资金业务流程
银行资金托管业务流程
银行资金托管业务流程
银行资金托管业务流程主要包括以下步骤：
1.托管业务立项：评估项目的合规性、可行性及风险控制
要求。
2.签署托管合同：明确各方的权利和义务，以及托管的具
体内容和要求。
3.账户开设与管理：为委托人开设托管账户，并对其资金
进行监管。
4.投资监督：监控投资运作，确保资金安全，防止利益输
送和违规操作。
5.定期报告与信息披露：向委托人报告托管资金的投资情
况、资产情况等信息。
6.托管终止与清算：托管期满或提前终止时，进行资产清
算和账户关闭等后续处理。
以上流程仅供参考，具体内容建议咨询专业银行从业人员。
货币资金业务流程图
E1
会计核算科对资金支付申请进行审批并签字或签章确认
F1
结算科负责人对资金支付申请进行审批
B2
出纳岗收取已履行各项审批手续的资金支付申请，按规定方式支付资金
A2
经办人员签字或签章确认已收到款项
C2
会计岗根据出纳转来的资金支付申请相关凭证、收据和银行回单登记账务
货币资金业务流程图
经办人员
A
出纳
B
会计
C
业务部门财务负责人（院长、处长等）
D
会计核算科
E
结算科
F
1.
支
付
审
批
2
付款和记账
图3-1货币资金业务流程图
表3-1货币资金流程节点简要说明
节点
流程简要说明
A1
业务部门经办人员将《经费报销审批单》或《借款单》连同原始单据提交业务部门财务负责人，提出资金支付申请
D1
D2
出纳人员领取“银行对账单”，编制“银行存款余额调节表”，并由专人进行审核
资金划拨和头寸管理业务流程
资金划拨和头寸管理业务流程下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
文档下载后可定制随意修改，请根据实际需要进行相应的调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种各样类型的实用资料，如教育随笔、日记赏析、句子摘抄、古诗大全、经典美文、话题作文、工作总结、词语解析、文案摘录、其他资料等等，如想了解不同资料格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by theeditor. I hope that after you download them,they can help yousolve practical problems. The document can be customized andmodified after downloading,please adjust and use it according toactual needs, thank you!In addition, our shop provides you with various types ofpractical materials,such as educational essays, diaryappreciation,sentence excerpts,ancient poems,classic articles,topic composition,work summary,word parsing,copy excerpts,other materials and so on,want to know different data formats andwriting methods,please pay attention!资金划拨和头寸管理是金融机构日常运营中的重要环节，以下是一般的业务流程：1. 资金划拨流程：发起划拨申请：资金划拨通常由业务部门或客户发起。
集团公司资金业务流程
集团公司资金业务管理规定一、集团公司借款、抵押、质押1、单笔额度5000万元（含，下同）以内贷款、抵押、质押手续办理（1）非新增业务（原存量借款展期、还旧借新或借新还旧等）资金结算部填写提出申请（附：抵押物批文与法律意见书。
下同）——部门负责人审核——分管资金的副总裁审签——根据授权由总裁审批——集团办公室在需加盖集团公司印鉴的相关资料上加盖印鉴——借款及抵、质押合同资金结算部存档。
（2）新增业务资金结算部填写提出申请——部门负责人审核——分管资金的副总裁审签——总裁审签——董事长审批——集团办公室在需加盖集团公司印鉴的相关资料上加盖印鉴——借款及抵、质押合同资金结算部存档。
2、单笔借款额度5000万元——1亿元资金结算部填写提出申请——部门负责人审核——分管资金的副总裁审签——总裁审签——董事长审批——集团办公室在需加盖集团公司印鉴的相关资料上加盖印鉴——借款及抵、质押合同资金结算部存档。
3、单笔借款额度1亿元——2亿元资金结算部填写提出申请——部门负责人审核——分管资金的副总裁审签——总裁审签——董事会决议审批——集团办公室在需加盖集团公司印鉴的相关资料上加盖印鉴——借款及抵、质押合同资金结算部存档。
4、单笔借款额度2亿元以上资金结算部填写提出申请——部门负责人审核——分管资金的副总裁审签——总裁审签——董事会审议出具初步意见——提请股东会履行签批手续——集团办公室在需加盖集团公司印鉴的相关资料上加盖印鉴——借款及抵、质押合同资金结算部存档。
二、集团公司以资产或信誉为集团控股公司借款提供资产抵押、质押或信誉担保1、信誉担保控股公司提出担保申请（法定代表人或其授权的主管领导签字、并加盖单位印鉴）——资金结算部登记、审核——分管资金的副总裁审签——总裁审签——在总裁审批权限之内的由总裁审批、超出总裁审批权限的报董事长审批、超出董事长审批权限的报董事会决议审批、超出董事会审批权限的报股东会审批（具体审批权限同第一款集团公司借款、抵押、质押权限）。
内部控制流程图资金管理业务
以下是一个简化的内部控制流程图，描述了资金管理业务的一般流程和相关内部控制措施：
资金申请阶段：
部门或员工需要资金时，填写资金申请单，包括申请金额、用途和预期效益等信息。
资金申请单需经过主管审批，确保申请符合预算和业务需求。
资金审批阶段：
资金申请单经过财务部门审批，核实申请的合理性和可行性。
审批过程需要确保申请单的真实性、完整性和准确性。
资金发放阶段：
审批通过的资金申请单，财务部门将相应金额转账或支付给申请人或相关部门。
发放资金时需记录相关的支付信息，如支付日期、受益方等，确保支付的准确性和完整性。
资金使用阶段：
资金接收方需按照预算和申请用途使用资金，确保符合规定和业务需要。
资金使用过程需要记录支出明细，包括收据、发票等，以便后续核对和审计。
资金核对与监控：
财务部门进行资金核对和账务记录，确保发放和使用的资金与账簿一致。
定期进行资金监控和对账，确保资金的安全性和合规性。
资金报告与分析：
财务部门生成资金报告，包括资金使用情况、余额等，为管理层提供决策依据。
进行资金分析，评估资金使用效果和经济效益，发现问题并提出改进建议。
以上流程图仅为示例，实际的资金管理业务流程和内部控制措施可能因组织的规模、业务特点和财务政策等而有所不同。
在实际应用中，建议根据组织的具体情况和要求，制定适合的内部控制流程和措施，以确保资金管理的有效性、准确性和合规性。
内部控制流程图资金管理业务 (3)
内部控制流程图资金管理业务引言内部控制是企业管理的重要环节，它对于资金管理业务尤为重要。
良好的内部控制能够有效地确保企业的资金安全和合规性。
本文将以Markdown文本格式输出内部控制流程图，重点关注资金管理业务的内部控制措施。
流程图内部控制流程图资金管理业务内部控制流程图资金管理业务流程描述以下是资金管理业务的内部控制流程图的详细描述：1.资金领用申请–员工向财务部门提交资金领用申请单。
–财务部门审核申请单的完整性和合规性。
–如果申请单存在问题，财务部门将退回给员工进行修改。
–如果申请单通过审核，进入下一步骤。
2.资金审批–财务部门将资金领用申请单交给相关部门领导进行审批。
–领导对资金领用申请进行审查，确保申请的合理性和准确性。
–如果申请存在问题，领导可要求员工修改申请。
–如果申请通过审批，进入下一步骤。
3.资金发放–财务部门根据批准的申请，进行资金发放。
–资金发放前，财务部门核对申请单和资金发放金额的准确性。
–财务部门将资金发放记录在资金发放台账中。
–完成资金发放后，进入下一步骤。
4.资金使用监控–财务部门定期检查资金使用情况。
–财务部门与相关部门联系，核对资金使用的合规性。
–如果发现资金使用不合规或异常情况，财务部门将及时采取相应的措施。
–财务部门记录并报告资金使用情况，以确保资金的安全和合规性。
5.资金结算–财务部门负责进行资金结算。
–财务部门核实相关部门的结算请求，并核对结算金额的准确性。
–财务部门将结算记录在资金结算台账中。
–完成资金结算后，进入下一步骤。
6.资金监督审计–内部审计部门对资金管理业务进行审计。
–内部审计部门检查资金管理业务的合规性和有效性。
–如果发现问题或改进的空间，内部审计部门向财务部门提出建议和改进意见。
–财务部门根据审计报告进行改进，以优化资金管理业务。
结论资金管理业务的内部控制流程图提供了企业内部对资金管理的详细流程和控制措施。
通过严格执行这些流程和控制措施，企业能够有效地管理和监控资金的使用，并确保资金安全和合规性。
资金结算科主要业务流程概述-计划财务处-西南交通大学
资金结算科主要业务流程概述——资金结算中心魏溦一、现金业务1、提取现金业务办理流程从2010年6月1日起，犀浦校区现金窗口同时办理实拨现金领取和国库现金代付业务，从该日起，国库现金如无特殊需要，即在犀浦校区现金窗口领取。
（1）经办人出具会计核算中心开出的记账凭证并签字（5万元以上请提前一天预约,九里校区电话:（87600318）犀浦校区电话：（66366318）（2）资金结算科1号窗口现金出纳审核无误后盖章、付款（3）取款人员当面清点2、现金交款业务办理流程（1）经办人出具会计核算中心开出的记账凭证并签字，同时填写现金交款单一式两份。
（2）资金结算科1号窗口现金出纳验点无误后盖“西南交通大学计划财务处现金收讫”（3）现金交款凭条第二联返还交款人二、转账支票、业务委托书业务办理流程1、经办人持会计核算中心出具的记账凭证到结算中心3号窗口办理，填写进账单或电汇单，(转账支票自出票之日起10日内有效)，2、资金结算科3号窗口出纳开具支票并盖章后，交还经办人到5号窗口下账3、5号窗口出纳审核无误后，加盖“转讫”戳记章，转账支票回单联交经办人，业务委托书回单联返还2号窗口三、国库集中支付业务为了加强财政收支管理监督，提高财政资金的使用效率，从制度上防范腐败现象的发生，财政部和中国人民银行印发了《财政国库管理制度改革试点方案》的通知，提出建立以国库单一账户体系为基础、资金缴拨以国库集中收付为主要形式的财政国库管理制度，规范财政收支行为。
1、国库管理制度的主要内容按照财政国库管理制度的基本发展要求，建立国库单一账户体系，所有财政性资金都纳入国库单一账户体系管理，收入直接缴入国库或财政专户，支出通过国库单一账户体系支付到商品和劳务供应者或用款单位。
2、国库支付的类型资金结算中心的国库支付业务，可以分为购买性支出和转移性支出两大类。
其中，购买性支出是我们的主要业务，主要包括工资支出、购买支出和零星支出等。
工资支出是购买服务的特殊类型；购买支出是指除工资以外购买服务、货物和工程的支出；零星支出是按量化指标确定的日常小额购买支出。
行政单位货币资金业务流程图模板
经办人 A 开始
提出支付申请 1、
支
付 审 批
支出审批单据、 原始凭证
出纳 B
货币资金业务流程图
会计 C
审核 D
不合格
审核
盖章/签字
限额以内
付款
2、
银行对账单
付
款
和
登记现金/
记
银行日记账
会计核算ห้องสมุดไป่ตู้
账
结束
财务负责人 E 分管财务领导 F
审批 盖章/签字
金额
审批 超 出 限 额
盖章/签字
货币资金业务流程节点说明： • A1：业务部门经办人员将已履行审批手续的《支出审批单》和原始单据，提交财务部门， 提出资金支付申请； • D1：财务部门审核岗对业务部门提交的资金支付申请进行审核，审核通过在上面签字 或签章确认，传递给财务负责人审批；不通过则退回给经办人员； • E1：财务负责人对审核岗传来的《支出审批单》进行审批，并签字或签章确认，超过授 权金额的支付申请需由单位分管财务领导审批和局长办公会审批； • F1：单位分管领导或局长办公会对资金的支付申请进行审批； • B2：出纳岗收取已履行各项审批手续的资金支付申请，按规定方式支付资金。开具收据 由经办人员签字确认，将收据或银行回单交会计记账，同时登记现金或银行存款日记账； • C2：会计岗根据出纳转来的资金支付申请相关凭证、收据和银行回单登记账务； • D2：审核岗领取“银行对账单”，核对银行存款账面余额与银行对账单余额的差异，督促 会计岗与出纳岗定期对账，必要时对出纳管理的现金进行抽盘或者盘点。
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借：内部往来【公司】
贷：其他应收款-920资金列支费用【XX基地】
（3）公司财务部收到社保部账单，对920资金进行账务处理
会计分录：
借：其他应收款-920资金列支费用【中国电力建设股份有限公司】
贷：内部往来【社保部】
3
年度末与股份公司结算920资金
年度末，公司社保部、人力资源部提供相关资料与中国电力建设股份有限公司结算920资金；中国电力建设股份有限公司审核公司920资金使用情况，并拨付结算资金余额；公司财务部收到资金进行账务处理。
会计分录：
借：银行存款【920专户】
管理费用-其他-07630新增三类人员费用（结算资金小于公司挂账金额）
长期应付款-三类人员精算费用（结算资金小于公司挂账金额）
贷：其他应收款-920资金列支费用【中国电力建设股份有限公司】
资金业务流程
流程
具体业务处理
1பைடு நூலகம்
预拨资金
（1）公司财务部收到中国电力建设股份有限公司预拨920资金
会计分录：
借：银行存款【920专户】
贷：其他应收款-920资金列支费用【中国电力建设股份有限公司】
（2）月初，社保部核实各基地月度920资金计划，填列资金支付审批表经公司相关领导签字后报公司财务部，公司财务部核实审批表所报金额，拨付资金给社保部
会计分录：
借：银行存款【920专户】
贷：其他应收款-920资金列支费用【社保部】
2
公司内部结算920资金列支费用
（1）各基地实际发生920资金专项费用
会计分录：
借：其他应收款-920资金列支费用【社保部】
贷：银行存款【920专户】
（2）季度末各基地将当季度发生的920资金使用情况进行归集，报公司社保部审核，社保部对各基地920资金进行归集汇总，审核后划账至公司财务部
会计分录：
借：内部往来【社保部】
贷：银行存款【经费户800】
（3）社保部收到财务部预拨资金，根据核实后的各基地920资金计划，拨付资金至各基地920资金账户
会计分录：
借：银行存款【920专户】
贷：内部往开来【公司】
借：其他应收款-920资金列支费用【XX基地】
贷：银行存款【920专户】
（4）各基地收到社保部预拨资金