2011年度全国税收调查表填表说明 (2)

指汇总企业集团及各成员单位按照税法规定已形成欠税的数额，根据期末实际欠税余额填写。 指汇总企业集团及各成员单位按适用税率和按简易办法征收的缴纳增值税的应税货物和应税劳务销售总额。 指汇总企业集团及各成员单位按适用税率计征的销项税额。 指汇总企业集团及各成员单位本期申报抵扣的进项税额。 指汇总企业集团及各成员单位应缴增值税之和。 指汇总企业集团及各成员单位已缴增值税之和。 指汇总企业集团及各成员单位本期销项税额中尚未抵扣完，留待下期继续抵扣的进项税额。 指汇总企业集团及各成员单位按照税法规定已形成欠税的增值税额，根据期末实际欠缴增值税余额填写。 指汇总企业集团及各成员单位内销应税消费品的销售额，包括视同销售货物的销售额。实行从量定额征收消费税的应税消费品的销售额，可参考其 增值税计税销售额填写。 指汇总企业集团及各成员单位应缴消费税之和。 指汇总企业集团及各成员单位已缴消费税之和。 指汇总企业集团及各成员单位按照税法规定已形成欠税的消费税额，根据期末实际欠缴消费税余额填写。 指汇总企业集团及各成员单位因提供营业税应税劳务、转让无形资产或者销售不动产所取得的全部价款和价外费用，不包括代扣代缴的营业额。 指汇总企业集团及各成员单位应缴营业税之和。 指汇总企业集团及各成员单位已缴营业税之和。 指汇总企业集团及各成员单位按照税法规定已形成欠税的营业税额，根据期末实际欠缴营业税余额填写。 指汇总企业集团及各成员单位在报告期内所获得的所有应税收入减除依法允许减除的各种支出后的余额。按申报表对应项目本年累计数填写。 指汇总企业集团及各成员单位应缴所得税之和。 指汇总企业集团及各成员单位已缴所得税之和。 指企业集团总部汇总（合并）纳税已缴所得税之和。 指企业集团各成员单位在汇算清缴上一年度企业所得税后，实际已经补缴或退税的数额。补缴填正数，退税填负数。 指汇总企业集团及各成员单位按照税法规定已形成欠税的企业所得税额，根据期末实际欠缴企业所得税余额填写。 指汇总企业集团及各成员单位应缴城市维护建设税之和。 指汇总企业集团及各成员单位已缴城市维护建设税之和。 指汇总企业集团及各成员单位应缴资源税之和。 指汇总企业集团及各成员单位已缴资源税之和。 指汇总企业集团及各成员单位应缴土地增值税之和。 指汇总企业集团及各成员单位已缴土地增值税之和。 指汇总企业集团及各成员单位应缴房产税之和。 指汇总企业集团及各成员单位已缴房产税之和。 指汇总企业集团及各成员单位应缴车船税之和。 指汇总企业集团及各成员单位已缴车船税之和。 指汇总企业集团及各成员单位应缴烟叶税之和。 指汇总企业集团及各成员单位已缴烟叶税之和。 指汇总企业集团及各成员单位应缴城镇土地使用税之和。 指汇总企业集团及各成员单位已缴城镇土地使用税之和。 指汇总企业集团及各成员单位已缴印花税之和，含代缴证券交易印花税。 指汇总企业集团及各成员单位已缴代缴证券交易印花税之和。 指汇总企业集团及各成员单位已缴车辆购置税之和。 指汇总企业集团及各成员单位已缴契税之和。 指汇总企业集团及各成员单位已缴耕地占用税之和。 指汇总企业集团及各成员单位已缴其它税收（包括所有税种的滞纳罚和查补税收）之和。 指汇总企业集团及各成员单位代扣代缴本单位职工的个人所得税之和。 指汇总企业集团及各成员单位缴纳进口环节增值税之和。 指汇总企业集团及各成员单位缴纳进口环节消费税之和。 指汇总企业集团及各成员单位缴纳进出口关税之和。 指汇总企业集团及各成员单位实际收到的出口货物退税金额，填写负数。 指汇总企业集团及各成员单位缴纳的教育费附加之和。 指汇总企业集团及各成员单位缴纳的文化事业建设费之和。 指汇总企业集团及各成员单位缴纳的社保基金之和。 指汇总企业集团及各成员单位缴纳的其他行政事业性收费之和。 由税务机关、企业集团填写各项说明。
企 业 基 本 信 息
营业收入 其中：主营业务收入 其他业务收入 营业成本 其中：主营业务成本 其他业务成本 营业税金及附加 营业费用 管理费用 财务费用 投资收益 营业利润 营业外支出 利润总额 另：应发工资、奖金和各项福利费总额 一、期末资产总计 其中:流动资产合计 非流动资产合计 二、期末负债合计 其中：流动负债合计 非流动负债合计 三、期末所有者权益合计 经营活动产生的现金流入 经营活动产生的现金流出
40 现金流 经营活动产生的现金流量净额 量表有 41 关指标 投资活动产生的现金流量净额 42 43 44 筹资活动产生的现金流量净额 现金及现金等价47 48 49 50 51 52
年末欠税余额 一、增值税指标 计征增值税货物及劳务销售额 销项税额 进项税额 应缴增值税 已缴增值税 期末留抵 增值税欠税 二、消费税指标 计征消费税销售额 应缴消费税 已缴消费税 消费税欠税 三、营业税指标 计征营业税收入 应缴营业税 已缴营业税 营业税欠税 四、企业所得税指标 应纳税所得额 应缴所得税 已缴所得税 其中：汇总（合并）所得税 其中：汇算清缴所得税 所得税欠税 五、其他税收指标 应缴城市维护建设税 已缴城市维护建设税 应缴资源税 已缴资源税 应缴土地增值税 已缴土地增值税 应缴房产税（城市房地产税） 已缴房产税（城市房地产税） 应缴车船税 已缴车船税 应缴烟叶税 已缴烟叶税 应缴城镇土地使用税 已缴城镇土地使用税 已缴印花税 其中：证券交易印花税 已缴车辆购置税 已缴契税 已缴耕地占用税 已缴其它税收 六、代扣代缴个人所得税 已缴进口环节增值税 已缴进口环节消费税 已缴关税 实际收到出口货物退税额（填写负值） 教育费附加 文化事业建设费 社保基金 其他行政事业性收费 备注
2010年度企业(集团) 2010年度企业(集团)税收调查表 年度企业
单位：千元 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 企业名称 法人单位代码 行政区划代码 国民经济行业类别代码 登记注册类型代码 法定代表人 财务负责人 联系电话 电子信箱 企业地址 邮政编码 国税主管机关 地税主管机关 下属成员单位个数 企业职工人数 指 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 资 产 负 债 类 期 末 指 标 主 要 财 务 指 标 标 2010年全年累 计或期末数 2009年全年累 计或期末数 指汇总企业集团及各成员单位营业所取得的收入总额。 指汇总企业集团及各成员单位经营主要业务所取得的收入总额。本项目根据企业集团汇总（合并）利润表的“主营业务收入”科目的发生额填写。 指汇总企业集团及各成员单位经营其他业务所取得的收入总额。本项目根据企业集团汇总（合并）利润表的“其他业务收入”科目的发生额填写。 指汇总企业集团及各成员单位确认销售商品、提供劳务等营业收入时应结转的直接成本。 指汇总企业集团及各成员单位生产、销售商品和提供劳务等与主营业务收入有关的直接成本。本项目根据企业集团汇总（合并）利润表的“主营业 务成本”科目的发生额填写。 指汇总企业集团及各成员单位除主营业务活动以外的其他经营活动所发生的直接成本。本项目根据企业集团汇总（合并）利润表的“其他业务成本 ”科目的发生额填写。 指汇总企业集团及各成员单位经营主要业务应负担的营业税、消费税、城建税、资源税、土地增值税和教育费附加等。本项目根据企业集团汇总 （合并）利润表的“营业税金及附加”科目的发生额填写。 指汇总企业集团及各成员单位在销售产品和提供劳务等日常经营过程中发生的各项费用以及专设销售机构的各项经费。本项目根据企业集团汇总 （合并）利润表的“营业费用”科目的发生额填写。 指汇总企业集团及各成员单位为组织和管理企业生产经营所发生的管理费用。本项目根据企业集团汇总（合并）利润表的“管理费用”科目的发生 额填写。 指汇总企业集团及各成员单位经营过程中，为进行资金筹集等理财活动而发生的财务费用。本项目根据企业集团汇总（合并）利润表的“财务费用 ”科目的发生额填写。 指汇总企业集团及各成员单位以各种方式对外投资所取得的收益。本项目根据企业集团汇总（合并）利润表的“投资收益”科目的发生额填写;如为 投资损失，以“-”号填写 指汇总企业集团及各成员单位在销售商品、提供劳务等日常活动中产生的利润。 指汇总企业集团及各成员单位发生的与其生产经营无直接关系的各项支出。本项目根据企业集团汇总（合并）利润表的“营业外支出”科目的发生 额填写。 指汇总企业集团及各成员单位实现的利润总额。如为亏损总额，以“-”号填写。 指汇总企业集团及各成员单位在年度财务报告中本年计提的职工工资总额累计数及年度内计提的各项福利性支出。 指汇总企业集团及各成员单位期末实际拥有或者控制的，并预期可以给企业集团带来经济利益的各项资产合计数。 指汇总企业集团及各成员单位可以在1年或者超过1年的1个营业周期内变现或耗用的资产合计数。本项目应根据企业集团汇总（合并）资产负债表“ 流动资产合计”栏的金额填写。 指汇总企业集团及各成员单位期末固定资产的实际价值。本项目应根据企业集团汇总（合并）资产负债表“固定资产合计”、或“长期资产合计” 栏的金额填写。 指汇总企业集团及各成员单位实际负担的，并预期会导致经济利益流出企业集团的现有义务。本项目应根据企业集团汇总（合并）资产负债表“负 债合计”项目填写。 指汇总企业集团及各成员单位必须在1年或者超过1年的1个营业周期内偿还的流动负债合计数，本项目应根据企业集团汇总（合并）资产负债表“流 动负债合计”项目填写。 指汇总企业集团及各成员单位须在1年或者超过1年的1个营业周期以上偿还的长期负债合计数。本项目应根据企业集团汇总（合并）资产负债表中 “长期负债合计”或“非流动性负债”项目填写。 指汇总企业集团及各成员单位所有者在企业集团资产中享有的经济利益。本项目应等于“资产合计”减去“负债合计”的差。 指汇总企业集团及各成员单位实际收到与经营活动有关的现金，本项目应根据企业集团合并现金流量表对应“现金流入小计”行次填写。 指汇总企业集团及各成员单位实际与经营活动有关的现金流出，本项目应根据企业集团合并现金流量表对应“现金流出小计”行次填写。 指汇总企业集团及各成员单位实际与经营活动有关的现金流量净额，本项目应根据企业集团合并现金流量表对应“经营活动产生的现金流量净额” 行次填写，本指标应等于“经营活动产生的现金流入”减去“经营活动产生的现金流出”的差。 指汇总企业集团及各成员单位实际与投资活动有关的现金流量净额，本项目应根据企业集团合并现金流量表对应“投资活动产生的现金流量净额” 行次填写。 指汇总企业集团及各成员单位实际与筹资活动有关的现金流量净额，根据企业集团合并现金流量表对应“筹资活动产生的现金流量净额”行次填写 。 指汇总企业集团及各成员单位在报表期内实际现金流入与流出的差额，本项目应根据企业集团合并现金流量表对应“现金及现金等价物净增加额” 行次填写。 指汇总企业集团及各成员单位在调查年度实际缴纳的各项税收之和。 按企业集团税务登记证上的企业名称全称填写，不得简化。 由八位无属性的数字和一位校验码组成。填写时按照技术监督部门颁发的《法人单位代码证书》上的代码填写。 指企业集团所在地区的六位行政区划代码。 执行国家统计局国民经济行业分类标准（GB/T4754-2002）。凡从事两种以上经济活动的，以企业集团的主要经济活动内容行业分类标准填写。 指企业集团在工商行政管理机关登记或变更登记时的注册类型，按国统[1998]200号和国统办[1999]2号执行。 指企业集团的法定代表人。 指企业集团的财务负责人。 指企业集团的财务负责人电话。 指企业集团的财务负责人电子信箱。 指企业集团经营所在地的详细地址。 指企业集团经营所在地的邮政编码。 指企业集团所在地的国税主管机关。 指企业集团所在地的地税主管机关。 指参加汇总的成员单位个数。 指本企业集团及所有下属成员单位年末职工人数。