财务管理制度(简洁版)终版.doc
简要财务管理制度
第一章总则第一条为了规范公司财务行为，加强财务管理，提高资金使用效率，确保公司财务状况的稳健，根据国家有关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有员工，包括但不限于财务部门、行政部门、业务部门等。
第三条公司财务管理应遵循以下原则：1. 法规遵从原则：严格遵守国家法律法规和公司规章制度；2. 规范管理原则：建立健全财务管理制度，规范财务操作流程；3. 效率优先原则：提高资金使用效率，降低财务成本；4. 风险控制原则：加强风险防范，确保公司财务安全。
第二章财务管理组织架构第四条公司设立财务部，负责公司财务管理的全面工作。
第五条财务部设部长一名，副部长若干名，负责制定和实施财务管理制度，管理财务人员，协调各部门财务工作。
第六条各部门设立财务负责人，负责本部门财务工作的组织实施。
第三章财务管理职责第七条财务部职责：1. 负责编制和执行公司财务预算；2. 负责公司资金筹集、运用和管理；3. 负责公司财务报表的编制和审核；4. 负责公司税务筹划和申报；5. 负责公司财务风险控制；6. 负责公司财务信息的收集、整理和分析；7. 负责公司内部审计和外部审计的协调。
第八条部门财务负责人职责：1. 负责本部门财务预算的编制和执行；2. 负责本部门资金的使用和管理；3. 负责本部门财务报表的编制和审核；4. 负责本部门税务筹划和申报；5. 负责本部门财务风险控制；6. 协助财务部完成公司财务信息收集、整理和分析。
第四章资金管理第九条公司资金管理遵循以下原则：1. 合理筹集资金，确保资金来源合法、合规；2. 优化资金结构，提高资金使用效率；3. 严格资金审批制度，控制资金支出；4. 加强资金安全管理，确保资金安全。
第十条公司资金筹集：1. 依法合规筹集资金，不得违规举债；2. 选择合适的融资渠道，降低融资成本；3. 加强融资合同管理，确保融资协议的履行。
第十一条公司资金运用：1. 严格按照公司财务预算和资金使用计划进行资金支出；2. 加强资金调度，提高资金使用效率；3. 严格控制资金支出，确保资金安全。
简短公司财务管理制度
简短公司财务管理制度一、总则1. 本公司财务管理制度以国家有关财经法规为依据，结合公司实际情况制定，旨在规范财务行为，保证财务活动的合法、合规性。
2. 公司财务部门负责本制度的执行、监督和解释工作，其他相关部门应配合财务部门做好财务管理工作。
二、财务组织与职责1. 公司设立财务部，负责全面的财务管理工作，包括资金筹措、成本控制、会计核算、财务分析等。
2. 财务部应定期向公司管理层报告财务状况，提出财务管理建议。
3. 财务人员必须持证上岗，严格遵守职业道德，确保会计信息的真实、准确、完整。
三、资金管理1. 公司资金实行统一管理，所有收入和支出均需通过财务部门进行。
2. 对于大额资金的支付，需经过严格的审批程序，确保资金的合理使用。
3. 公司应建立应急资金机制，确保在紧急情况下有足够的流动资金应对。
四、预算管理1. 公司每年需制定详细的财务预算，包括收入预算、支出预算和现金流量预算。
2. 各部门应根据实际业务需求编制部门预算，经财务部门审核后，报公司管理层批准。
3. 预算执行过程中，如遇特殊情况需调整预算，应及时上报并说明理由。
五、成本控制1. 公司应建立健全的成本核算体系，明确成本责任中心，有效控制成本。
2. 财务部应定期进行成本分析，为管理层提供决策支持。
3. 鼓励采用现代成本管理方法和技术，提高成本管理水平。
六、内部审计1. 公司应设立内部审计机构或聘请外部审计机构，定期对公司财务进行审计。
2. 内部审计应独立于财务部门，直接向公司董事会或监事会报告。
3. 内部审计的目的是发现和预防财务风险，提高财务管理水平。
七、附则1. 本财务管理制度自发布之日起实施，由财务部负责解释。
2. 如有未尽事宜，按照国家相关法律法规执行。
3. 本制度根据公司发展和外部环境的变化适时修订。
简洁财务管理制度
第一条为加强本单位的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，确保财务安全，根据国家有关法律法规，结合本单位实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本单位的财务活动，包括资金收支、会计核算、财务报告、内部审计等方面。
第二章资金管理第三条资金收支应当严格执行国家财务制度，遵循合法、合规、安全、高效的原则。
第四条建立资金收支审批制度，所有资金收支必须经过授权审批。
第五条资金收入要及时入账，支出要有合法凭证，不得白条抵库。
第六条建立资金备用金制度，备用金的使用需有明确用途和限额。
第三章会计核算第七条建立健全会计核算制度，确保会计信息的真实、准确、完整。
第八条严格执行会计准则和制度，按照权责发生制原则进行会计核算。
第九条定期进行会计核算，及时编制财务报表。
第十条加强会计档案管理，确保会计档案的完整、安全和可追溯。
第四章财务报告第十一条定期编制财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
第十二条财务报告应当真实反映单位的财务状况和经营成果。
第十三条财务报告需经授权审批后对外公布。
第五章内部审计第十四条建立内部审计制度，定期对财务活动进行审计。
第十五条内部审计发现的问题应及时整改，并形成审计报告。
第十六条内部审计结果应作为改进财务管理和提高资金使用效率的依据。
第十七条本制度由财务部门负责解释。
第十八条本制度自发布之日起施行。
第七章特别规定第十九条对违反本制度的行为，视情节轻重，给予批评教育、经济处罚或纪律处分。
第二十条本制度未尽事宜，按国家相关法律法规执行。
第二十一条本制度如有修改，需经单位领导班子讨论通过，并重新发布。
简约财务管理制度
第一章总则第一条为加强本单位的财务管理工作，提高资金使用效益，确保财务活动合法、合规、高效，特制定本制度。
第二条本制度适用于本单位的财务活动，包括资金筹集、资金运用、财务核算、财务报告、内部控制等方面。
第二章资金管理第三条资金筹集1. 单位筹集资金应遵循合法、合规、合理、节约的原则。
2. 资金筹集方式包括但不限于：政府拨款、银行贷款、企业自筹等。
3. 资金筹集应严格按照国家法律法规和财务制度执行，确保资金来源的合法性。
第四条资金运用1. 资金运用应遵循效益优先、风险可控的原则。
2. 资金主要用于支持单位的业务发展、日常运营和基础设施建设。
3. 任何部门和个人不得擅自挪用、侵占单位资金。
第三章财务核算第五条财务核算1. 单位应建立健全财务核算制度，确保财务信息的真实、准确、完整。
2. 财务核算应遵循会计准则和财务制度，确保会计信息的合规性。
3. 财务核算人员应具备相应的专业知识和职业道德。
第六条财务报告1. 单位应定期编制财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
2. 财务报告应真实反映单位的财务状况和经营成果。
3. 财务报告应及时报送相关部门和上级单位。
第四章内部控制第七条内部控制1. 单位应建立健全内部控制制度，确保财务活动的规范性和安全性。
2. 内部控制应涵盖预算管理、收支管理、资产管理、合同管理等方面。
3. 内部控制制度应定期评估和修订，以适应单位发展需要。
第五章监督与考核第八条监督1. 单位应设立财务监督机构，负责对财务活动进行监督。
2. 财务监督机构应定期或不定期对财务活动进行检查，发现问题及时纠正。
3. 财务监督机构应定期向单位领导报告财务监督情况。
第九条考核1. 对财务人员的工作进行定期考核，考核内容包括专业知识、工作能力、职业道德等。
2. 考核结果作为财务人员晋升、奖惩的依据。
第六章附则第十条本制度由财务部门负责解释。
第十一条本制度自发布之日起施行。
【注】本制度为简约版，具体内容可根据单位实际情况进行调整和完善。
简约财务管理制度
第一章总则第一条为规范公司财务管理工作，加强财务监督，提高财务管理水平，保障公司资产安全，根据国家有关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门及员工，涉及财务活动的各个环节。
第二章财务管理体制第三条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
财务部向公司总经理负责，接受公司董事会的监督。
第四条财务部的主要职责包括：1. 负责公司财务核算、财务报表编制、财务分析等工作；2. 负责公司资金筹集、使用、支付等管理工作；3. 负责公司成本费用控制、税务筹划等工作；4. 负责公司财务风险防范和内部控制；5. 完成公司领导交办的其他财务管理工作。
第三章资金管理第五条公司资金管理遵循合法、合规、安全、高效的原则。
第六条公司资金筹集应按照国家相关法律法规和公司实际情况进行，确保资金来源合法、合规。
第七条公司资金使用应按照批准的预算执行，严格控制支出，确保资金使用效益。
第八条公司资金支付应严格按照审批程序执行，确保资金支付安全。
第四章成本费用管理第九条公司成本费用管理遵循合理、节约、高效的原则。
第十条公司成本费用核算应准确、完整、及时，确保成本费用数据的真实性。
第十一条公司应建立健全成本费用控制制度，对成本费用进行有效控制。
第五章财务报告与披露第十二条公司财务报告应真实、准确、完整、及时地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量。
第十三条公司应按照国家相关法律法规和公司实际情况，定期编制财务报告，并向有关部门报送。
第十四条公司应建立健全信息披露制度，及时、准确地披露公司财务信息。
第六章内部控制与审计第十五条公司应建立健全内部控制制度，确保财务活动的合规性和有效性。
第十六条公司应定期进行内部审计，对财务活动进行监督和评价。
第十七条公司内部审计应独立于财务部门，由公司董事会负责。
第七章附则第十八条本制度由公司财务部负责解释。
第十九条本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
财务制度管理制度精简版
财务制度管理制度精简版第一章总则第一条为规范公司财务管理行为，加强公司财务制度建设，保证公司财务活动的合规性和规范性，制定本制度。
第二条公司财务制度管理制度，基于国家有关法律、法规和有关财务管理制度，结合公司实际情况制定。
第三条公司财务制度管理制度适用于公司内部各级部门的财务管理行为，并严格要求执行。
第四条公司财务制度管理制度的宗旨是严格规范公司财务管理行为，保证财务报表真实、准确、完整、及时，并确保公司财务稳健、合规、规范运行。
第五条公司财务制度管理制度的监督和执行以公司总经理负责，并由财务部门具体承担。
第六条公司财务制度管理制度必须严格执行，任何单位和个人不得违反本制度规定。
第二章财务管理职责和权限第七条财务部门是公司的财务管理部门，在公司负责财务管理工作。
第八条财务部门具体负责公司的资金管理、会计核算、财务监督和财务报告。
第九条公司其他部门按照公司财务制度管理制度的要求，负责本部门的财务管理工作。
第十条公司内部各级部门应当建立健全的内部财务管理制度和规章制度，明确财务相关职责和权限。
第十一条公司领导对财务管理工作负有最终责任。
第三章财务管理流程第十二条公司资金管理采取集中管理模式，由财务部门统一管理公司的资金收付及使用。
第十三条公司的费用、支出、收入等都应当通过财务部门的审批、管理和监督。
第十四条公司的会计核算严格按照国家会计准则进行，确保会计账簿的真实性和准确性。
第十五条公司的财务监督要求建立健全的内部控制制度，有效防范和处理财务风险。
第十六条公司的财务报告要求真实、准确、及时，确保财务信息的透明度和公开度。
第四章财务监督第十七条公司建立健全的内部审计制度，对公司的财务管理工作进行定期和不定期的审计，并向公司领导汇报审计情况。
第十八条公司的股东、监事会及独立董事有权对公司的财务管理工作进行监督，提出意见和建议。
第十九条公司的财务管理行为必须符合国家有关法律法规的规定，并接受相关部门的监督检查。
财务管理制度简本
第一章总则第一条为了加强本单位的财务管理工作，确保财务活动的规范化和制度化，提高资金使用效率，保障本单位经济活动的健康运行，特制定本制度。
第二条本制度适用于本单位所有财务活动，包括收入、支出、资金管理、成本核算、财务报告等。
第二章财务组织机构与职责第三条本单位设立财务部，负责本单位的财务管理工作。
财务部直接对单位负责人负责。
第四条财务部的主要职责包括：1. 负责编制和执行财务预算；2. 负责制定和实施财务管理制度；3. 负责会计核算、财务分析；4. 负责资金筹集、管理和使用；5. 负责财务报告的编制和披露；6. 负责内部控制和风险管理；7. 负责其他与财务相关的管理工作。
第三章财务收支管理第五条本单位的财务收支必须严格遵守国家法律法规和财务制度，实行预算管理。
第六条收入管理：1. 所有收入必须纳入单位统一核算，不得私设小金库；2. 收入的取得应当符合合同约定，确保收入的真实性和合法性；3. 收入的收缴应当及时、完整，不得拖延或遗漏。
第七条支出管理：1. 支出必须符合国家规定的开支范围和标准；2. 支出应当有合法的凭证，不得以白条抵库；3. 支出审批权限明确，大额支出需经单位负责人审批。
第四章资金管理第八条本单位资金管理遵循安全性、流动性、效益性原则。
第九条资金筹集：1. 资金筹集应当合法合规，不得违规融资；2. 融资成本控制在合理范围内。
第十条资金使用：1. 资金使用应当符合预算计划，不得随意改变资金用途；2. 资金使用应当保证项目的顺利进行和资金安全。
第五章成本核算与控制第十一条本单位实行成本核算制度，所有成本支出应当有明确的成本核算依据。
第十二条成本核算应当真实、准确、完整，不得虚报、漏报。
第十三条成本控制：1. 严格执行成本预算，控制成本支出；2. 定期进行成本分析，查找成本节约潜力。
第六章财务报告与披露第十四条本单位应当按照国家规定的会计准则和财务报告格式编制财务报告。
第十五条财务报告应当真实、完整、及时地反映单位的财务状况和经营成果。
财务管理制度简本
第一条为加强公司财务管理，规范财务工作，提高经济效益，保障公司资产安全，根据国家相关法律法规和公司章程，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门和员工。
第三条公司财务管理应遵循以下原则：1. 合法合规：严格遵守国家法律法规，执行国家财务会计制度。
2. 实事求是：如实反映公司财务状况，保证财务信息的真实、准确、完整。
3. 规范管理：建立健全财务管理制度，规范财务流程，提高财务管理水平。
4. 效率优先：提高资金使用效率，降低财务成本，为公司创造价值。
第二章财务管理组织架构第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
财务部直接向总经理汇报。
第五条财务部的主要职责：1. 负责编制和执行公司财务预算。
2. 负责公司资金筹集、使用和偿还。
3. 负责公司会计核算、财务报表编制和分析。
4. 负责公司税务筹划和申报。
5. 负责公司内部审计和风险控制。
第三章资金管理第六条公司资金管理应遵循以下原则：1. 资金安全：确保公司资金安全，防范资金风险。
2. 资金流动：提高资金使用效率，确保资金流动性。
3. 资金效益：降低资金成本，提高资金使用效益。
第七条公司资金管理包括以下内容：1. 资金筹集：通过银行贷款、发行债券、股权融资等方式筹集资金。
2. 资金使用：按照公司经营计划和项目需求，合理使用资金。
3. 资金偿还：按时偿还银行贷款和债券本息。
第四章财务核算与报告第八条公司财务核算应遵循以下原则：1. 权责发生制：以经济业务实际发生为基础，确认收入和费用。
2. 实际成本：按照实际成本核算资产、负债和所有者权益。
3. 分期确认：按照会计期间分期确认收入、费用和利润。
第九条公司财务报告包括以下内容：1. 资产负债表：反映公司财务状况。
2. 利润表：反映公司经营成果。
3. 现金流量表：反映公司现金流入和流出情况。
4. 财务报表附注：对财务报表中重要项目的说明。
第五章内部审计与风险控制第十条公司内部审计部门负责对公司财务活动进行审计，确保财务管理的合规性和有效性。
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财务管理制度（简洁版）[最@&%新~#][最版%新^新&][最~版*#新新]
第一节总则
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第1条为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。
第2条财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益，壮大企业经济实力为宗旨。
第3条
财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约，精打细算，在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。
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第4条
公司及全资下属公司，都必须执行本制度。
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第二节财务机构与会计人员
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第5条公司及下属独立核算的公司、企业设置独立的财务机构。
非独立核算的单位配备专职财务人员。
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第6条公司部会计师。
公司设计划财务部。
计划财务人员。
下属独立核算的公司、企业设财务部。
财务人员
计划财务部及各财务部，根据业务工作需要配备必要的会计人员。
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第7条总会计师协助总经理管理好整个系统的财务会计工作，对全系统的财务会计工作负责。
总会计师主要职责如下：
1.执行公司章程和经理会议的决议，主持编制并签署公司的财务计划、信贷计划和会计报表等，落实完成计划的措施，对执行中存在的问题提出改进措施，指导各项财务活动，考核生产经营成果，对总经理负责并报告工作；
2.审查公司基建、投资、贸易等发展项目及重要经济合同，对可行性报告提出评估意见；
3.负责全系统的资金融通调拔决策工作，经总经理或董事长签署后执行。
4.审核下属公司、企业投资和效益的计算方案；
5.编制公司员工工资、奖金、福利方案和股东分红派息方案；
6.监督全系统的财务管理和活动；[最#新^~版&]
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7.监督全系统的财务部门和会计人员执行国家的财经政策、法令、制度和遵守财经纪律，制止不符合财经法令、不讲经济效益、不执行计划和违反财经纪律的事项；
8.对各级财务人员的调动、任免、晋升、奖惩等提出建议、评定，总经理批准后执行；[最新版*&%^]
9.负责搞好全系统财务人员的培训工，断提高财会人员的素质和业务水平；
10.签署下属公司、企业的100万元以下贷款担保书。
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第8条
计划财务部是公司的财务主管部门，除做好本部门各项业务工作外，负责从业务上对下属各级财务部门和会计人员进行领导、指导、检查、监督。
第9条计划财务部主管领导计划财务部的工作，在总经理和总会计师领导下主持公司的财务工作。
计划财务部主管的主要职责是：
1.主持计划财务部的工作，领导财务人员实行岗位责任制，切实地完成各项会计业务工作；
2.执行总经理和总会计师有关财务工作的决定，控制和降低公司的经营成本，审核监督资金的动用及经营效益，按月、季、年度向总会计师、总经理、董事长提交财务分析报告；
3.筹划经营资金，负责公司资金使用计划的审批、报批和银行借、还款工作；
4.定期或不定期地组织会计人员对下属公司、企业进行财务检查，监督下属公司、企业执行财经纪律和规章制度；
5.协助总会计师编制各种会计报表，主持公司的财产清查工作；
6.参与公司发新项目、重大投资、重要经济合同的可行性研究。
第10条计划财务部人员协助部长工作，负责公管的财务管理工作。
第11条下属公司、企业的财务部人员，在经理领导下主持本单位的财务工作。
财务部部长的主要职责是：[最版@~^新&]
1.主持财务部的工作，领导财会人员完成各项会计业务的工作；
2.制订财务计划，搞好会计核算，及时、准确、完整地核算生产经营成果，考核计划执行情况，定期提供数据、资料和财务分析报告；
3.参与投资、重大经济合同的可行性研究；[最%版新~新#]
4.负责编制会计报表，主持清查财产；[最@~#版新%]
5.执行财经法令、制度、决定，坚持原则，增收节支，提高经济效益；[最#~%*新&]
6.监督、检查资金使用、费用开支及财产管理，严格审核原始凭证及帐表、单证，杜绝贪污、浪费及不合理开支。
第12条财务部人员协助部长工作，负责分管的财务工作。
第13条各级财务部门都必须建立稽查制度。
出纳员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务帐目的登记工作。
第14条财会人员都要认真执行岗位责任制，各司其，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。
记帐、算帐、报帐必须做到手续完备，内容真实，数字准确，帐目清楚，日清月洁，按期报帐。
[最^~新&%版]
第15条各级领导必须切实保障财会人员依法行使职权和履行职责。
第16条
财会人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。
对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向上级财务部门报告。
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[最*新新^&~]
公司支持财务人员坚持原则，按财务制度办事。
严禁任何人对敢于坚持原则的财会人员进行打击报复。
公司对敢于坚持原则的财会人员予。