额
(完整word版)现金流量表计算公式汇总
一、确定主表的“经营活动产生的现金流量净额”1、销售商品、提供劳务收到的现金＝利润表中主营业务收入×（1＋17%）＋利润表中其他业务收入＋（应收票据期初余额－应收票据期末余额）＋（应收账款期初余额－应收账款期末余额）＋（预收账款期末余额－预收账款期初余额）－计提的应收账款坏账准备期末余额2、收到的税费返还＝（应收补贴款期初余额－应收补贴款期末余额）＋补贴收入＋所得税本期贷方发生额累计数3．收到的其他与经营活动有关的现金＝营业外收入相关明细本期贷方发生额＋其他业务收入相关明细本期贷方发生额＋其他应收款相关明细本期贷方发生额＋其他应付款相关明细本期贷方发生额＋银行存款利息收入（公式一）具体操作中，由于是根据两大主表和部分明细账簿编制现金流量表，数据很难精确，该项目留到最后倒挤填列，计算公式是：收到的其他与经营活动有关的现金（公式二）＝补充资料中“经营活动产生的现金流量净额”－{（1+2）－(4+5+6+7) }公式二倒挤产生的数据，与公式一计算的结果悬殊不会太大。
4．购买商品、接受劳务支付的现金＝〔利润表中主营业务成本＋（存货期末余额－存货期初余额）〕×（1＋17%）＋其他业务支出（剔除税金）＋（应付票据期初余额－应付票据期末余额）＋（应付账款期初余额－应付账款期末余额）＋（预付账款期末余额－预付账款期初余额）5．支付给职工以及为职工支付的现金＝“应付工资”科目本期借方发生额累计数＋“应付福利费”科目本期借方发生额累计数＋管理费用中“养老保险金”、“待业保险金”、“住房公积金”、“医疗保险金”＋成本及制造费用明细表中的“劳动保护费”6．支付的各项税费＝“应交税金”各明细账户本期借方发生额累计数＋“其他应交款”各明细账户借方数＋“管理费用”中“税金”本期借方发生额累计数＋“其他业务支出”中有关税金项目即：实际缴纳的各种税金和附加税，不包括进项税。
7．支付的其他与经营活动有关的现金＝营业外支出（剔除固定资产处置损失）＋管理费用(剔除工资、福利费、劳动保险金、待业保险金、住房公积金、养老保险、医疗保险、折旧、坏账准备或坏账损失、列入的各项税金等)＋营业费用、成本及制造费用(剔除工资、福利费、劳动保险金、待业保险金、住房公积金、养老保险、医疗保险等)＋其他应收款本期借方发生额＋其他应付二、确定主表的“投资活动产生的现金流量净额”1．收回投资所收到的现金＝（短期投资期初数－短期投资期末数）＋（长期股权投资期初数－长期股权投资期末数）＋（长期债权投资期初数－长期债权投资期末数）该公式中，如期初数小于期末数，则在投资所支付的现金项目中核算。
现金流量表(带公式)
年 月 序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 金额 项目
日
购建固定资产无形资产和其他长期资产支付的现金
权益性投资所支付的现金 债权性投资所支付的现金 上交的补助社会性支出所支付的现金 上交支农建农资金所支付的现金 支付的其他与投资有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三：筹资活动产生的现金流量 吸收权益性投资所收到的现金 发行债券所收到的现金 借款所收到现金 其中金融企业借款所收到的现金 收到的其它与筹资活动有关的现金 现金流入小计（=35+…..+40） 偿还债务所支付的现金 分配股利或利润所支付的现金 发生筹资费用所支付的现金 偿付利息所支付的现金 融资租赁所支付的现金 减少注册资本所支付的现金 支付的其他与筹资有关的现金 现金流出小计（=42+….+51） 筹资活动产生的现金流量净额（41-52） 四：汇率变动对现金的影响额 五：现金及现金等价物净增加额 财务负责人：
-
净利润
加：计提的坏账准备或转销的坏账
-
固定资产折旧 无形资产，递延资产摊销 待摊费用摊销
处置固定，无形和其他长期资产损失
-
固定资产报废及盘亏 财务费用 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加） 经营性应付项目的增加（减：减少）
其他 经营活动产生的现金流量净额 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金的等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 制表人：
全部投资现金流量表(公式自动计算)
全部投资现金流量表（表1）项 目年度1年度2年度3年年度4年年度5年一、现金流入500020000 （一）产品销售收入2（二）回收固定资产余值（三）回收流动资金50000二、现金流出20000 （一）固定资产投资1（二）流动资金（三）经营成本（四）销售税金及附加（五）所得税1三、全部投资现金净流量500000000四、现金净流量累积5000050000500005000050000全部投资内部收益率和投资回收期计算表（表2）项 目年度1年年度2年年度3年年度4年年度5年全部投资现金净流量500000000 ic=基准收益率时折现系数0.9090909090.8264460.7513150.6830130.620921净流量现值45454.545450000净流量现值累积NPV45454.5454545454.55ic=内部收益率时折现系数 1.98014E-08 3.92E-167.76E-24 1.54E-31 3.04E-39净流量现值0.0009900710000净流量现值累积NPV0.0009900710.000990.000990.000990.00099全部投资内部收益率IRR50501441.68B25项求解方法：选该单元格，鼠标点击“工具”菜单，选“单变量求和”对话框，在“目标单元格”输入$Z$24 ,“目标值”输入0 ，在“可变单元格”输入$B$25.年度6年年度7年年度8年年度9年年度10年年度11年年度12年年度13年年度14年000000000 000000000000000000 500005000050000500005000050000500005000050000年度6年年度7年年度8年年度9年年度10年年度11年年度12年年度13年年度14年000000000 0.5644740.5131580.4665070.4240980.3855430.3504940.3186310.2896640.263331000000000 6.03E-47 1.19E-54 2.36E-624.68E-709.27E-78 1.84E-85 3.63E-937.2E-101 1.4E-108000000000 0.000990.000990.000990.000990.000990.000990.000990.000990.00099年度15年年度16年年度17年年度18年年度19年年度20年年度21年年度22年年度23年000000000 000000000000000000 500005000050000500005000050000500005000050000年度15年年度16年年度17年年度18年年度19年年度20年年度21年年度22年年度23年000000000 0.2393920.2176290.1978450.1798590.1635080.1486440.1351310.1228460.111678000000000 2.8E-116 5.6E-124 1.1E-1312.2E-139 4.3E-1478.6E-155 1.7E-162 3.4E-170 6.7E-178000000000 0.000990.000990.000990.000990.000990.000990.000990.000990.00099年度24年年度25年000000 5000050000年度24年年度25年00 0.1015260.09229600 1.3E-185 2.6E-19300 0.000990.00099。
现金流量表模板(含公式)
现金流量表模板(含公式)简介现金流量表是一种财务报表，用来展示企业在一定时间内的现金流入和现金流出情况。
现金流量表能够帮助企业了解自身盈利能力、偿债能力和经营活动所产生的现金流量情况，是财务分析的重要工具之一。
本文将介绍现金流量表的基本结构以及如何使用模板来生成现金流量表。
现金流量表模板现金流量表基本结构现金流量表通常分为三个部分：经营活动现金流量、投资活动现金流量和筹资活动现金流量。
同时，现金流量表中包含现金流量的开始余额和期末余额，这些信息都可以通过公司的财务报表和账户信息来获得。
现金流量表模板示例项目期初余额综合收益经营活动现金流量投资活动现金流量筹资活动现金流量期末余额现金100,000 50,000 30,000 -20,000 -10,000 150,000 现金等价物50,000 20,000 5,000 -10,000 5,000 70,000 现金流量计算公式经营活动现金流量计算：经营活动现金流量 = 综合收益 + 非现金项目调整 - 资产减值准备 - 弥补亏损 + 涉及现金的收入 - 涉及现金的支出投资活动现金流量计算：投资活动现金流量 = 购买资产支付的现金 - 资产处置收到的现金 + 投资收益筹资活动现金流量计算：筹资活动现金流量 = 筹资活动现金流入的现金 - 筹资活动现金流出的现金结语现金流量表模板是企业财务管理中的重要工具，通过填写相应数据并应用上述的计算公式，可以得出清晰的现金流量情况。
同时，及时更新现金流量表，有助于企业进行财务决策和风险管理。
希望本文提供的现金流量表模板能够对您有所帮助。
以上是现金流量表模板(含公式)的相关内容，希术对您有所启发与帮助。
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55
五、现金及现金等价物净增加额
56
会企03 -
-
-
9,025.20 9,025.20 -9,025.20 62,597.55
现
金
流
量
编制单位：山西振远生物科技有限公
司
2013年度
项
目
行次
补充资料
1：将净利润调节为经营活动的现
金流量
净利润
57
加：计提的资产减值准备
58
固定资产折旧
7
无形资产摊销
60
现
金
编制单位：山西振远生物科技有限公
司
2013年度
项
目
行次
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金
1
2
收到税费返还
3
4
5
6
7
收到的其他与经营活动有关的现金 8
现金流入小计
9
购买商品、接受劳务支付的现金
10
11
支付给职工以及为职工支付的现金 12
支付的各项税费
13
14
15
16
17
支付的其他与经营活动有关的现金 18
82
现金及现金等价物的净增加额 83
-
表（续表）
项目
会企03表 行次
73
其他
74
经营活动产生的现金流量净额 75
2：不涉及现金收支的投资和筹
资活动
债务转为资本
76
一年内到期的可转换公司债 券
77
融资租入固定资产
78
金额 623.22
32,234.66 -
32,857.88
货币资金的期末余额
79
减：货币资金的期初余额
80
加：现金等价物的期末余额
81
减：现金等价物的期初余额
40
41
42
收到的其他与筹资活动有关的现金
43
现金流入小计
44
38,216.00 偿还债务所支付的现金
45
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 46
100,540.00
47
20,958.54
48
49
50
51
支付的其他与筹资活动有关的现金
52
现金流出小计
53
筹资活动产生的现金流量净额
54
四、汇率变动对现金的影响额
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
所支付的现金
30
-
投资所支付的现金
31
-
32
-
33
-
34
-
支付的其他与投资活动有关的现金
35
1,498.54
现金流出小计
36
121,498.54 投资活动产生的现金流量净额
37
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
38
62,324.00
39
取得借款所到的现金
长期待摊费用摊销
61
62
63
待摊费用减少（减：增加） 64
预提费用增加（减：减少） 65
处置固定资产、无形资产和其 他长期资产的损失（减：收益）
66
固定资产报废损失
67
财务费用
68
投资损失（减：收益）
69
递延税款贷项（减：借项） 70
存货的减少（减：增加）
71
经营性应收项目的减少（减： 增加）
72
经营性应付项目的增加（减： 减少）
19
现金流出小计
20
经营活动产生的现金流量净额
21
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
22
取得投资收益所收到的现金
23
24
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产而收到的现金净额
25
26
27
流
量
表（正表）
表
金额
项
目
பைடு நூலகம்行次
收到的其他与投资活动有关的现金
28
120,,000.00
现金流入小计
29
-