销售费用管理制度
公司销售部门费用管理制度
第一章总则第一条为规范公司销售部门费用管理，提高资金使用效率，确保销售活动的顺利进行，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司销售部门的所有费用支出，包括但不限于差旅费、招待费、广告宣传费、市场调研费、客户关系维护费等。
第三条销售部门费用管理应遵循以下原则：1. 合法合规：严格遵守国家法律法规和公司内部规章制度；2. 实事求是：费用支出必须真实、合理、合规；3. 严格控制：严格控制费用支出，提高资金使用效率；4. 明确责任：明确各级管理人员的责任，确保费用管理制度的落实。
第二章费用审批与报销第四条销售部门费用支出实行分级审批制度。
1. 小额费用（1000元以下）：由销售部门负责人审批；2. 中等费用（1000元（含）-5000元）：由销售部门负责人审批后，报销售部经理审批；3. 大额费用（5000元（含）以上）：由销售部经理审批后，报公司总经理审批。
第五条费用报销程序：1. 销售人员填写《费用报销单》，详细列明费用支出事项、金额、时间、地点等信息；2. 费用报销单经审批后，由销售人员向财务部门提交；3. 财务部门审核费用报销单的真实性、合规性，并在规定时间内支付费用。
第六条费用报销单应附以下材料：1. 付款凭证（如发票、收据等）；2. 交通票据（如飞机票、火车票、汽车票等）；3. 住宿费票据；4. 餐饮费票据；5. 招待费、礼品费等相关费用票据；6. 其他相关证明材料。
第三章费用核算与监督第七条销售部门应建立健全费用核算制度，确保费用支出准确、完整。
1. 财务部门负责费用核算，定期编制费用报表，报送销售部经理和公司总经理；2. 销售部门负责人负责监督费用核算工作，确保费用支出符合制度规定。
第八条公司定期对销售部门费用进行审计，发现问题及时纠正，对违规行为进行追责。
第四章附则第九条本制度由公司财务部门负责解释。
第十条本制度自发布之日起施行。
第十一条本制度如与国家法律法规及公司其他规章制度相冲突，以国家法律法规及公司其他规章制度为准。
公司销售费用管理制度范本
第一章总则第一条为加强公司销售费用管理，提高资金使用效率，确保销售业务顺利开展，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有销售部门及其工作人员。
第三条本制度遵循合理、节约、高效、透明原则，确保销售费用合规、合理、有效使用。
第二章销售费用范围第四条销售费用包括以下范围：1. 差旅费：销售人员因公出差产生的交通、住宿、餐饮、通讯等费用；2. 交通费：销售人员因公出行产生的车费、打车费等；3. 通讯费：销售人员因公产生的电话费、网络费等；4. 办公用品费：销售人员因工作需要购置的办公设备、文具等；5. 客户招待费：为维护客户关系，开展业务所需的餐饮、娱乐等费用；6. 业务推广费：为提高产品知名度，开展市场推广、广告宣传等费用；7. 业务培训费：为提升销售人员业务水平，举办的培训、研讨会等费用；8. 业务招待费：为业务往来发生的应酬费用；9. 其他费用：经公司领导批准的其他销售相关费用。
第三章预算管理第五条销售费用预算由销售部门根据年度销售目标、市场情况等因素编制，经销售总监审核后报财务部门审批。
第六条销售费用预算包括以下内容：1. 年度销售费用总额；2. 各项费用明细及占比；3. 各部门费用预算；4. 预算执行进度及控制措施。
第七条销售费用预算一经批准，各部门应严格执行，不得擅自调整。
第四章费用报销管理第八条销售人员因公发生的费用，应在事前向所在部门负责人提出申请，经审批后按规定报销。
第九条报销流程：1. 销售人员填写报销单，附上相关票据；2. 部门负责人审核，签字确认；3. 报销单及票据提交财务部门；4. 财务部门审核，签字确认；5. 财务部门支付费用。
第十条报销单及票据应规范填写，内容真实、完整，不得虚报、冒领。
第五章监督与考核第十一条公司设立销售费用监督管理小组，负责监督销售费用使用情况。
第十二条销售费用监督管理小组定期对销售费用进行审核，发现问题及时整改。
第十三条对违反本制度的行为，公司将依法依规进行处理。
销售部费用制度范本
销售部费用制度范本第一章总则第一条为了加强销售部费用管理，规范费用报销流程，保障销售业务正常开展，提高资金使用效率，制定本制度。
第二条本制度适用于公司销售部所有员工，包括差旅费、业务招待费、销售推广费等各项费用。
第三条销售部费用的管理原则：合法、合规、合理、效益。
第二章费用预算与审批第四条销售部各项费用预算由销售经理根据业务需要进行制定，报财务部审核，总经理审批。
第五条销售部费用预算应按照年度、季度、月度进行分解，明确各项费用的开支范围、标准、金额等。
第六条销售部费用报销前，需填写《销售部费用报销申请表》，经销售经理审批同意后，报财务部审核报销。
第七条销售部费用报销应提供真实、合法的发票，按照公司规定的报销流程进行。
第三章差旅费管理第八条销售部员工出差前，需填写《出差报告》，经销售经理审批同意后，报财务部备案。
第九条销售部员工出差期间产生的差旅费，包括交通费、住宿费、市内交通费等，按照公司规定的标准进行报销。
第十条销售部员工出差结束后，应在三个工作日内提交《出差总结》报告，经销售经理审批后，报财务部。
第四章业务招待费管理第十一条销售部业务招待费用于维护客户关系，提高公司形象，应严格按照公司规定的招待范围、标准进行。
第十二条销售部业务招待费用报销前，需提供招待清单、发票等证明材料，经销售经理审批同意后，报财务部审核报销。
第五章销售推广费管理第十三条销售部销售推广费用用于支持销售业务开展，提高产品市场占有率，应按照公司规定的范围、标准进行。
第十四条销售部销售推广费用报销前，需提供推广活动方案、费用明细、发票等证明材料，经销售经理审批同意后，报财务部审核报销。
第六章违规处理第十五条销售部员工违反本制度规定，造成公司损失的，应承担相应责任，包括但不限于赔偿损失、纪律处分。
第十七条本制度由销售部负责解释，如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充。
第十八条本制度自发布之日起生效，如有与本制度不符的旧有规定，一律以本制度为准。
销售费用管理制度细则范本
第一章总则第一条为规范公司销售费用管理，加强成本控制，提高销售效益，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有销售部门及其相关人员。
第三条销售费用是指为完成销售任务、提高销售业绩而产生的各项费用，包括但不限于差旅费、交通费、通讯费、招待费、广告宣传费、礼品费等。
第二章销售费用预算第四条销售部门应根据销售目标、市场状况、竞争态势等因素，制定销售费用预算，并于每月25日前提交财务部门审核。
第五条销售费用预算应包括以下内容：（一）个人费用：差旅费、交通费、通讯费、银行手续费等；（二）公用费用：房租、物业、水电、办公用品等；（三）交际应酬费用：客户招待、礼品赠送等；（四）广告宣传费用：广告设计、媒体发布、代理费等。
第六条财务部门对销售费用预算进行审核，于每月28日前提出审核意见，并报公司领导审批。
第三章销售费用报销第七条销售费用报销应按照以下程序进行：（一）报销人填写《销售费用报销单》，附上相关票据；（二）销售经理对报销单进行审核，确保费用合理、合规；（三）财务部门对报销单进行审核，确认费用真实、合规；（四）公司领导审批后，财务部门办理报销手续。
第八条销售费用报销单应包括以下内容：（一）报销人姓名、部门、职务；（二）报销日期、事由；（三）费用项目、金额；（四）相关票据。
第四章销售费用控制第九条销售部门应加强销售费用控制，确保费用合理、合规使用。
第十条销售部门应定期对销售费用进行分析，找出不合理、浪费的环节，并提出改进措施。
第十一条销售部门应加强对销售人员的培训，提高其费用意识，降低不必要的开支。
第五章附则第十二条本制度由公司财务部门负责解释。
第十三条本制度自发布之日起实施。
销售费用管理制度
销售费用管理制度第一章总则第一条为规范销售费用的管理，提高销售人员的工作效率和经济效益，制定本制度。
第二条销售费用管理应当遵循以下原则：（一）合理规范。
销售费用应当根据销售业绩和经济效益合理确定，避免出现“应酬”和“灰色费用”。
（二）规范支出。
销售费用支出应当符合公司相关规定，严格按照制度执行。
（三）审核把关。
销售费用支出应当经过严格的审核程序，确保费用支出的合理性和规范性。
（四）政策宣传。
公司应当加强员工对销售费用管理制度的宣传，确保员工了解并严格执行相关规定。
第二章销售费用的范围和标准第三条销售费用的范围包括但不限于市场推广费用、差旅费、业务招待费、广告费、促销费用等。
第四条销售费用标准应当根据不同的地区和行业情况制定，具体执行标准由公司财务部门负责制定并不断调整。
第五条销售费用标准应当综合考虑市场行情、竞争对手情况、公司销售目标等因素确定，确保销售费用的合理性和有效性。
第三章销售费用管理流程第六条销售费用的管理流程应当包括以下环节：（一）费用预算。
销售人员应当提前向公司提交费用预算申请，经过相关部门审核后方可执行。
（二）费用执行。
销售人员应当在费用预算控制范围内执行费用支出，并在费用支出后及时提交相关费用报销单据。
（三）费用审核。
公司财务部门应当对销售费用报销单据进行严格审核，确保费用支出的合理性和规范性。
第七条销售费用管理流程应当规范、简化，提高工作效率和管理效果。
第八条销售费用管理流程应当注重信息化建设，推动费用管理的便捷和透明化。
第四章销售费用管理的责任第九条公司销售部门应当制定相关销售费用管理制度并不断完善，确保销售费用的合理性和规范性。
第十条公司财务部门应当严格审核销售费用支出，对不符合规定的费用支出予以打回或拒绝报销。
第十一条公司领导应当加强对销售费用管理的监督和指导，确保管理制度的执行和效果。
第五章销售费用管理的监督与检查第十二条公司内部审计部门应当定期对销售费用的支出进行查账和检查，制定内部审计报告，对发现的问题和隐患进行整改。
销售人员费用报销标准及管理制度
第一章总则第一条为加强公司销售人员的费用管理，确保费用支出的合理性和合规性，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有销售人员，包括但不限于差旅费、交通费、通讯费、住宿费、餐费等。
第二章费用报销标准第三条差旅费：1. 交通费：销售人员出差可根据实际情况选择经济舱、硬座或二等舱等，具体标准参照公司内部相关规定。
2. 住宿费：根据出差地点的住宿标准，按照公司规定的标准予以报销，最高不超过每晚XXX元。
3. 餐费：出差期间，每日餐费最高不超过XXX元，特殊情况需经上级领导批准。
4. 通讯费：按照公司规定的通讯费标准予以报销，超出部分自理。
第四条交通费：1. 地铁、公交、出租车等公共交通费用，凭有效票据报销。
2. 自驾车费用，按实际行驶里程和公司规定的标准报销。
第五条通讯费：1. 手机话费：根据公司规定的标准，每月报销XXX元，超出部分自理。
2. 短信、彩信、流量等费用，超出公司规定标准部分自理。
第三章费用报销流程第六条报销人需在报销事项发生后，及时收集相关票据，并填写《销售人员费用报销单》。
第七条报销单需经部门负责人审核，签字确认。
第八条财务部门对报销单进行审核，无误后予以报销。
第四章管理与监督第九条销售人员应严格遵守本制度，合理使用费用，不得虚报、冒领、挪用。
第十条财务部门负责对销售人员费用报销进行审核，确保费用支出合理、合规。
第十一条公司定期对销售人员费用报销情况进行检查，对违反本制度的行为进行严肃处理。
第五章附则第十二条本制度由财务部门负责解释。
第十三条本制度自发布之日起实施。
说明：1. 本制度中所提到的“XXX元”为示例，具体金额需根据公司实际情况确定。
2. 本制度可根据公司发展需要进行调整和修改。
销售部费用管理制度
销售部费用管理制度第一章总则第一条为规范销售部门的费用管理，提高费用使用效率，制定本制度。
第二条本制度适用于销售部门内的各项费用支出管理，适用范围包括但不限于差旅费、业务招待费、办公用品费、通讯费等。
第三条凡在销售部门内涉及费用支出的相关人员，应当遵守本制度的规定，严格依照程序进行费用申请、报销和管理。
第四条本制度的修订和解释权归销售部门负责人所有。
第二章费用申请管理第五条凡涉及费用支出的部门人员，应提前填写费用申请表，并提交相关主管审批。
第六条费用申请表应当包括费用明细、事由、预算金额以及相关证明材料，并经过审批后方可使用。
第七条费用申请表应当真实、准确，并按规定逐级审批。
一经发现虚报、冒领等行为，将按规定进行处理。
第八条费用申请表在经过一定审批程序后，由财务部门进行登记备案，并进行专人管理。
第九条一切费用支出应当严格按照费用申请表的报销标准进行，不得超支或挪用资金。
第十条费用支出一律使用公司相关制度规定的账户进行支付，不得私自使用公款。
第十一条对于履行公务需要，需要报销的费用支出，应当在规定的时间内提交相关费用报销申请。
第十二条费用报销申请应当如实填写，提供真实凭证，并经过审批后进行报销。
第十三条费用报销审批应当按照公司的规定程序进行，不得违规操作。
第十四条费用报销应当在规定的时间内进行，不得超时，未报销的费用原则上不能超过规定时限。
第十五条对于迟报未报或者虚报冒领等情况，将按公司相关制度进行处理。
第三章费用管理监督第十六条财务部门对销售部门的费用支出进行日常监管，确保费用支出符合公司相关规定。
第十七条财务部门应当加强对费用支出的审核检查力度，发现问题及时进行处理；对重复或者超支的情况应当进行追溯调查。
第十八条销售部门负责人对费用支出进行监督管理，对费用使用情况进行检查，并及时进行纠正和指导。
第十九条费用支出情况应当及时向公司领导进行汇报，确保公司领导对费用支出情况有所了解。
第二十条公司领导对销售部门的费用支出情况进行定期的检查和审计，对问题进行深入调查，并提出整改建议。
管理制度销售费用管理制度
管理制度销售费用管理制度为了确保公司销售活动的有效性和合规性，特制定以下销售费用管理制度：1. 目的与原则本制度旨在规范公司销售费用的使用、管理和控制，以提高资金使用效率，确保销售活动的透明度和合理性。
所有销售费用的使用应遵循合理、公开、透明的原则。
2. 费用类别销售费用包括但不限于以下几类：- 客户招待费- 市场推广费- 差旅费- 通讯费- 办公费- 其他与销售活动直接相关的费用3. 预算管理- 销售部门应根据年度销售目标和市场策略，合理编制销售费用预算。
- 预算一经批准，不得随意调整。
如需调整，必须提出书面申请，并说明调整原因，经财务部门和管理层审批后方可执行。
4. 费用审批流程- 所有销售费用支出必须事先获得直接上级的批准。
- 单笔费用超过一定金额（如5000元）的支出，需提交至财务部门和销售总监审批。
- 所有费用报销必须附上相应的发票或收据，并经过适当的审计程序。
5. 报销制度- 员工应在发生费用后的一个月内提交报销申请。
- 报销申请应包括费用明细、相关凭证以及费用发生的具体说明。
- 财务部门应在收到报销申请后的五个工作日内完成审核，并按照公司财务政策进行报销。
6. 监督与审计- 财务部门负责对销售费用的管理和使用进行监督，确保费用的合理性和合规性。
- 内部审计部门应定期对销售费用进行审计，并对发现的问题提出改进建议。
7. 违规处理- 对于未经批准擅自支出费用或提供虚假凭证的行为，公司将视情节严重程度进行处理，包括但不限于警告、罚款、职位调整或解聘。
8. 制度修订- 本制度由财务部门负责解释和修订。
如有变更，应及时通知所有员工，并进行必要的培训。
9. 生效与实施- 本制度自发布之日起生效，并由销售部门和财务部门共同负责实施和监督。
通过上述管理制度的执行，公司将确保销售费用的合理使用，支持销售团队达成业绩目标，同时维护公司财务健康和市场声誉。
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销售费用管理制度为加强项目公司销售费用控制，提高营销工作的计划与执行能力，实现集团的利润率战略，特制定本制度。
第一章预算编制范围
销售费用是指为了促进销售而产生的各类策划推广费、广告设计制作费、媒体发布费、代理费、手续费、公关费、活动费、卖场布置/维护费、销售人员工资等；预算编制分为年度预算编制和月度预算编制。
第二章预算编制及评审小组
一、编制职责
一、编制方法
预算编制采用“比例/总额、单价参考”的方法。
二、编制程序
1入的百分比；目前已操作项目的指标为：
2、 集团运营中心通过招标等方式，确定天津地区各类单项销售费用标准，以供项目公司编
制预算方案、费用结算之用；异地项目公司运营部确定所在地各类单项销售费用标准；
3、 项目公司根据运营中心确定的销售费用指标，并根据各类单项费用标准进行测算，每年
一月中旬前拟定年度销售费用预算，报集团备案；
4、 同一季度三个月的销售费用可相互挪用，但须做好整季度的费用计划工作，同一年内上
一季度节省的销售费用可结转至下一季度使用。
四、评审程序
1、 运营中心、财务中心（含项目公司财务）对项目公司拟定的年度预算方案进行会审，并
提出相应的建议措施；
2、 项目公司根据建议对原方案作出调整；
3、 经调整后的年度预算方案由运营中心及项目公司再次组织预算评审小组对新方案进行
二次会审，最终决定年度预算方案；
4、 年度预算方案确定后，项目公司与集团签订《全年销售费用计划责任书》，作为考核项
目公司的依据。
五、年度预算表（详见附件）
第四章月度预算编制
2、天津项目公司每月20日将拟定的月度预算计划报送运营中心会签；异地项目公司截止
在每季度最后5天之前向运营中心上报下季度费用计划，运营中心每季度前5天审计异地项目上季度费用使用情况；
3、天津项目公司编制的月度预算计划经运营中心及项目总经理会签后，报主管副总裁审
阅；
4、天津项目公司计划经主管副总裁审阅后返回预算单位，交由所在项目的财务部及运营中
心备案；异地项目公司交运营部、财务部备案
5、预算单位执行当月预算方案。
三、月度预算表（详见附件）
第五章月度预算方案实施
一、实施流程
二、操作规定
1、立项
a、预算单位根据月度预算方案，确定近期即将开展的销售推广项目（即立项），
并针对每一个立项制定具体的实施方案。
b、销售费用立项的具体内容主要分如下几类：
计划类：主要是指媒体广告投放计划，如：报纸、电视、电台、网络等广告投
放计划。
合同类：开展促销活动、制作、印刷宣传物料等所需签订各类合同。
说明类：是指无须以计划或合同形式操作的立项。
2、审批
审批是指对计划、合同及说明的确认。
a、审批时间规定
➢计划类：经办单位须于每月20日前制定月度费用计划，其中包含下月的媒介投放计划，并送至运营中心，经运营中心会签后报主管副总裁审阅。
➢合同类、说明类：待月度计划审批通过后，则根据具体时间要求开展工作，原则上不允许在合同、说明通过审批之前发生业务。
3、实施
a、计划类立项按上述程序会签后，根据会签意见落实；
b、合同类、说明类，经上述程序会签，按会签意见执行。
4、结算
结算是指方案实施后对相关费用的支付。
a、计划类费用结算：按样报或播出证明凭实结算有关款项；
b、合同类、说明类费用结算：则根据《验收制度》验收，按合同条款如实结算款项；
第六章预算方案调整
一、操作流程
二、操作规定
1、预算单位在预算执行过程中根据实际需要提出预算调整方案（一般指年度预算方案），或
有关单位（如：运营中心、财务中心、项目公司运营部、财务部）在监督预算执行时提出修改建议；
2、评审小组对预算调整方案或建议进行会审，会审通过后预算单位调整原方案，并按调整后
方案执行；
第七章预算执行监督
1、各财务部门及费用使用单位应分别设立预算监控台帐如：《预算执行情况登记表》（见下
表，详见附件四），用于掌握预算执行情况、使用进度；
2、每月1－2日费用使用单位（项目策划部）将上月《预算执行情况登记表》报所在单位的
财务复核，每月3日各单位财务部门将复核无误的《预算执行情况登记表》报运营中心，抄报财务中心，每月5日运营中心将编制好的《预算执行情况汇总表》报主管运营副总裁；
3、每月费用统计区间为：每月1日至月末最后一天
4、每半年，由运营中心、财务中心联合
对各预算单位的预算执行情况进行审计，并根据实际需要对预算进行调整；
4、预算制订后，要求每季度费用支出不超出预算，上月余额可结转下月使用，各类别可相互
挪动，但不可挪作销售费用以外的用途。
第八章预算编制考核
一、预算编制时间规定
1、预算单位必须于每年12月10日前将下年度预算方案报评审小组，评审小组必须及时组织
会审，并在12月20日前完成各预算单位的初审工作，12月31日前完成二次会审，1月份签订《预算责任书》；
2、预算单位收到已经批复的预算方案后，1个工作日内将预算方案复印件送项目公司及地区
公司财务部备案；
3、对于未能按规定时间拟定、报送、会签预算方案的单位（或部门），每延迟一天，扣罚单
位（或部门）责任人当月奖金的5%，超过三天，且无正当理由的，扣罚责任人全月奖金。
二、预算执行考核办法
销售费用预算列入年终奖金考核内容，按预算完成情况进行考核，节约有奖，超支惩罚，具体事项在奖金考核办法中另行规定。
第九章销售费用标准单价
一、操作流程
二、操作规定
1、费用使用单位根据统一要求列出费用明细表，明细表内容包括：费用名称、规格、制作要
求等；
2、运营中心/运营部根据使用单位提供的有关资料按招标程序确定合作单位及标准单价；
3、宣传推广立项后，使用单位根据实际需要与合作单位签订合作合同
（如：宣传印刷合同、广告制作合同等），以标准单价作为合同单价，凡与标准单价不符或
未有标准单价的，均须报运营中心/运营部审定价格（或招标），并对标准单价表予以补充；
4、运营中心/运营部必须定期了解市场行情，以确保标准单价符合市场趋势，每季度必出一
份市调报告，以进一步评估标准单价；
第十章销售费用考核
1、考核对象
项目公司策划经理（总监）、销售副总、项目总经理以及项目公司列出的其他被考核人。
2、考核指标
年度销售费用总额
3、考核时间
本年7月上旬考核本年1－6月份销售费用使用情况
次年1月上旬考核上年全年销售费用使用情况
每季度第一个月上旬考核上季度销售费用使用情况
4、考核部门
由集团运营中心对各公司执行情况进行考核，并报集团领导团队审批
5、奖励办法
1）在年度销售收入、销售率、年度目标实收均价三项指标都达标的情况下，可获得年度营销费用节约奖励
2）奖励以奖金形式发放，作为集团已有奖金制度的补充
3）奖金来源为每年在完成任务情况下节省的销售费用，年度奖金总额提取比例为该年度所节省销售费用的10％
4）年度奖金与年终奖一起发放，各公司将发放情况报集团运营中心和人力资源部备案。
6、处罚办法
1）季度考核
超出部分≤季度预算10％，扣发考核对象当季度最后一月50％效绩工资；
季度预算10％<超出部分≤季度销售费用预算30％，扣发考核对象当季度最后一月100％效绩工资；
季度预算30％<超出部分≤季度预算50％，扣发考核对象当季度最后一月全部工资。
2）年度考核
超出部分≤年度预算的10％，扣发考核对象10％年终奖；
年度预算10％<超出部分≤年度预算30％，扣发考核对象30％年终奖；
年度预算30％<超出部分≤年度预算50％，扣发考核对象50％年终奖。
3）由人力资源部执行处罚办法并报集团运营中心备案。
附则
（一）本办法由集团销售管理中心负责解释和修订。
（二）本办法自批准生效后开始执行。