销售部销售费用管理办法(草案)1
管理制度销售费用管理制度
管理制度销售费用管理制度一、总则为规范销售费用管理，提高企业效益，加强成本控制和费用管控，特制定本制度。
二、费用申请与审批1.销售费用包括业务推广费、营销费用、市场活动费等，销售人员需按照公司要求申请费用预算，并填写相关申请表格。
2.费用申请需由销售人员填写，包括费用项目、金额、用途等详细信息，并提交给部门经理审批。
3.部门经理需对费用申请进行审批，确保费用合理、符合公司政策，审批意见需记录在申请表格中。
4.审批通过后，销售人员可按照申请的费用预算进行使用。
三、费用使用管理1.销售人员在使用费用时，需按照费用申请中的用途和金额进行支出，并保留相关凭证和发票。
2.销售人员需及时将发生的费用予以登记，包括费用项目、金额、日期等信息，并进行费用报销申请。
3.费用报销申请需由销售人员填写，包括费用项目、金额、用途等详细信息，并提交给财务部门进行审核。
4.财务部门对费用报销申请进行审核，确保费用使用符合公司政策和相关规定，审核意见需记录在报销申请表格中。
5.审核通过后，财务部门需及时将费用予以报销，并将相关凭证归档。
四、费用核算与分析1.财务部门需按照公司的会计制度和财务要求，对销售费用进行核算，并进行月度、季度和年度的费用分析。
2.费用核算应包括费用总额、各项费用明细以及费用的占比等信息，并可根据需要进行区域、业务线等维度的费用分析。
3.费用分析结果应及时向公司管理层汇报，为决策提供参考依据，并根据分析结果提出合理的费用控制和优化建议。
五、违规处理1.对于未经审批擅自使用或超出预算的费用，公司将按照相关规定进行追究责任，并要求销售人员进行相应的赔偿或处罚。
2.对于虚报费用、骗取报销等违规行为，公司将严肃处理，包括纪律处分、经济处罚甚至法律追究。
六、附则本制度由公司管理部门负责解释，并根据实际情况进行修订和补充。
销售费用管理制度
销售费用管理制度第一章总则第一条为规范销售费用支出的合理性,明确费用报销的标准及审批流程,特制订本制度。
第二条本办法适用于深芏塑胶科技有限公司的营销中心。
第三条各项费用实行总额预算、单项控制及年终考核的原则。
第二章职责第四条经办人员的责任：（一）经办人对所报销项目的真实性、准确性、及时性及单据的合法性、完整性负责。
(二)经办人如有公司借款，必须按公司的有关规定及相关要求如期归还借款。
第五条部门负责人的责任：（一)部门负责人一般指经办人所在销售部门的直接负责人。
（二）负责审查费用项目是否经过申请并得到批准，报销的金额是否控制在预算标准之内。
（三）对报销的内容（包括各项附件）的真实性、完整性、合法性负责。
(四）对本部门人员的个人借款承担担保责任，当借款经办人不能如期归还借款或无法在其工资中扣回借款时，担保人须在一个月内代为清偿借款。
第六条财务审核人员的责任:(一）负责审查报销单据的合法性、真实性。
(二）负责审查报销单据金额的正确性和报销内容是否符合公司有关制度。
（三)审查报销项目审批手续的完整性和对费用标准的控制.（四）负责审核费用项目报销的金额是否控制在预算标准之内。
第三章费用细则第七条电话费（一）标准：销售助理100元/月；业务主管200元/月；业务经理300元/月；营销总监500元/月,营销副总700元/月.（二）适用范围：营销中心员工发生移动通讯及固定话费；(三)审批权限：中层以下的，由营销副总审批；中层以上（含中层）由总经理审批.第八条办公费（一）标准：部门700元/月；(二）适用范围:营销中心所有办事处及总部销售发生的日常运作所必须的办公文具用品、易耗材料、配件的购置费用；（三）审批权限：预算内，营销副总审批；预算外，总经理审批。
第九条业务招待费：(一）业务招待费是指业务人员，为了更方便地开展工作处理异常事项，与客户仓库、工程、检验、品质等部门处理维护费用所发生的餐费、娱乐费、礼品费、公关、节日支出等客情开支。
销售部费用管理办法
销售部费用管理办法销售部费用管理办法1. 引言本文旨在规范销售部门的费用管理，既有效控制销售费用支出，又确保销售部门的正常运作。
合理管理销售费用不仅有助于提高企业的盈利水平，还能够增强企业的竞争力和可持续发展能力。
2. 费用预算制定为了合理安排和利用销售费用，销售部门应当根据企业的销售目标和战略规划，制定年度销售费用预算。
具体步骤如下：- 分析市场需求和竞争状况，明确销售目标和策略；- 根据销售目标，确定销售费用的总体规模和构成；- 针对不同的销售活动和渠道，制定相应的费用预算；- 考虑销售周期和季节因素，分解年度销售费用预算为季度或月度预算；- 与财务部门和其他相关部门沟通，确保预算合理性和统一性。
3. 销售费用报销管理销售人员在履行工作职责过程中产生的费用应按照规定的程序和要求进行报销。
为了简化报销流程，规范报销行为，应采取以下管理措施：- 销售人员应先填写费用报销申请表，明确费用的金额、时间和用途；- 费用报销申请表应附上必要的费用凭证，如发票、收据等；- 销售人员应将费用报销申请表和相关凭证提交给销售部门的财务负责人审核；- 财务负责人审核通过后，将费用报销申请表和相关凭证交至财务部门进行付款；- 财务部门应及时核对申请表和凭证的真实性和合规性，并按照公司的财务制度进行付款。
4. 销售费用监控与分析销售费用监控与分析是有效控制和管理销售费用的重要手段。
销售部门应加强对销售费用的跟踪和分析工作，确保费用的合理性和有效性。
具体措施如下：- 设立销售费用监控指标，如费用占销售额比例、费用增长率等，定期对指标进行监测；- 分析费用占比较高的项目或渠道，评估其对销售业绩的贡献和回报率；- 针对费用占比较高的项目或渠道，寻找降低费用或提高效益的方法和策略；- 进行费用预测和预警，及时调整预算和费用支出计划；- 定期编制销售费用分析报告，向领导层和相关部门进行汇报，提出合理化建议。
5. 费用管理常见问题与对策在销售费用管理过程中，常常会遇到各种问题和困难。
销售经费管理办法
销售费用管理办法1、总则1.1为加强招生费用的预算管理，规范招生费用的管理行为，节约招生费用，特制定本办法。
1.2 本办法的“招生费用”是指公司市场事业部包括公司高中生招生办，大学招生办,市场支持部为开展招生活动而发生的各种费用，具体包括下列主要费用：⑴人员费用①职工工资、奖金、加班费；②职工福利费。
⑵招生环节费用①提成奖；②来校参观；③站点场租；④讲座。
⑶建立宣传体系费用①宣传、品牌培育费用（以下简称“宣传费”）；⑷日常费用：公司招生机构开展招生活动所发生的日常开支①办公费；②通讯费；③差旅费；④业务招待费；⑤会议费。
1.3 招生费用管理体制公司对招生费用实行“统一归口管理和分级管理相结合”的管理体制：在公司范围由公司统一安排或重点控制费用采用统一管理，对市场部发生的日常营销费用包括办公费、通讯费、业务招待费、区域内的差旅费、会议费等费用实行分级管理。
1.4 费用预算编制公司招生费用按照管理体制“谁管理谁预算”的原则编制预算。
同时，采用“谁预算、谁负责、考核谁”的原则进行预算管理。
2、费用管理2.1 人员薪酬费用。
由公司人事科归口管理。
2.2 招生环节费用. 由市场部管理.2.3 建立招生体系费用。
包括招生策划、宣传以及品牌培育和推广等工作所发生的招生费用等。
建立招生体系费用采用公司归口集中管理。
2.3.1 宣传费用⑴营销推广费用，由公司市场部归口集中管理，年初由公司市场部根据公司的招生计划和特别计划，编制专项预算，按预算管理流程进行专项审批。
⑵公司统一安排宣传推广计划，按下列流程规定办理。
图表2：⑶县分公司营销特别推广计划，按下列流程规定办理图表3：⑶费用报销公司统一组织策划的推广活动和市场部特别推广计划所发生的宣传费用，统一由公司市场部归口报销：其报销按下列流程办理。
图表4：2.4 日常招生费用2.4.1 办公费用办公费用实行分级管理；⑴按公司统一要求专门进行统一配置的公文包等办公用具，由公司市场部统一预算申报、购置，按配置要求分发到各单位，其费用由公司的专项预算列支。
某公司销售部人员销售费用报销及提成管理方案
某公司销售部人员销售费用报销及提成管理方案为加强公司费用管理力度，确保销售员工更好地开展工作，按照多劳多得的分配原则，特制定本销售费用报销制度。
销售人员差旅费报销依据及流程：（差旅费包含：交通费、食宿费、通讯费、生活补助及其他杂费）1、以年度基本销售额为500万元（不包含甲方合同上浮部分）为报销依据。
2、销售部人员按合同的实际情况向销售部经理申请业务费用，销售经理需把控综合业务费用不能超过基本合同额1%的原则。
3、如本年度未完成基本销售额，按未完成比例扣回业务费用。
超出任务额500万元部分按合同额的1%一次性补足费用（年度业务周期结束后次月10日前清算）。
4、销售提成按实际回款比例的3%计提，集团不再报销日常业务费用。
5、以上规定适用于2022年9月15日之后签订完成的合同。
6、针对在2022年9月15日之前签订完成的合同，后续回款按4%提成，支取提成需提供正式发票，如不能提供按国家规定代扣个税。
二、其它业务费用:1、销售人员底薪、办事处费用（房租、水电等）、项目对接过程中涉及的甲方总包、监理、劳务及项目验收过程中涉及的主管单位和第三方检测等相关费用由公司承担。
2、销售人员因公出差或公司安排的其他业务，产生的费用实报实销。
3、使用私家车的销售人员，每月补助车辆磨损费200元。
4、每年的中秋节和春节客户走访，由销售人员提供具体的走访单位和个人名单，经公司审核批准后统一安排走访事宜。
三、销售人员的部分岗位职责：1、实行销售人员对项目整体负责制，包括跟踪发货、现场收货、施工进度、现场协调、验收及项目货款回笼等情况。
2、自行跟踪项目回款节点（最长不超过1个月），对超过付款节点一年以上的项目，财务视为呆账、坏账，相关的销售人员应按比例承担货款余额的损失。
四、销售人员其他业务奖励销售人员介绍本公司之外的业务员来公司开票业务，按10%抵销售基本任务额。
（如联系开票100o万，可抵100万基本任务额）。
.除以上规定外，特殊情况需报集团董事会商榷解决。
销售费用管理办法
销售费用管理办法一、目的：为了进一步加强营销目标化、规范化、系统化管理，提高营销队伍的战斗力，适应不断变化的市场和社会发展的需要，确保公司长远和近期战略发展目标的实现，特完善本规定管理制度。
二、范围：本管理制度适合本公司销售的各个环节及销售人员。
三、销售组织结构及区域划分1、公司营销组织结构2、区域划分区域划分是根据国家电网的分布及结合销售情况调整而定的，各区域设大区经理或区域经理一名。
西北大区：陕西、宁夏、甘肃、新疆、青海华北大区：北京、天津、河北、山西、内蒙古、山东华中大区：河南、湖南、湖北、江西、福建华东大区：江苏、上海、浙江、安徽东北大区：辽宁、黑龙江、吉林总经理营销中心华北大区 西北大区 华东大区 东北大区 华中大区 南网大区 四川区域 海南区域 西藏区域西南大区：云南、贵阳、广西、广东、重庆西藏区域海南区域四川区域四、年度任务划分：销售部年度任务4500万。
西北大区：800万华北大区：800万华中大区：800万华东大区：700万西南大区：700万东北大区：600万西藏区域: 300万四川区域：300万海南区域：200万、五、销售目标管理办法各区域销售目标从范围上分个人目标及团队目标，从性质上可分任务目标和计划目标，从时间上可分月、季、年度目标。
（3月25日前各区域将任务细化报到营销中心)六、销售主营产品车类：带电作业工具车、工具抢修车、综合抢修车、餐饮车、高压试验车施工类: 带电作业库房、车库、安全工具室、变电站标准化设施、智能计量表库、计量检测线工具类：安全保护工具、电力工器具、电力施工设备、带电作业工具、作业防护用品、各种仪器仪表、进口产品、液压工具、电气试验设备柜类：智能温控柜、接地线柜、安全工具柜、个人工具柜七、营销办法及渠道（1）营销口：智能表库一、二级表库计量检测平台（计量车）变压配电平台（箱变车）（2）生计口：带电作业工具车及各种车辆安具室安全工器具存放柜及智能安全工器具存放柜（3）安监口：变电标准化安具室、射频智能管理系统、安全工具信息管理系统（网络管理misinformation系统）（4）农电口：小型计量设备如车载工具箱、工器具存放柜、安全工器具、变电所（5）电力职工培训、实训中心：库房、变电站、安具室、用于实训操作的安全工器具采购等（6）带电作业中心：库房、旁路作业、抢修作业、安全工器具采购八、费用管理第一条：从2011年3月份开始对销售员费用实行费用包干制度。
销售活动经费管理制度
销售活动经费管理制度一、总则为加强企业销售活动经费管理，规范经费使用程序，提高经费使用效益，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于所有涉及企业销售活动经费的管理和使用。
三、经费预算1.销售活动经费的预算应当充分考虑市场需求、竞争对手以及销售目标等因素，合理确定经费预算规模。
2.销售活动经费预算应当由销售部门向财务部门提出计划，并经财务部门审核后确定。
3.财务部门应当根据企业销售目标和实际资金状况，合理分配和控制销售活动经费预算。
四、经费使用1.销售活动经费应当严格按照预算执行，未经批准不得超支。
2.销售活动经费的使用应当符合企业的经营理念和战略目标，确保资金用于有效的市场推广和销售活动。
3.经费使用应当注重效益，确保对销售业绩的提升有积极作用。
5.经费使用应当遵守相关法律法规和企业内部规定，不得用于违法违规的活动。
6.经费使用应当在财务部门和销售部门的共同监督下进行，并定期进行经费使用情况的统计和分析。
五、经费审批1.销售活动经费的使用需经过销售部门提出，并经销售部门领导审批。
2.销售活动经费的使用需提供相关的活动计划、预算和效果评估报告，经销售部门领导审核后方可执行。
3.对于较大额度的销售活动经费使用，需要经过公司领导小组审批。
六、经费管理1.销售活动经费管理人员应当具备良好的财务专业知识和销售活动策划能力。
2.销售活动经费管理人员应当认真履行职责，严格审核经费使用申请和报销，确保经费使用合规合理。
3.销售活动经费管理人员应当与销售部门密切合作，及时了解销售活动的具体情况，确保经费使用的针对性和有效性。
4.销售活动经费管理人员应当加强对销售活动经费预算和执行情况的监督和检查，及时发现问题，并提出改进建议。
七、经费报销1.销售活动经费的报销应当符合相关规定和程序，按照规定的流程进行。
2.销售活动经费的报销应当提供相关的票据和支持材料，经销售活动经费管理人员审核后方可进行报销。
3.销售活动经费的报销应当及时进行，不得拖延。
销售公司费用管理制度
销售公司费用管理制度一、总则1. 本公司费用管理制度是为了规范公司费用的申请、审批、报销和使用，确保费用的合理性、透明性，防止浪费和滥用。
2. 本制度适用于公司全体员工，特别是财务部门和销售部门，所有员工必须严格遵守。
二、费用分类1. 固定费用：包括租金、水电费、网络费等固定支出。
2. 变动费用：包括差旅费、业务招待费、广告宣传费等随业务量变化而变化的费用。
3. 非计划性费用：指未在预算内但因特殊情况必须发生的费用。
三、费用预算1. 各部门应根据年度经营计划，提前编制年度费用预算，并报公司管理层审批。
2. 预算一经批准，各部门应严格按照预算执行，超出预算的部分需提出书面申请，说明原因并重新审批。
四、费用申请与审批1. 员工因公发生费用前，需填写费用申请表，明确费用的性质、金额及用途。
2. 费用申请应按照公司规定的权限进行审批，一般由直接上级初审，财务部门复审，最终由公司领导批准。
3. 对于超出预算或非计划性费用，应提供详细的说明和必要的证明材料。
五、费用报销1. 员工完成费用支付后，应在规定时间内提交报销单及相关凭证至财务部门。
2. 财务部门负责审核报销单据的真实性、合规性，并对符合规定的费用进行报销。
3. 未经批准的费用或不符合规定的票据，财务部门有权拒绝报销。
六、费用控制与监督1. 财务部门应定期对各部门的费用使用情况进行分析，发现问题及时提出改进建议。
2. 公司将定期或不定期进行费用审计，以确保费用的合理使用。
3. 对于违反费用管理制度的行为，公司将视情节轻重给予相应的处罚。
七、附则1. 本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
2. 如有与国家法律法规相抵触的地方，以国家法律法规为准。
3. 本制度如有更新，将另行通知。
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销售部销售费用管理办法(草案)为更好地激发营销员的潜能，创造更好的销售业绩，在给企业和社会创造价值的同时，也提高营销员自身的福利待遇。
为达到这一目标，公司对营销员的待遇问题进行研究和测算，特制定管理办法如下：第一章：销售费用为了提高销售部门的工作效率，使公司所耗费的销售费用能得到更高的回报，确保每一分钱都花在刀刃上，发挥部门员工的主观能动性，规范公司的销售制度，特制定各项销售费用的使用及管理方案。
公司销售费用总额按不同比例分配与以下各项：（详情见附表一）1、绩效提成：业务员提成、销售经理提成、销售内勤提成；2、运输费，与销售额成正比；3、办公费用，三年所占比例50%、20%、30%，随着业务量的变化而变化；4、宣传费用，三年所占比例20%、30%、50%，随销售量的增加而增加；5、公关费用，三年所占比例40%、35%、25%，呈逐年下降趋势；6、底薪，随销售任务的完成情况变动；7、工龄逐年增长。
第一节:销售提成方案一、目的以业绩为导向，按劳分配为原则，以销售业绩和能力提高收入水平，充分调动销售积极性，创造更大的业绩。
二、适用范围适用于所有列入计算提成的产品，不属于提成范围的产品公司另外制定奖励制度。
三、绩效提成计算规则1、本公司销售人员销售产品后计算业绩提成时，均按照实际销售额及货款回收数量进行核算；2、本公司销售人员产品销售前计算业绩提成时，按部门制定的销售过程精细化管控进行核算（见附表二）。
四、业务员薪资构成：1、业务员的薪资由底薪、提成构成；2、发放月薪=底薪+提成；五、业务员底薪及差旅费补贴设定：1、业务员的底薪设定为：1）部门经理1200元/月、2）业务主管1000元/月、3）业务员800元/月、4）内勤800元/月2补贴：1）、在没有产生销售业绩阶段差旅费、通讯费补贴按照公司标准计算；2）产生销售业绩后差旅费、通讯费包含与绩效提成内；3）销售内勤无通讯费补贴4 )差旅费补贴：按照公司标准，5）通讯费补贴：200元/月六、提成制度：1、提成结算方式：隔月结算,货款未收回部分暂不结算，直至货款全部收回；2、提成考核：本销售提成制度以完成销售任务的比例设定销售提成百分比：3、提成计算方法：销售提成=销售额x销售提成百分比4、提成分配（含差旅费、通讯费）：分经理、业务主管、业务员、内勤4档，（详情见附表二）。
每月30日前，销售部内勤须将计算好的销售提成报表报销售经理审阅签批，人力资源部审核、财务部复核后发放。
5、提成的领取方法:①按合同回款额的90%计算提成，剩余10%作为企业风险金，年底如无特殊情况，退还80%，留存20%作为客户渠道维护保证金。
②回款额的90%所计提成中抽取5%作为个人风险金，以一万元为极限，到离职时如无特殊情况全额退还。
6、低价销售：业务员必须按公司规定产品的最低价范围销售产品，特殊情况需低价销售的必须向销售经理以上的领导申请，公司根据实际重新制定销售提成百分比：7、高价销售：为规范价格体系，维持销售秩序，避免业务员之间恶意竞争，如果业务员高于公司规定最低价范围销售产品的，高出部分的50%将做为高价销售提成。
七、激励制度为活跃业务员的竞争氛围，特别是提高业务员的响应营销活动的积极性，创造冲锋陷阵式的战斗力，特设几种销售激励方法：1、周销售冠军奖，每周从销售人员中评选出一名周销售冠军，给予300元现金奖励（周销售冠军必须超额完成月销售任务的的四分之一）：2、月销售冠军奖，每月从销售人员中评选出一名月销售冠军，给予500元奖励；3、季度销售冠军奖，每季度从销售人员中选出一名季度销售冠军，给予700元奖励；4、年度销售冠军奖，每年从销售人员中评选出一名年销售冠军，给予1000元奖励；5、每月第一个签单成交者奖300元。
6、周、月、季度销售冠军奖在当月发放，年度销售冠军奖在年底随最后一个月工资发放（如业务员未工作到年底奖金不予发放）；7、未完成月销售任务的业务员不参与评奖；8、各种奖励中，若发现虚假情况，则给予相关人员被奖励金额两倍的惩罚，从当月工资中扣除。
八、级别晋升制度：①主管连续3个月未完成任务，第四个月开始降为业务员，若能在第四个月往后连续5个月超额完成的回到原主管职位；②业务员连续三个月未完成任务的，第四个月开始留职观察2个月，若能完成任务恢复工作，否则辞退；③业务员连续3个月超额完成任务的，第四个月开始享受主管待遇。
九、回款与提成的约定1、业务员应与客户保持良好的沟通、互动与合作关系，并按照约定的时间回款到公司指定的账户上，方可正常享受提成。
在20%以内的，剩余部分的提成在尾款收回当月按尾款的30%支付；若尾款剩余在20%以外的，则不计入提成。
认定为呆账后，在呆账期间，业务员须加紧催收货款，也可由公司指派相关人员予以协助，并采取必要措施保障公司权益；F、尾款在9个月以内未收回的，即认定为坏账，尾款在1年以内收回的不计入提成，超过一年的对当事人进行行政诉讼。
G、未收回的尾款部分将从业务员的企业风险中扣除；十、合作之间的问题1、新、老业务员进行客户交接的，若工作交接之前老业务员已下订单，但货款尚未回收的，老业务员在工作交接完备并按期回款后可享受50%的提成，新业务员享受50%的提成。
2、公司转移给业务员的客户，一律按2%的提成比例计算销售提成。
3、提成计算基准时间为业务员第一次与客户成交之日，以销售内勤开具出发货单的时间为准。
4、如客户与公司中断交易时间六个月（含）以内，业务员再次重新开发成功的，按2.1%的起点提成比例计算销售提成；中断交易时间超过六个月并在一年以内，业务员再次重新开发成功的，按2.3%的起点提成比例计算销售提成。
5、销售提成应以当月的实际回款额为计提基准，但如果存在销售折让、让利及退还货款等情形的，应将其金额予以扣除，再计提成。
如回款时间超过约定回款时间，其提成比例如下：第二节:运输费用管理方案为保障公司物流体系的正常、合理化运行特制定此制度。
一、全面控制，为企业提供各区域货运目的地整体运费运行方案，每季度报审一次。
二、细分市场，在现有运输目的地基础上，参考原运费价格，根据现市场的价格，每月制定出运费价格计划审批表，不得超过所制定价格体系。
有特殊情况（如：货运部自然涨价、新添加目的地）等，需向部门经理提交运费变动申请表。
三、坚持运费管理原则：（1）销售内勤坚决实行销售部《运输费用管理方案》，做到“最低价、最安全”的原则，确保每批货物安全准确及时发货。
（2）销售部建立严格的内部监督控制制度，建立严格的运费考核制度，落实到人。
（3）全面完善的了解运输市场的行情，了解各运输地的运费情况，做到严格把关，为公司节约资金。
不得与运输公司私自拿回扣等，一切不利于公司利益的行为，确保公司货运工作的顺畅进行。
（4）严格按照“权责发生制”的原则核算运费，保证核算的真实正确。
四、其它事项与分管领导和部门经理沟通，出现问题及时解决。
第三节:办公费用管理方案第一条为加强本部门办公管理，提高办事效率，特制定本规定。
第二条办公费用：凡在日常工作中所发生的快递费、邮寄费、复印费、礼品费、纸张、笔、接待客人的茶叶、香烟、维修修缮等等由办公引起的相关费用统称为办公费用。
第三条日常发生的相关费用低于100元以下的经部门领导同意后，自行垫付后于每月的25日报销日报销。
第四条超过100元以上的费用可以向部门申请现金，有部门领导签字的申请单交部门财务领取现金办理。
第五条在部门财务借款办理的费用，在拿回发票的最短时间里到部门财务办理结算。
第六条借款后由于各种原因没有花费的现金，及时交到部门财务，没有请示不得挪为他用。
第七条如果实际花费超过借款范围，应电话申请经同意后方可执行，否则多出费用自行负担。
第八条同时购买多种东西，应列明细清单，否则不予报销。
第九条本规定由部门负责解释并组织实施。
第四节:公关费用管理方案一、为加强公关费用管理，明确反映公关、业务招待费用的实际使用情况，严格控制公关和业务招待费用的支出，特制定本办法。
二、公关费用是指为开展公司业务需要合理开支的接待、招待、公关等方面所发生的费用；公关的费用主要有招待费、礼品费、和其他潜规则等费用。
三、招待费用申请、报销的金额和审批程序按照公司报销制度的有关规定执行。
四、因公司业务需要发生公关、招待费用时，相关的业务招待人员应事先填写《公关费申请表》经相关责任权限人批准后到部门财务领取招待资金。
五、业务公关费用一般由主管级别以上人员申请并组织实施，并严格按照权限级别要求执行（具体级别权限见附件一）；公费的申请、报销时凭经批准的公关、招待申请表（见附件二）办理资金领用和报销手续，业务招待费申请单需列明本次招待的事由、相关的招待人员、人数、预计发生招待金额等事项。
六、将相关人员发生的公关等费用与其绩效提成相挂钩进行考核，避免出现公关、招待的铺张浪费现象以及公关、招待事项发生后出现有始无终的情况，造成资源的浪费，对违反规定或审批手续不全的财务部有权不予报销。
第五节:宣传广告费用管理方案一、为合理控制公司广告宣传费用的支出，特制定本规定。
二、广告宣传费用包括：展会、宣传彩页、网络推广、网站管理费、行业协会等费用的支出。
三、部门经理负责：1．对各项广告费用的计划、申报、分配和下达。
2．对广告费用执行情况的审核、跟踪、监控和指导。
4．负责对各阶段广告费用的已付和未付款情况进行跟踪统计。
5．负责定期编制费用使用情况的分析报告。
6．负责组织对广告费用的使用情况进行不定期检查。
7．根据不同时期的要求，及时向上级领导上报广告费用计划。
9．负责对专项费用执行情况的审核、跟踪、监控和指导。
四、部门内勤负责：1．对广告费用所发生的结算单据进行审核把关。
2．负责对广告费用进行控制和核销。
3．负责对广告费用计划的统筹、汇总和台账管理。
4. 定期上报各阶段各项费用的使用情况，建立详细的费用台账并定期上报。
五、每季度对广告费用的使用情况考核一次，费用虚报部分与相关人员薪酬挂钩。
部门经理是广告费用控制的主要责任人，将视情况对相关人员进行经济处罚。
六、对未经审核上报的台账和不符合规定或随意提出修改的，将对相关责任人进行通报，且对修改意见不予确认，发生额均以第一次上报的为准，由此产生的后果，一律由各销售人员全部承担。
七、对于不能按时上报费用使用情况，不实申报或虚报费用等情况，一经发现，视其影响程度，给予行政处分，直至开除。
十、实施时间本制度自年月日起开始实施。