工程项目结算管理制度
工程项目外部结算管理制度
工程项目外部结算管理制度第一章总则为了规范工程项目的外部结算管理工作,提高结算质量,保障工程项目的合法权益,特制定本制度。
第二章结算管理机构1、本制度所指的工程项目结算管理机构是指由公司工程管理部门、财务部门、法务部门等相关部门组成的负责工程项目结算管理的机构。
2、工程项目结算领导小组由公司领导、相关部门负责人组成,负责决定工程项目结算管理的方针、政策和重大事项。
第三章工程项目结算的程序1、工程项目结算分为两种,一种是内部结算,一种是外部结算。
2、工程项目外部结算是指与工程项目相关的非公司内部的单位或个人的结算。
外部结算必须经过严格审批程序,并签署正式的合同。
3、外部结算的程序包括招标、投标、评标、签订合同、履行合同、结算等环节。
第四章工程项目外部结算的招投标管理1、公司工程管理部门应当组织编制工程项目的招标文件,并根据相关规定进行公开招标。
2、招标文件应包括项目概况、工程技术要求、资金预算、合同条款等内容。
投标人应按照招标文件要求提交投标文件。
3、评标工作由公司工程管理部门组织完成,评标结果应当及时公布。
中标单位需与公司签订正式合同。
第五章工程项目外部结算的管理1、工程项目结算管理机构应当对外部结算的进度、质量、费用等进行监督和管理。
2、工程项目外部结算应当按照合同约定的方式和时间节点进行结算,确保结算的准确性和及时性,避免出现问题。
3、外部结算发生争议时,应当及时与对方进行沟通和协商,并有关部门进行调解,尽快解决问题。
第六章工程项目外部结算的验收1、工程项目外部结算施工完成后,应当由公司工程管理部门组织相关人员进行验收,确保工程质量符合合同约定。
2、外部结算验收合格后,由双方签署结算单,结算费用按照合同约定的方式进行支付。
第七章工程项目外部结算的结算管理1、结算管理机构应当对工程项目的外部结算费用进行核对和审计,确保结算的准确性和合法性。
2、结算管理机构应当及时向公司财务部门提交结算报告,并审核结算单据,保障支付的合法性和准确性。
工程项目内部结算制度
工程项目内部结算制度一、目的和原则为了加强工程项目财务管理，规范内部结算行为，确保项目资金安全、高效运作，特制定本结算制度。
本制度遵循公正、公平、透明的原则，确保各项费用的合理性和合法性。
二、适用范围本结算制度适用于公司承接的所有工程项目，包括但不限于新建、改建、扩建等各类工程项目的内部结算活动。
三、组织结构1. 成立项目内部结算小组，由项目经理负责，财务人员、采购人员、施工管理人员等组成。
2. 结算小组负责审核、核算工程量、材料使用、人工费用等，并定期向公司财务部门报告。
四、结算流程1. 工程量的确认：施工管理人员应根据实际完成的工程量，及时准确地填报工程量清单。
2. 材料费用核算：采购人员需提供材料的采购发票及入库单，由结算小组核对后计入成本。
3. 人工费用核算：根据实际出勤记录和合同约定的工资标准，计算人工费用。
4. 其他费用核算：包括机械使用费、管理费用等，需提供相应凭证进行核算。
5. 汇总与审核：结算小组成员应定期汇总各项费用，并进行交叉审核，确保数据准确无误。
6. 财务报告：将审核无误的数据报告给公司财务部门，进行最终的财务处理。
五、结算周期1. 日常结算：每日或每周对材料、人工等费用进行初步核算。
2. 阶段性结算：每个工程阶段完成后，进行一次详细的成本核算。
3. 完工结算：项目完工后，进行最终的全面结算，总结项目盈亏情况。
六、责任与义务1. 结算小组成员必须严格遵守财务管理规定，保证数据的真实性和完整性。
2. 任何超出预算的费用必须经过项目经理审批，并说明超支原因。
3. 对于违规操作或造成经济损失的个人或部门，将依法追究责任。
七、附则本结算制度自发布之日起实施，由公司财务部门负责解释，如有变更，以最新制度为准。
工程结算管理制度
工程结算管理制度工程结算管理制度是指企业在进行工程项目施工过程中，对工程验收及结算进行合理、公正的管理制度。
其目的是确保工程质量、经济效益和合同履约，并规范项目结算程序，保证合同款项的合法性和及时支付。
本文将从制度内容、实施程序和管理要点三个方面，展开对工程结算管理制度的详细介绍。
一、制度内容1.工程结算的基本原则：合同约定、依法合规、公平公正、及时支付。
2.工程结算的程序：（1）工程竣工验收程序：确保施工单位按规范完成项目，并经过专业评审机构的审查验收。
（2）结算基础的确定：根据施工单位提供的工程量清单和合同约定，确定工程结算的基础。
（3）价格计算和支付程序：根据合同约定的价格计算公式，计算出应付款项，并按约定的支付方式和时间进行支付。
（4）结算文件的编制和提交：施工单位需要提交工程结算报告、结算说明书等文件，并按照规定的程序进行报批、记录和归档。
3.工程量计算和计价规则：明确了工程量计算的方法和计价规则，确保计量的准确性和合理性，并严格按照合同约定进行计价。
4.结算价款的确认与支付：施工单位应向业主提交结算报告、结算说明书等文件，经核实确认后，由业主按约定时间支付相应的结算款项。
5.异议处理程序：确保项目各方在结算过程中的权益得到合理保护，提供了异议处理的程序和要求，以促进纠纷的及时解决。
二、实施程序1.工程竣工验收程序：（1）施工单位完成工程施工并自检，根据规范要求完成所有验收准备工作。
（2）委托专业验收机构对工程进行验收，包括现场勘察、检测、试验等过程。
（3）验收机构出具验收报告，评估工程合格与否。
（4）报告提交业主和相关部门审批，获得验收通过。
2.结算基础的确定：（1）施工单位提交工程量清单和相关材料。
（2）业主对工程量清单和材料进行审核，发现问题及时提出。
（3）双方商议确定工程量清单和材料的最终版本。
3.价格计算和支付程序：（1）根据合同约定的价格计算公式，计算出应付款项。
（2）业主核实计算结果，并提供支付条件和方式。
项目工程部结算管理制度
项目工程部结算管理制度第一章总则第一条根据公司的工程部门的实际运作情况，制定本结算管理制度，旨在规范工程部门的结算管理工作，提高工程部门的管理效率和工作质量。
第二条本结算管理制度适用于公司工程部门的结算管理工作，包括工程项目的结算、账目审核、款项支付等相关工作。
第三条工程部门的结算管理应当遵循公平、公正、透明的原则，保证项目结算的准确性和合法性。
第四条工程部门结算管理应当严格按照公司的相关政策和制度进行，不得擅自调整结算标准和处理方式。
第五条工程部门结算管理应当遵守国家相关法律法规，配合公司财务部门的监督和审查。
第六条工程部门结算管理应当建立健全的档案管理制度，保障结算资料的真实性和完整性。
第二章项目结算第七条项目结算是工程部门的核心工作之一，必须按照工程合同的约定和规定程序进行。
第八条工程部门在项目结算过程中，应当做到及时、准确，确保项目结算资料的完整性和真实性。
第九条工程部门应当定期进行项目结算审计，发现问题及时解决，确保结算工作的准确性和合法性。
第十条工程部门应当建立完善的项目结算审批流程，确保结算工作的透明度和规范性。
第十一条工程部门应当配合公司财务部门进行项目结算的监督和审查，保障公司的利益。
第三章账目审核第十二条工程部门应当建立健全的账目审核制度，确保账目的准确性和合法性。
第十三条工程部门应当定期进行账目审核，发现问题及时处理，确保账目的真实性和完整性。
第十四条工程部门应当配合公司财务部门进行账目审核工作，确保账目的合规性和规范性。
第十五条工程部门应当对账目审核工作进行定期评估和改进，提高账目审核的效率和质量。
第四章款项支付第十六条工程部门应当按照公司的相关规定和程序进行款项支付，不得擅自调整支付标准和方式。
第十七条工程部门应当建立健全的款项支付审核制度，确保款项支付的准确性和合法性。
第十八条工程部门应当定期进行款项支付的审计和检查，发现问题及时纠正，确保款项支付的规范性和透明度。
第十九条工程部门应当配合公司财务部门进行款项支付的监督和审查，保障公司的财务安全。
工程项目结算管理制度
工程项目结算管理制度第一章绪论一、目的和意义工程项目结算是工程项目的最后一道程序，是对整个项目实施全过程的核算和总结。
良好的结算管理制度可以保证工程项目的质量、进度和成本满足客户的要求，同时也为工程项目的后期管理提供了重要的数据支持。
因此，建立健全的工程项目结算管理制度具有重要的意义。
二、原则和基本要求1. 严格按照国家有关法律、法规和技术标准进行结算；2. 结算过程应该公开、公正、公平；3. 结算应该科学、合理、合法。
三、内容和范围本制度适用于工程项目的全部结算活动，包括工程量清单编制、工程进度计量、工程变更管理、工程标准和工程材料检测等。
第二章工程项目结算管理的组织架构一、结算组织机构的设置1. 工程项目结算应当由专门的结算部门负责组织和统筹管理，结算部门应当配备专业的结算人员；2. 工程项目结算部门应在公司总部或者项目部设立，负责工程项目的全部结算活动。
二、结算组织机构的职责和权限1. 结算负责人应当负责组织、指导和监督工程项目结算工作；2. 结算人员应当按照职责分工，协助结算负责人完成工程项目的结算工作；3. 结算人员应当积极配合项目管理部门和财务部门做好结算工作。
第三章工程项目结算管理的流程一、工程项目结算的准备阶段1. 结算部门应当在项目启动阶段与项目管理部门和设计部门充分沟通，了解项目的技术要求和设计要求；2. 结算部门应当认真研究项目的招投标文件和合同文件，了解项目的结算范围和结算要求；3. 结算部门应当及时制定工程项目的结算方案和结算计划。
二、工程项目结算的执行阶段1. 结算部门应当对工程项目的施工过程进行跟踪和监控，及时了解工程进度和工程质量；2. 结算部门应当配合项目管理部门处理工程变更和索赔事宜；3. 结算部门应当与财务部门建立良好的合作关系，妥善处理工程款项的支付和收款事宜。
三、工程项目结算的总结阶段1. 结算部门应当认真总结工程项目的结算工作，形成结算报告和结算总结；2. 结算部门应当组织有关人员进行结算结果的审计和评审；3. 结算部门应当及时向有关部门报告结算结果，准确反映工程项目的建设成果。
工程项目结算管理制度
工程项目结算管理制度第一章总则第一条为了加强工程项目结算管理，规范工程造价行为，保障工程建设项目的顺利实施，根据《中华人民共和国建筑法》、《中华人民共和国合同法》、《建设工程价款结算暂行办法》等有关法律法规，结合本公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本公司新建、改扩建、技术改造等工程项目的结算管理。
第三条本公司工程项目结算管理应遵循合法、公正、公开、透明的原则，确保工程造价的合理性和准确性。
第四条本公司设立工程项目结算管理小组，负责工程项目的结算管理工作。
结算管理小组由财务部、工程部、审计部等相关部门组成，总经理担任组长，各部门负责人担任成员。
第二章工程项目的结算范围和内容第五条工程项目的结算范围包括：工程设计费、施工费、材料设备费、监理费、咨询费、安全防护费、环境保护费等。
第六条工程项目的结算内容主要包括：工程量的计算、单价的确立、工程总价款的计算、合同条款的履行、工程变更签证、索赔等。
第三章工程项目的结算程序第七条工程项目的结算工作应按照下列程序进行：1. 工程竣工后，施工单位向本公司提交工程结算报告及有关资料；2. 本公司审计部对施工单位提交的结算报告进行审计，并提出审计意见；3. 本公司工程部对审计意见进行审核，确认工程量及单价；4. 本公司财务部根据工程量和单价计算工程总价款，并与施工单位进行核对；5. 本公司总经理办公会议审批工程结算报告；6. 本公司与施工单位签订工程结算协议，并支付工程价款。
第四章工程项目的结算管理第八条施工单位在提交工程结算报告时，应提供以下资料：1. 竣工图纸、设计变更通知单、施工签证单等工程资料；2. 工程量清单、单价表、结算书等财务资料；3. 合同协议书、补充协议等合同文件。
第九条审计部应按照下列要求进行审计：1. 审核施工单位提交的工程结算报告及有关资料的真实性、完整性；2. 审核工程量计算的准确性、合理性；3. 审核单价的确立是否符合合同约定及行业标准；4. 审核合同履行情况，包括工程质量、进度、安全等方面；5. 对审计过程中发现的问题，应及时与施工单位、工程部、财务部等进行沟通，确保审计工作的顺利进行。
工程项目结算对账管理制度
工程项目结算对账管理制度一、总则为规范工程项目的结算对账管理，提高工程项目管理水平和效率，保障工程项目结算工作的合规性和准确性，制定本管理制度。
二、适用范围本制度适用于我公司所有工程项目的结算对账管理工作。
三、组织架构1. 项目经理负责工程项目的整体管理工作，包括项目结算和对账的组织协调工作。
2. 财务部门负责工程项目的资金管理和结算对账工作，配合项目经理完成结算对账工作。
3. 监理人员负责对工程项目的进度和质量进行监督和检查，提供相关数据和资料支持工程项目结算对账工作。
四、工程项目结算管理1. 结算依据工程项目结算应严格按照合同约定的结算依据进行，合同约定的结算依据包括工程量清单、施工图纸、变更单等相关资料。
2. 施工单位结算施工单位应按照合同约定的标准和进度要求进行工程结算，结算的工程量和质量应符合合同约定的要求。
3. 监理单位审核监理单位应按照合同约定的要求对施工单位提交的结算资料进行审核，确保结算的合规性和准确性。
五、工程项目对账管理1. 材料对账工程项目的材料对账应按照实际发货和收货情况进行，确保对材料的数量和质量进行准确核对。
2. 施工进度对账工程项目的施工进度对账应与实际情况相符合，对施工进度的完成情况进行审核和核实。
3. 工程量对账工程量对账应按照工程量清单和实际施工情况进行核对，确保工程量的准确性和合规性。
六、工程项目结算对账流程1. 结算依据准备项目经理应向财务部门提供合同约定的结算依据，包括工程量清单、施工图纸、变更单等相关资料。
2. 结算编制财务部门应根据项目经理提供的结算依据进行结算编制工作，确保结算的准确和合规。
3. 结算审核财务部门应将结算编制工作提交给监理单位进行审核，确保结算的合规性和准确性。
4. 结算审批监理单位完成审核后，工程项目的结算应提交给公司领导进行审批，确保结算的合规性和商业合理性。
5. 结算支付经公司领导审批通过后，财务部门应按照结算编制的金额支付给施工单位。
工程项目结算管理制度
工程项目结算管理制度一、概述工程项目结算管理制度是指为了规范项目结算工作，保障工程项目结算的准确性和合法性而制定的一系列管理规定。
本制度适用于所有在实施过程中需要进行结算的工程项目，旨在确保项目结算的公平、公正、透明，保障双方权益。
二、职责与权限1. 项目经理- 负责组织和实施项目结算工作，监督结算过程的合规性；- 负责编制结算方案和结算文件，并报批相关部门或领导；- 监督结算进度和质量，协调解决结算过程中的问题；- 提供结算数据和报告，参与项目结算相关的会议和沟通。
2. 财务主管- 协助项目经理编制项目的结算预算，并监督预算执行情况；- 审核结算文件的真实性和完整性，确保结算数据的准确性；- 负责协调项目结算相关的财务事宜，包括申请支付、开具发票等；- 提供财务数据和报告，参与项目结算的审核和决策。
3. 监理工程师- 监督项目工程进程和质量，验证结算依据的合规性；- 就工程量及工程变更等方面提供技术支持和评价意见；- 参与结算数据的验证和审查，确保结算结果的正确性；- 提供监理报告和结算意见，参与结算决策和协商。
4. 合同管理人员- 协助项目经理编制合同结算方案，确保合同执行的合法性；- 监督合同结算进程，保障合同履行的合规性和合理性；- 参与合同变更和索赔的审核和评估，提供合同结算相关的支持；- 提供合同数据和报告，参与项目结算的协商和决策。
三、工程项目结算流程1. 结算方案编制- 根据工程项目的具体情况，项目经理组织编制结算方案；- 结算方案应包括结算目标、结算依据、结算方法、结算周期等内容；- 结算方案需经相关部门或领导审批后方可执行。
2. 结算数据收集- 项目经理负责收集结算所需的各项数据，包括工程量清单、材料清单、劳务清单等；- 数据收集应按照合同约定或相关规定进行，确保数据的真实性和准确性；- 数据收集过程中，涉及到的材料和设备应进行清点和验收。
3. 结算审核与核算- 财务主管负责对结算数据进行审核和核算，确保数据的合法性和准确性；- 监理工程师参与结算数据的验证和审查，提供技术支持和评价意见；- 合同管理人员参与合同结算的审核和评估，确保合同执行的合规性。
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《工程项目结算管理制度》
1.目的和依据
为了明确公司工程项目合同收入与销售费用、合同成本的结算管理措施，减少财务风险，提高经营效益；根据公司经营业务的性质和内部财务管理、项目管理的需要，特制定本制度。
2.适用范围
适用于公司所有经营业务产生的项目合同收入和销售费用、合同成本的财务结算与控制管理。
3.术语
项目合同收入是指公司在所有电力工程（新建、改造、大修、维护、抢险。
调试等）项目经营活动中所形成的经济利益的总收入，项目合同收入包括项目合同的初始收入和项目施工作业过程中因合同变更、索赔、奖励性收入。
合同成本包括从合同签订开始至合同完成止所发生的、与执行合同有关的直接费用和间接费用。
销售费用是指公司为获取经营业务合同所实施的市场营销活动与项目投标签约过程中所发生的费用。
4.相关文件
工程项目销售费用与合同成本控制管理办法货币资金及结算管理制度
财务支出审批管理制度
5.管理原则
（1）公司项目合同收入、合同成本、销售费用分项目归类核算后再进行公司账务处理、财务核算。
（2）公司应严格执行工程成本、销售费用预算与目标计划，在年度计划和项目预算目标范围，完成合同收入目标，并将合同成本、销售费用控制在目标范围内。
6.管理要求
6.1合同收入与销售费用、合同成本结算基本规范
（1）实施合同收入及时结算制度，工程部负责收入结算的归口管理。
公司长期合作单位工程项目合同收入由工程部总负责人按时催收、项目经理协助，财务部办理往来结算。
其余工程项目的合同初始收入首次预付款项由项目部总负责人协调，财务部办理往来。
工程部总负责人按照合同要求定期向甲方提出结算申请并与其进行工程阶段性结算。
财务部及时核算，根据公司签约合同和内部临时工程清单按月提供应收款项的明细表，工程部总负责人签名确认，及时组织催收。
（2）销售费用实施计划限额备用金制，财务部负责限额控制管理
公司项目部人员的销售费用实施备用金制；所有人员备用金额度不能超越各自月工资金额（工程部总负责人不能高于3000元，项目经理不能高于2000元，项目人员不能高于1000元）；财务部每月报销项目部人员的费用并按报销金额补充备用金。
项目部人员没有报销不予再借款或增加备用金额度，如果一年中途没有岗位性质变化备用金在年底核销。
（3）合同成本实行专用账户拨付制或备用现金制和现场记录制度
凡是要求必须开设专用项目资金账户的工程项目实施专用账户拨付制，其余施工作业计划工期在一个月以上的工程项目实施备用金制，备用金或专用账户额度根据施工作业的目标成本、工期和材料款的支付计划案比例确定额度；计划工期在一月内的工程项目根据作业预算实施计划额度借款报销制。
施工过程中，发生的人工费、材料费、机械使用费和其他费用实行严格的现场记录制度。
（4）与业主方保证金的清算和项目内部结算
与业主方的项目保证金清算由财务部与工程部负责，其他费用的清算由工程部负责人负责。
按合同规定的保证金付款期限到期之前，工程部负责人主动与业主方联系，及时收回保证金。
所有已完成的工程项目在竣工结算完成的10天内工程部负责人必须到财务部进行项目财务报销结算。
6.1工程项目费用报销凭证提供与程序要求
6.1.1工程部费用报销
公司工程部人员在每月报销各项目发生的市场营销费用时，必须按照项目销售费用内容要求分别归集，提供合法票据。
先经工程部经理签字确认分项目计核销售费用，再按照财务审
批权限管理规定相关责任人签字后到财务报销；财务部先分项目核算销售费用后再报销，同时进行财务核算账务处理。
销售费用内容包括以下几个方面：
（1）项目部参与人员的差旅费（交通、住宿、补助等）；
（2）购买资格预审文件、招投标文件，编制资格预审、标书的商务支出和招投标交易费、车辆使用费等商务支出；
（3）招待费；
（4）项目部业务联络客户信息费；
（5）工程部市场营销活动费；
（6）经营活动中其它有关费用支出。
6.1.2工程施工作业费用报销
实施备用金的项目，项目部人员按月报销费用，报销费用时项目部负责人、工程部负责人、总经理审批签字，再按照财务审批权限管理规定按程序相应领导签字审批；同时应当向财务部提供项目名称、有关施工现场记录汇总表（人工费、材料费、机械使用情况等）、合法规范的结算凭证（发票）、施工进度表，按规定的程序批准后，交财务部处理，符合程序的，按月依据报销金额补充备用金。
否则，财务不能增加备用金额度或再给予其借款。
实施借款制的项目，在项目完工5日内报销人工费、材料费，其余费用结算后报销。
报销时仍然按照项目合同成本（工程成本）逐项审核、审批、报销。
项目合同成本必须按照下述内容进行归集并提供合规票据，所有票据均必须有项目负责人签字才能报销。
（1）人工费，包括临时员工、民工。
不包括由人事行政部编制工资发放表并签章的每个月固定收入，项目作业补贴在项目竣工结算后支付。
与公司有临时雇用关系的员工，由项目部编制工资发放表，工程部负责人审查并签字；其余项目按照零星民工费处理。
（2）原材料、辅助材料及周转材料、大宗材料由公司统一购买，提供合同、验收证明和发票，公司工程部审核。
金额小（一次金额在300元以下，累计金额在1000元以下）的材料费委托项目部购买，项目部报销时提供材料“清单”及供货单位的发票和验收证明。
（3）机械使用费，提供现场使用记录，提供租赁合同、租赁发票，负责设备管理的项目
部审核。
（4）设计和技术援助费用，提供设计和技术援助协议和发票，工程部审核。
（5）施工现场材料二次搬运费及运输费，提供运输业发票，支付金额在3000元以上的还需要提供协议。
（6）项目人员差旅费，出差人员填制差旅费报销单，内容包括出差人员姓名、时间、起止地点、补贴标准、出差事由、交通工具，并附车船（机）票、住宿发票等。
（7）业务招待费，填制业务招待费报销申请表，详细说明并提供发票。
（8）零星民工费，单笔支付在500元以内，累计金额在2000元以内的零星民工费支出，应当提供收款收条和收款人身份证复印件（或身份证号码及住址）。
7.附则
本办法由公司办公室负责解释；
本办法在总经理办公会通过后执行。
信你自己罢！只有你自己是真实的，也只有你能够创造你自己。