2018年10月基金从业《证券投资基金》《私募股权投资基金》《基金法律法规》真题及参考答案 (3)
2018年基金从业资格考试《私募股权投资基金基础知识》真题2(乐考网)
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单项选择题6[单选题]关于股权投资协议中的竞业禁止条款，表述错误的是()。
A.目标公司高管不得在离职后一段时期内加入与本公司有竞争关系的公司B.目标公司不得进入协议约定的竞争性行业C.目标公司关键员工不得兼职与本公司业务有竞争的职位D.目的是为了保证目标公司的利益不受损害，从而保障投资人的利益参考答案：B易错项为B,D。
参考解析：应重点关注的问题是高级管理人员是否与企业签订了应有的劳动合同，是否存在劳动仲裁或纠纷情况。
股权投资中可能出现的不利后果是，主要管理人员离职后开展与目标公司相竞争的业务或到竞争对手处任职。
律师应关注目标公司与主要高管的劳动合同中是否包括竞业禁止条款以及对应的补偿条款。
7[单选题]小李、M创业投资基金分别是X生物科技的天使投资人和A轮投资机构，并享有常见的股东权利。
小李欲出售其持有的部分公司股权，M基金此时可以选择行使的股东权利可能是()。
A.回售权B.第一拒绝权C.反稀释权D.拖售权参考答案：B易错项为B,A。
参考解析：第一拒绝权(Right of First Refusal)，是指目标公司的其他股东欲对外出售股权时，作为老股东的股权投资基金在同等条件下有优先购买权。
优先认购权和第一拒绝权是最为常见的股东权利。
8[单选题]私募基金管理人未及时履行信息报送更新义务的，以下表述正确的是()A.在完成相应整改要求之前，中国证券投资基金协会将暂停受理该机构的私募基金产品备案B.一旦私募基金管理人作为异常机构公示，即使整改完毕，至少3个月后才能恢复正常机构公示状态C.在完成相应整改要求前，中国证券投资基金业协会将暂停受理该机构的私募基金产品的发行D.中国证券投资基金业协会将其列入异常机构名单，并通过私募基金管理人公示平台对外公示参考答案：A易错项为A,D。
2021年基金从业资格考试《基金法律法规、职业道德与业务规范》考试试卷310
****2021年基金从业资格考试《基金法律法规、职业道德与业务规范》课程试卷（含答案）__________学年第___学期考试类型：（闭卷）考试考试时间：90 分钟年级专业_____________学号_____________ 姓名_____________1、单选题（49分，每题1分）1. 基金募集期间，基金经理认购了1000万元该基金，该基金经理最早可于（）赎回基金份额。
A. 2015年10月1日B. 2015年7月1日C. 2016年4月1日D. 2018年4月1日答案：C解析：发起式基金是指基金管理人在募集基金时，使用公司股东资金、公司固有资金、公司高级管理人员或者基金经理等人员资金认购基金的金额不少于1000万元人民币，且持有期限不少于3年。
2. 私募基金在募集阶段，应当向投资者披露的事项包括（）。
Ⅰ．私募基金的投资策略Ⅱ．私募基金的风险收益特征Ⅲ．私募基金投资收益分配的方式Ⅳ．私募基金管理人业绩报酬的提取方式A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB．Ⅱ、Ⅲ、ⅣC．Ⅰ、Ⅱ、ⅢD．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ答案：A解析：私募基金管理人、私募基金托管人应当按照合同约定，如实向投资者披露基金投资、资产负债、投资收益分配、基金承担的费用和业绩报酬、可能存在的利益冲突情况以及可能影响投资者合法权益的其他重大信息，不得隐瞒或者提供虚假信息。
信息披露规则由基金业协会另行制定。
3. 关于投资者教育的内容，下列表述错误的是（）。
A．投资者教育首先要普及证券市场知识和宣传证券市场法规B．监管机构应该制定一套广泛适用的投资者教育计划C．投资者教育的范围应超越投资者具体的投资行为，深入到个人资产配置中D．投资者教育不能也不应等同于投资咨询答案：B解析：鉴于投资者的市场经验和投资行为成熟度的层次不一，因此并不存在广泛适用的投资者教育计划。
4. 私募基金募集结算资金专用账户主要用于（）。
Ⅰ．归集募集结算资金Ⅱ．给付赎回款项Ⅲ．向投资者分配收益Ⅳ．分配基金清算后的剩余基金财产A．Ⅱ、Ⅲ、ⅣB．Ⅰ、ⅡC．Ⅱ、ⅢD．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：D解析：《私募投资基金募集行为管理办法》第十二条规定，募集机构或相关合同约定的责任主体应当开立私募基金募集结算资金专用账户，用于统一归集私募基金募集结算资金、向投资者分配收益、给付赎回款项以及分配基金清算后的剩余基金财产等，确保资金原路返还。
2018年基金从业资格考试《私募股权投资基金基础知识》真题3(乐考网)
2018年基金从业资格考试《私募股权投资基金基础知识》真题乐考网王晓星老师为各位备考基金考试的考生朋友深度分析历届考试真题，祝您通过基金从业资格考试。
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单项选择题11[单选题]在计算某基金所投资的A项目层面截至某一时点的内部收益率时，选取的必备参数不包括()A.基金对A项目历次出资的时间和金额B.投资者对基金的出资时间和金额C.A项目截至该时点的资产价值D.基金在A项目上历次收到分配的时间和金额参考答案：C易错项为B,C。
参考解析：内部收益率(Internal Rate of Return，IRR)，是指截至某一特定时点，倒推计算至基金成立后第一笔现金流产生时，基金资金流入现值加上资产净值现值总额与资金流出现值总额相等，即净现值(Net Present Value，NPV)等于零时的折现率。
内部收益率体现了投资资金的时间价值。
内部收益率的计算，往往是在基金处于退出期后，根据截至某一确定时点基金在存续期内每年的投资经营现金流，以及该时点的资产净值，算回期初净现值等于零时相应的折现率。
12[单选题]对于股权投资基金管理人内部控制的构成要素中内部监督的理解正确的是()Ⅰ.对内部控制建设与实施进行不定期监督检查Ⅱ.对内部控制建设与实施进行周期性监督检查Ⅲ.及时收集与内部控制相关的信息,确保信息在内部、外部进行有效沟通Ⅳ.发现内控需求有变化,及时改进更新A.Ⅱ、ⅣB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、ⅢD.Ⅰ、Ⅳ参考答案：A易错项为A,B。
参考解析：对内部控制建设与实施情况进行周期性监督检查，评价内部控制的有效性，发现内部控制缺陷或因业务变化导致内控需求有变化的，应当及时加以改进、更新。
13[单选题]股份有限公司申请股票在全国中小型企业股份转让系统挂牌的条件,表述正确的是()A.公司依法设立且存续满一年B.公司治理机制健全,合法规范经营C.连续两年盈利,最近一年净利润不低于500万元D.公司最近12个月内涉嫌犯罪被司法机关立案侦查,尚未有明确结论意见的情形参考答案：B易错项为B,C。
2024年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识通关题库(附答案)
2024年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识通关题库(附答案)单选题（共45题）1、(2017年)有限合伙型私募股权投资基金，至少应有（）名普通合伙人。
A.1B.3C.4D.2【答案】 A2、最近（）年从事资产管理相关业务.且管理资产年均规模（）A.2；1000B.3；1000C.2；1500D.3；1500【答案】 B3、仅就尽职调查本身而言，最为重要的部分为()A.制定调查计划B.设计投资方案C.起草尽职调查与风险控制报告D.收集与分析材料【答案】 D4、对目标公司而言，其在融资过程中所知悉的股权投资基金的（）等信息通常均属于商业秘密。
A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】 D5、A公司拟投资某项目，并拟设立一股权投资基金作为员工跟投平台，A公司共有员工600人，其中30％的员工参与了此次跟投。
则关于A公司设立的员工跟投平台组织形式，描述正确的是（）。
A.可以为有限责任公司型基金，或股份有限公司型基金B.可以为股份有限公司型基金C.可以为合伙型基金，或契约型基金D.可以为有限责任公司型基金，或合伙型基金【答案】 B6、(2017年)创业投资基金通过注资的形式对（）的增量股权进行投资，从而为企业提供发展所需的资金。
A.未上市成长企业B.已上市成长企业C.未上市成熟企业D.未上市小企业【答案】 A7、下列说法错误的是（）。
A.ⅠB.ⅡC.Ⅱ、ⅢD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】 A8、关于折现现金流估值法，表述错误的是（）A.企业自由现金流折现模型得到的是企业价值，可以通过价值等式推出股权价值B.股权自由现金流是可以自由分配给股权拥有者的最低的现金流C.红利折现模型不适用于红利发放政策不稳定的目标公司D.企业自由现金流是指公司在保持政策运营情况下，可以向出资人（股东和债权人）进行自由分配的现金流【答案】 B9、采用（）募集，基金管理人只可以募集其自己发起设立的基金，不可以销售其他基金管理人的产品，即不允许基金管理人的代销行为。
2021年基金从业资格考试《基金法律法规、职业道德与业务规范+私募股权投资基金基础知识》考试试卷3
****2021年基金从业资格考试《基金法律法规、职业道德与业务规范＋私募股权投资基金基础知识》课程试卷（含答案）__________学年第___学期考试类型：（闭卷）考试考试时间：90 分钟年级专业_____________学号_____________ 姓名_____________1、单选题（108分，每题1分）1. 下列关于QDII基金的申购和赎回的表述，错误的是（）。
A．币种为人民币，基金管理人可以接受其他币种的申购和赎回B．通过基金管理人的直销中心及代销机构的网站进行C．申购和赎回开放日为证券交易所的交易日D．基金管理公司在T＋1日内对申请的有效性进行确认答案：D解析：D项，一般情况下，基金管理公司会在T＋2日内对该申请的有效性进行确认。
2. 下列关于基金从业人员职业技能的重要性，说法不正确的是（）。
A．基金经理运作基金的能力，往往直接关系到客户的收益B．负有监督职责的基金从业人员对相关法律法规的理解水平，往往决定了能否及时发现并制止违法违规行为C．基金销售人员的专业知识如何，往往决定了是否能将特定的基金销售给适合的投资者D．为了锻炼自己的能力，基金从业人员可以从事自己从未接触的领域答案：D解析：专业审慎，是指基金从业人员应当具备与其执业活动相适应的职业技能，应当具备从事相关活动所必需的专业知识和技能，并保持和提高专业胜任能力，勤勉审慎开展业务，提高风险管理能力，不得做出任何与专业胜任能力相背离的行为。
这是对基金从业人员专业素质和执业能力方面的道德要求。
如果基金从业人员从事自己力所不能及的工作，就不符合职业道德的要求。
3. 基金上市交易公告书的编制主体是（）。
A．基金管理人B．基金托管人C．基金托管人与基金管理人D．基金份额持有人答案：A解析：凡是根据有关法律法规发售基金份额并申请在证券交易所上市交易的基金，基金管理人均应编制并披露基金上市交易公告书。
目前，披露上市交易公告书的基金品种主要有封闭式基金、上市开放式基金（LOF）和交易型开放式指数基金（ETF）以及分级基金子份额。
证券从业考试《金融市场基础知识》第六章练习及答案解析
1.【答案】D 2.【答案】A 3.【答案】B 4.【答案】C 5.【答案】B 【解析】封闭式基金存续期延长需经过持有人大会通过。 6.【答案】D 【解析】持有一般不能赎回，只能在二级市场转让封闭式基金份额，这只能在证券交易所也 就是场内进行。 7.【答案】B 8.【答案】A 9.【答案】B
C.0.3% D.0.5% 38.关于机构投资者买卖基金产生的税收，下列说法正确的有（ ）。 ①机构投资者购入基金、信托、理财产品等各类资产管理产品持有至到期，属于金融商品转 让，计征增值税 ②机构投资者买卖基金份额暂免征印花税 ③机构投资者在境内买卖基金份额获得差价收入，应并入企业的应纳税所得额，征收企业所 得税 ④机构投资者从基金分配中获得的收入，暂不征收所得税 A.①②③ B.①②④ C.①③④ D.②③④ 39.中国证券投资基金业协会是我国证券投资基金行业的自律性组织，按照（ ）的有关规 定，对会员及其从业人员实施自律管理，制定和实施行业自律规则。 ①《证券投资基金法》 ②《协会章程》 ③《证券市场基本法律法规》 ④《会员管理办法》 A.①②③ B.①②④ C.①③④ D.①②③④ 40.基金管理人的基金宣传推介材料，应当事先经基金管理人负责基金销售业务的高级管理 人员和督察长检查，出具合规意见书，并自向公众分发或者发布之日起（ ）个工作日内报 主要经营活动所在地的中国证监会机构备案。 A.3 B.5 C.7 D.10 41.存续期募集信息披露主要指开放式基金在基金合同生效后每（ ）披露一次更新的招募 说明书。 A.3 个月 B.6 个月 C.9 个月 D.1 年 42.以下（ ）是对私募基金合格投资者的要求。 ①投资于单只私募基金的金额不低于 200 万元人民币 ②投资于单只私募基金的金额不低于 100 万元人民币 ③金融资产不低于 500 万元或者最近 3 年个人年均收入不低于 80 万元的个人 ④金融资产不低于 300 万元或者最近 3 年个人年均收入不低于 50 万元的个人 A.①③ B.①④ C.②③
2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识精选试题及答案二
2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识精选试题及答案二单选题（共40题）1、（2018年真题）关于股权投资基金风险揭示书提示的风险，属于特殊风险的是（）A.基金未托管风险B.基金运营风险C.税收风险D.资金损失的风险【答案】 A2、（2017年真题）狭义上的股权投资基金特指（）。
A.私募类私人股权投资基金B.私募股权投资基金C.风险投资基金D.并购投资基金【答案】 D3、（）不是法律尽职调查的主要内容。
A.确认目标公司的合法成立和有效存续B.分析公司对税收政策的依赖程度和对未来经营业绩、财务状况的影响C.从合规角度核查目标公司所提供文件资料的真实性、准确性和完整性D.发现和分析目标公司现存的法律问题和风险并提出解决方案【答案】 B4、关于基金管理人登记与备案的及时性原则，下列说法中错误的是（）。
A.基金管理人发生变更控股股东等重大事项变更的，应在完成工商变更登记后10个工作曰通过资产管理业务综合报送平台向中国证券投资基金业协会申请大事项变更B.申请登记事项发生重大变化的，基金管理人应当及时告知中国证券投资基金业协会并申请变更登记内容C.在基金管理人取得营业执照后、进行基金募集前，应当及时向中国证券投资基金业协会进行登记，未经登记，不得进行基金的募集D.基金管理人在资产管理业务综合报送平台注册账号之日起6个月仍未备案首只基金产品的，中国证券投资基金业协会将注销该基金管理人的登记【答案】 D5、在我国，以下内容属于影响股权投资基金组织形式选择的主要因素有（）。
A.Ⅰ.ⅡB.ⅡC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ【答案】 A6、《企业所得税法实施条款》第九十七条规定，创业投资企业采取股权投资方式投资于未上市的中小高新技术企业（）年以上的，可以按照其投资额的（）在股权持有满（）年的当年，抵扣该创业投资企业的应纳税所得额，当年不足抵扣的，可以在以后的纳税年度结转抵扣。
A.1，70%，1B.2，70%，2C.1，80%，1D.2，80%，2【答案】 B7、可以直接认定为股权投资基金合格投资者的是（）A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.ⅣD.Ⅱ.Ⅲ【答案】 B8、（2020年真题）关于投资框架协议中排他性条款，以下表述正确的是（）A.排他性条款是要求股权投资基金在约定排他期内不得投资其他同类业务公司的条款B.目标公司在签署排他性条款协议后，排他期内如果与其他投资方接触，则必须在解除后10个工作日内以书面形式通知投资方C.排他性条款是要求目标公司在约定排他期内不得与其他投资机构接触的条款D.排他性条款通常约定至少一年以上【答案】 C9、根据《关于私募股权基金管理职责分工的通知》，中国证监会对股权投资基金实行（）。
2021年基金从业资格考试《基金法律法规、职业道德与业务规范+私募股权投资基金基础知识》考试试卷18
****2021年基金从业资格考试《基金法律法规、职业道德与业务规范＋私募股权投资基金基础知识》课程试卷（含答案）__________学年第___学期考试类型：（闭卷）考试考试时间：90 分钟年级专业_____________学号_____________ 姓名_____________1、单选题（108分，每题1分）1. 以下关于开放式基金的描述，正确的是（）。
A．开放式基金的非交易过户，是将基金份额从投资者的一个基金账户转移到其名下的另一个基金账户B．由于需要收取一定转换费用，开放式基金份额转换的综合费用较高C．基金持有人可以办理其基金份额在不同销售机构的转托管D．开放式基金的非交易过户只适用于个人投资者，机构投资者不能进行非交易过户答案：C解析：A项，开放式基金的非交易过户是指不采用申购、赎回等交易方式，将一定数量的基金份额按照一定规则从某一投资者基金账户转移到另一投资者基金账户的行为；B项，虽然基金份额的转换常常会收取一定的转换费用，但相比于赎回基金份额后再进行基金申购而言，时间成本和交易费用都较低，因此综合费用并不算高；D项，开放式基金的非交易过户同样适用于机构投资者。
2. 股权投资基金的资金来源主要为各类机构投资者和（）。
A．一般个人客户B．一般单位客户C．高净值单位客户D．高净值个人客户答案：D解析：股权投资基金的资金来源主要为各类机构投资者和高净值个人客户，基金投向则以未上市企业的股权和已上市企业的非公开交易股权为主。
3. 基金管理人的基金宣传推介材料，自向公众分发或者发布之日起5个工作日内报（）备案。
A．主要经营活动所在地中国证监会派出机构B．注册地中国证监会派出机构C．中国证监会D．证券交易所答案：A解析：依据《证券投资基金销售管理办法》的规定，基金管理人的基金宣传推介材料，应当事先经基金管理人负责基金销售业务的高级管理人员和督察长检查，出具合规意见书，并自向公众分发或者发布之日起5个工作日内报主要经营活动所在地中国证监会派出机构备案。
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2018年10月基金从业《证券投资基金》真题(45题)
1、会员制证券交易所的日常事务决策机构是(??)。
A.董事会
B.理事会
C.监事会
D.会员大会
答案：B
解析：会员制证券交易所通常设会员大会、理事会、监事会等机构。
其中.理事会要向会员大会负责，是交易所的日常事务决策机构。
2.基金会计的核算主体是( )。
A.基金份额持有人
B.基金托管人
C.基金管理公司
D.证券投资基金
答案：D
解析：会计主体是会计为之服务的特定对象。
企业会计核算以企业为会计核算主体，基金会计则以证券投资基金为会计核算主体。
基金会计的责任主体是对基金进行会计核算的基金管理公司和基金托管人，其中前者承担主会计责任。
3.国际惯例将利差用基点表示，1个基点等于( )。
A.1%
B.0.1%
C.0.01%
D.0.001%
答案：C
解析：国际惯例将利差用基点表示，1个基点等于0.01%
4.关于GIPS收益率计算的规定，表述错误的是
A.在计算收益时，必须计入投资组合中持有的现金及现金等价物的收益
B.自2010年1月1日起，投资管理机构必须至少每月一次计算组合群收益，并使用个别投资组合的收益以资产加权计算
C.投资组合的收益需采用反映期初价值及对外现金流的方法
D.必须采用已实现收益率，既包括所有已实现的回报以及损失并加入收入
答案：D
解析：GIPS收益率计算的相关规定
(1)必须采用总收益率，即包括实现的和未实现的回报以及损失并加上收入。
(2)必须采用经现金流调整后的时间加权收益率。
不同时期的回报率必须以几何平均方式相关联。
最低要求为：自2005年1月1日起，必须采用经每日加权现金流调整后的时间加权收益率;自2010年1月1日起，必须在所有出现大额对外现金流的日子对投资组合进行实际估值。
(3)投资组合的收益必须以期初资产值加权计算，或采用其他能反映期初价值及对外现金流的方法。
(4)在计算收益时，必须计入投资组合中持有的现金及现金等价物的收益。
(5)所有的收益计算必须扣除期内的实际买卖开支，而不得使用估计的买卖开支。
(6)自2006年1月1日起，投资管理机构必须至少每季度一次计算组合群的收益，并使用个别投资组合的收益以资产加权计算。
自2010年1月1日起，必须至少每月一次计算组合群收益，并使用个别投资组合的收益以资产加权计算。
(7)若实际的直接买卖开支无法从综合费用中确定并分离出来，则在计算未扣除费用收益时，从收益中减去全部综合费用或综合费用中包含直接买卖开支的部分，而不得使用估计出的买卖开支;计算已扣除费用收益时，必须从收益中减去全部综合费用或综合费用中包含直接买卖开支及投资管理费用的部分，而不得使用估计的买卖开支。
5.在质押式回购期间，若发生质押的债券派息，则对利息的处理方式为(??)。
A.归资金融入方所有
B.归资金融出方所有
C.归逆回购方所有
D.双方可以协商确定利息的归属
答案：A
解析：质押式回购业务，在回购期内，资金融入方出质的债券，回购双方均不得动用。
质押冻结期间债券的利息归出质方所有。
6.某类基金共6只，2016年的净值增长率分别为8.4%、
7.2%、9.2%、10.1%、6.3%、9.8%，则该类基金的净值增长率平均数和中位数分别为(??)。
A.8.5%和8.8%
B.8.4%和9.2%
C.9.2%和9.2%
D.8.4%和8.8%
答案：A
解析：(注意要先给数据排序)净值增长率平均数
=(8.4%+7.2%+9.2%+10.1%+6.3%+9.8%)/6=8.5%，中位数=(9.2%+8.4%)/2=8.8%。
7.基金运营过程中发生的增值税的缴纳主体是()。
A.基金管理人
B.沪深交易所
C.基金托管人
D.券商
答案：A
解析：国家税务总局发布的《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》规定：“资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人”。
8.下列关于期货交易中的“投机”的表述中，错误的是()。
A.投机者承担了套期保值交易转移的风险
B.投机者承担了风险，并提供风险资金
C.投机交易减弱了市场的流动性
D.投机者是使套期保值得以实现的重要力量
答案：C
解析：投机交易增强了市场的流动性，承担了套期保值交易转移的风险，是期货市场正常运营的保证。
9.目前，我国基金管理费常用的计提方法和支付方式是()。
A.逐日计提，按月支付。