银行资本监管的国内外文献综述
《银行内部控制研究国内外文献综述3500字》
银行内部控制研究国内外文献综述1国外研究动态随着国际内部控制理论的不断变革与创新，在内部控制理论经过漫长的四个阶段（20世纪40年代前的内部牵制，20世纪40年代末至70年代的内部控制，20世纪80年代至90年代初的内部控制结构，20世纪90年代后的内部控制整体框架）后，在1992年9月，由美国注册会计师协会(AICPA)与美国会计协会(AAA)、高级财务管理人员协会(FEI)、内部审计师协会(IIA)以及管理会计师协会(IMA)共同创建的反虚假财务报告委员会（COSO委员会）发布了《内部控制整体框架》的报告，即COSO报告。
COSO报告被认为是内部控制进入崭新阶段的标志性文件，提出了内部控制是用以促进效率，减少资产损失风险，帮助保证财务报告的可靠性和对法律法规的遵从；提出了内部控制的目标：经营的效率和效果（基本经济目标：包括绩效、利润目标和资源、安全），财务报告的可靠性（与对外公布的财务报表编制相关的，包括中期报告、合并财务报表中选取的数据的可靠性）和符合相应的法律法规。
COSO报告已成为现代商业银行谋求发展和保持竞争优势的重要基石之一。
为了使国际活跃银行有公平竞争的基础，十国集团于20世纪70年代初成立了巴塞尔委员会。
1988年巴塞尔委员会发布了《同意资本计量与资本标准的国际协议》，即《巴塞尔资本协议》，首次提出了资本充足率监管的国际标准；2006年发布的《巴塞尔新资本协议》更是增加了对交易账户和双重违约的处理。
回顾巴塞尔委员会近若干年发布的几乎所有文件，无一不贯穿了加强银行内部控制的精神。
各国商业银行的内部控制机制中，无一例外的都包含巴塞尔协议中的内部控制思想和原则。
1998年，巴塞尔银行监管委员会公布了《银行内部控制系统的框架》，系统地提出了评价商业银行内部控制体系的指导原则，是商业银行内部控制体系研究历史性的突破。
该框架指出商业银行内部控制是由五个相互联系的部分组成，包括管理监督与控制文化、风险识别与评估、控制活动与职责划分、信息与交流、监督活动与错误纠正。
银行监管理论一个文献综述
银行监管理论一个文献综述本文对银行监管理论进行了全面的文献综述，从不同角度探讨了银行监管的基本理论、国际银行监管的发展历程、中国银行监管的现状及挑战，以及银行监管与经济发展的关系。
通过对历史文献的回顾和分析，总结了银行监管理论的研究现状、争论焦点和不足，以期推动银行监管理论的进一步发展。
银行监管是指政府或监管机构对银行业的监督管理，旨在保护金融消费者的权益，维护金融市场的稳定和公平竞争，以及防范和化解金融风险。
随着金融市场的不断发展和金融创新的不断涌现，银行监管面临着越来越大的挑战。
因此，本文旨在通过对银行监管理论的梳理，为理解和解决银行监管问题提供有益的思路和借鉴。
银行监管的基本理论主要涉及金融抑制论、金融风险论和金融公共利益论等。
金融抑制论认为，银行监管应该消除金融抑制，促进金融深化，从而提高经济发展水平。
金融风险论则强调银行监管应该金融风险的防范和化解，以保护金融消费者的权益。
金融公共利益论则认为，银行监管应该以公共利益为出发点，加强对银行业的外部性控制，以维护金融市场的公平和效率。
国际银行监管经历了不同阶段的发展。
20世纪30年代以前，国际银行监管主要采取自由放任的态度。
然而，30年代的金融危机促使各国政府开始加强对银行业的监管。
1944年，布雷顿森林会议确立了以美元为中心的国际货币体系，并成立了国际货币基金组织（IMF）和世界银行，这标志着国际银行监管进入了一个新的阶段。
此后，随着全球化进程的不断加速，国际银行监管逐渐走向合作化和标准化。
中国银行监管体系在改革开放以来逐渐建立和完善。
目前，中国银行监管体系主要由中国人民银行（PBoC）和中国银行保险监督管理委员会（CBI）负责。
然而，随着中国金融市场的不断开放和国际化，中国银行监管面临着越来越多的挑战。
如何适应全球化的发展趋势，提高银行监管的有效性和灵活性，以及防范和化解金融风险，成为中国银行监管的重要议题。
银行监管与经济发展之间存在密切的。
与金融监管体制相关的国内外研究文献综述教学内容
与金融监管体制相关的国内外研究文献综述与金融监管体制相关的国内外研究文献综述1、关于国内外金融风险理论研究文献的综述金融风险理论研究的主要代表人物和观点，概括起来，主要为：（1）金融风险主要源于金融系统存在的脆弱性持这种观点的代表人物有明斯基（Hyman P.Minsky）、戴蒙德(Diamond)、迪布维格(Dybvig)、克瑞格(J.A.Kveget)、和卡布林(Caplin)等。
（a）明斯基的金融脆弱性假说。
他在《金融体系内在脆弱性假说》一书中通过对资本主义从繁荣到衰退长达半个世纪的分析，认为在延长了的经济繁荣时期就播下了金融危机的种子。
在经济出现繁荣形势的诱导和追求更高利润的驱动下，金融机构逐渐放宽了贷款条件越来越宽松，而借款人则受宽松的贷款条件鼓励，不断扩大再生产，采取更高的负债比率，从而埋下金融危机的隐患。
(b)戴蒙德和迪布维格的银行挤兑理论。
他们认为，银行提供期限转换机制，借短贷长，这种独特的经营使银行业存在多个挤兑均衡状态。
由于三方面的原因，银行挤兑平衡会被打破，一是短借长贷和部分准备金制度导致了金融机构内在的非流动性；二是在资产负债表中，主要是金融资产而不是实物资产，致使其在金融机构之间相互依赖；三是因为银行系统本身具有的脆弱性而引发客户的挤兑。
(c)克瑞格的安全边界理论。
安全边界指银行收取的风险报酬，体现在借款人给银行支付的贷款利息中。
克瑞格认为，利息承诺的收益保障是安全边界的最全面衡量手段。
银行的信贷决定主要是遵守所谓摩根规则（JP Morgan Rule），即是否贷款主要看借款人过去的信贷记录，而不用太关注未来预期。
这种注重历史，不管未来的做法，实际上是假定未来是过去的重复，经济扩张使商业银行和企业有了更多想法，有良好信用记录的借款人增多，安全边际也相应地降低，尽管有些投资决定可能有误，但被市场的繁荣景象所掩盖。
在经济稳定扩张时，随着时间推移，实际情况越来越多地印证甚至超过预期，使得借款人对自己的投资决定越发地充满信心。
小议商业银行资本管理进展文献综述影响
小议商业银行资本管理进展文献综述影响在当前金融市场环境下，商业银行的资本管理成为银行业监管及业务拓展的核心要素。
大多数商业银行已经将资本管理作为战略决策和风险管理的重要方向，这也促使银行在不断优化资本结构和提高资本质量上探索最优解决方案。
近年来，我国对商业银行资本管理的要求越来越严格和细化，银行业管理部门也在不断强化银行的资本监管力度。
此外，经济全球化和金融创新都为银行的资本管理带来了前所未有的挑战。
在这个背景下，商业银行也需要不断探索新的资本管理方法和工具。
目前，国内外学者们对商业银行资本管理的研究增多，相关的文献越来越丰富，下面就对商业银行资本管理的进展文献综述和影响进行探讨。
一、文献综述1、关于商业银行资本管理的综述（1）当前研究现状当前的研究成果中较多是以研究商业银行资本管理的概念、原则和框架为主，如商业银行资本管理工具、商业银行资本规制标准、商业银行风险管理等，这些文献更多地体现了作者从理论层面上对商业银行资本管理问题的探讨和分析。
如：王洪才（2016）基于“以人为本”的经济学思想，系统分析了商业银行资本管理的本质和要素；丁杨（2016）在评估商业银行综合风险和资本管理模型的基础上，提出了相应的修改建议。
（2）存在问题和展望然而，当前国内外商业银行资本管理方面研究仍然存在以下几个问题：（1）缺乏实证研究和经验实践，尤其是在商业银行资本管理实践效果的评估方面缺乏相关的文献；（2）关于商业银行资本管理的规制、监管效果研究和措施，也还有待进一步深入；（3）商业银行资本管理与其他方面的关联性，如企业财务战略、股权融资、经济增长等方面的研究亦有所欠缺。
2、商业银行资本管理的现状分析商业银行作为金融服务机构，需通过掌握资本数量和资本结构的优化，来应对风险和市场需求的变化，提高经营利润。
然而，在我国市场经济条件下，商业银行资本管理仍存在着一些问题，这些问题不仅使银行经营风险增加，而且也制约了我国整个金融市场的发展进程。
Σ
了风险加 权资产 的覆盖范围 ，加强了交易对 手信用 风险以及担保 和信用 衍生品 “ 断崖效应 ”的 风险覆盖 ；同时 ，为防止银行通过过度表外行 为进 行监管套利 ，巴塞尔 Ⅲ还提 出了 ３ ％ 的最低
杠杆 率要 求 。
自问世 以来 ，巴塞 尔协议 已推 出了第三个版本 ，历次资本监管框架的修订 ，都会延展学 术 领 域 的研 究半径 。总 的来 看 ，巴塞尔 Ⅲ推 出之后 ，资本监管领 域的研究 主要 聚焦在三个 方面 ：
２ ０ ０ ８ 年金 融危机爆 发后 ，针对资 本要求 的新 变化 ，资本监 管与银行微 观行为领 域的研究
新 、 系统重要 性银 行资本 管理 、资本监 管与宏观经济波动 以及 资本监 管与货 币政策 的协调搭 配
五 个方面。
关键词 ：巴塞 尔Ⅲ；资本监 管 ；资本缓 冲 ；资本结构
一
、
引 言
２ ０ ０ ８年全球金 融危机 的爆发 ，暴露 了原有 资本监管 框架 的不足 。在 充分汲取 金融危机 教 训 的基础上 ，巴塞 尔委员会推 出了巴塞尔 Ⅲ。相较 于老版 巴塞尔协议 ，巴塞 尔 Ⅲ在 资本监管领 域 的变化 主要体现在三个方 面：一是提高 了资本 数量要求 。在 ８ ％ 的最低资本要求 基础上又提 出２ ． ５ ％ 留存 资本 缓 冲和 ０ —２ ． ５ ％ 的逆周 期资本 缓 冲要 求 ；同时 ，针对 “ 大而不 能倒 ”问题 ， 提 出了全球系统重要性银行 和国内系统重要性银行 的概念 ，并 对上述两类银行提 出了额外 的资 本要 求 。二是提高 了资本质量要求 。根据 风险吸收能力的不 同， 将银行资本金划分为一级核 心、
２ ０ １ ５ 年 第５ 期
金 鼬 爹管 允 ９ 源自 危机以来银行资本监管问题的前沿研究：文献综述
小议商业银行资本管理进展文献综述影响
小议商业银行资本管理进展文献综述影响一、问题的提出经济资本的起源可以追溯到20世纪70年代，当时美国信孚银行(BankersTrustcompany)①利用经济资本作为统一的风险衡量方法，提出利用风险调整的资本收益(risk—adjustedre—turnoncapital，RAROC)来评价银行交易的盈利性。
从那时起，越来越多的银行在商业决策制定中采用经济资本和RAROC方法。
与此同时，其他的金融机构如保险公司等也开始逐渐使用这一概念。
近年来，在中国银行业监督管理委员会的不断引领下，中国银行业金融机构不断深化改革，加快发展方式转变，各商业银行逐渐树立现代商业银行经营理念。
这表现在商业银行更加注重树立价值意识、资本约束意识、风险管理意识和品牌意识，开始建立资本经营、资本与风险相匹配的现代商业银行管理理念，经济资本(EC)、经济增加值(EVA)和经风险调整的资本回报等理念得到普遍重视和应用，并在资本配置、风险覆盖和激励考核等方面发挥重要作用。
本文围绕商业银行经济资本管理，将与这一概念有关的近年来国外研究成果进行系统梳理。
从文献研究的思路和方向上，我们可以发现全球商业银行管理技术的不断革新，特别是对各项风险的识别、度量和预测技能的不断修正，有利于商业银行规避风险增加利润。
二、文献综述(一)关于经济资本定义及内涵的研究经济资本体系的雏形，正是来源于美国信孚银行风险管理团队所开发的蕴涵风险需要资本覆盖的RAROC方法。
信孚银行的RAROC指标，其分母就是经济资本，也就是说银行各项经营活动的风险等于一定置信水平下的贷款未来市场价值最大损失，这种损失以贷款的久期和风险溢价来计算。
这样一来，经济资本不仅覆盖了非预期的损失，还覆盖了预期损失。
1993年美国银行(BankofAmerica)的研发团队基于贷款违约的历史数据库，根据损失标准差的某一倍数来计算经济资本，这种方法计算的经济资本只覆盖了非预期损失，而没有覆盖预期损失，他们认为预期损失是成本的一部分，可以通过贷款定价，也就是贷款利率水平和期限来补偿这部分损失。
国内外资本市场的监管与发展研究
国内外资本市场的监管与发展研究近年来，资本市场的发展日益重要，成为了影响全球经济的一个关键因素。
与此同时，越来越多的行业和企业纷纷涉足资本市场，从而加快了市场的发展速度。
但是，资本市场的监管问题也成为了一个极为关键的问题，因为一个良好的监管体系，不仅可以保护投资者的利益，还可以促进市场的稳定和健康发展。
一、国内资本市场的监管与发展我国资本市场监管部门依法履行监管职责，从制度建设、政策推进、技术创新等方面扎实推进资本市场监管事业，不断提高监管水平，逐步实现高效、简捷、规范和透明的监管。
1、中央层面：中国证监会作为国家负责证券市场监管的机构，负责证券和期货市场的监管工作。
近年来，为了推动证券市场改革和发展，中国证监会加大了监管的力度，完善了市场管理的制度和机制，把握了市场的大方向，建立了从市场监管到市场发展的有效机制。
2、地方层面：内地地方政府作为供给大量上市公司的单位，对于规范上市公司，维护市场秩序具有重要作用。
地方政府可通过促进本地企业上市，抽稀地方企业的股权和资本，提升地方企业的准入条件等方式来促进资本市场的快速发展。
二、国外资本市场的监管机制1、美国证券交易所：美国证券交易所作为全球最大的资本市场之一，主要负责美国证券市场的监管和管理。
据统计，美国证券交易所每年审批的公司逾千家，大多数为美国企业和国际企业的商业和金融机构。
2、欧洲证券监管机构：欧洲证券监管机构主要负责欧洲的资本市场监管和发展。
欧洲证券交易所是欧洲证券市场的中心，欧洲证券交易所拥有全球最大的公司档案，同时还负责审批、监管以及交易证券业务。
三、资本市场监管发展的问题1、上市公司行为不规范：上市公司因为对于股民利益不重视，往往会出现各种违法和不规范行为，在股票市场的投资者创造损失，同时也导致资本市场的不稳定。
2、投资者保护问题：我国的股民数量庞大，但其资金风险意识不强，许多投资者过于依赖股价的涨跌，而对于公司基本面和未来发展考虑不足，这样的盲目投资会损害自身的利益。
《2023商业银行竞争力研究国内外文献综述》3000字
商业银行竞争力研究国内外文献综述1.1国内研究文献综述在关于构建商业银行竞争力评价体系方面，我国学者做了如下研究。
对上市商业银行进行评价的时候，黄建康和吴玉娟选择资产利润率、银行的资本量、不良贷款率、中间业务收入占比等指标构建了银行竞争力评价指标体系，将16家上市时间长的商业银行作为研究样本，对目前的竞争力水平做出分析。
方先明、苏晓理、孙利从银行的盈利性、流动性、安全性出发，兼顾市场占有能力和未来成长性，对我国16家上市商业银行进行竞争力分析，构建了商业银行竞争力的动态评价指标体系，得出了大型国有商业银行竞争力相对较强的结论，同时指出目前我国银行业存在整体发展不均衡的问题。
顾海峰和李丹通过上市直接融资能力、贷款管理能力和表外业务运营能力三个方面，对上市商业银行进行竞争力分析。
在对我国国有银行进行评价时，曲国华、张星虎、李选才等从规模、质量、业务结构、效率、成长性这五个方面进行银行竞争力评价。
在对我国城市商业银行进行评价的时候，陈一洪从风控能力、盈利能力、持续成长能力三个方面对我国61家城市商业银行进行竞争力评价，采用资本充足率、不良贷款率、拨备覆盖率等9个指标构建了竞争力评价体系，选用2009∙2016年时间轴来分析城市商业银行竞争力变化趋势。
在对农村商业银行进行竞争力评价时，朱南和吴中超从盈利性、安全性、流动性、效率竞争力、地理位置等八个角度对农村商业银行进行评价。
在对中外资银行进行分析时,张搏选择60家中外资银行作为样本银行，对其在华经营数据进行研究，从基础指标、盈利能力、业务指标、风险指标和流动性指标这五个维度出发构建了竞争力评价指标体系，得出银行业的竞争力的主要影响因素是业务规模和盈利能力。
赵建武和郑国忠在研究中通过介绍投贷联动的涵义,梳理了近年来我国商业银行投贷联动相关政策以及分析近年来国内银行投贷联动的实践及主要模式。
在文中他们认为注册制等资本市场改革大背景下,股权投资及投贷联动业务迎来可期发展机遇，建议银行积极关注。
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银行资本监管的国内外文献综述作者：刘静来源：《金融经济·学术版》2011年第12期摘要：引入资本监管可以在一定程度上约束银行过度承担风险的动机。
国内外文献就资本监管对银行资本与风险行为影响的理论研究主要从三个方面展开：资本约束对银行资产组合（风险承担行为）的影响；资本监管与银行的道德风险问题；基于银行的异质性，研究资本约束对银行行为的影响。
由于理论研究未能得出一致结论，学者们转而从实证角度进行了研究。
近几年，学者们还就资本监管的亲周期性展开了探讨，并提出了建立逆周期资本监管的一些建议。
关键词：资本监管；资本约束；银行风险承担一、资本监管对银行资本与风险行为影响的理论研究近年来，国外有关资本要求对银行行为影响的理论研究主要从以下三个方面进行：1. 基于资产组合的方法，分析资本约束下银行的投资组合选择；2. 强调面临道德风险问题的银行动机；3. 最近考虑到逆向选择、银行性质差异等问题的一些理论框架的应用。
理论界一致认为，资本充足率监管会在近期导致贷款规模的下降，以及市场贷款利率的上升。
而在更长的期限里，资本充足率监管可能会提高银行的资本比率，信贷规模可能增加，也可能减少。
但对于资本充足率监管对银行的边际选择会有何种影响，理论界尚未达成一致。
国内学者的理论研究也可以归于以上几个方向，得到的结论也不一致。
1、资本约束对资产组合（银行风险行为）的影响在资本约束对资产组合影响的研究中，最突出的是Kahane (1977)，Koehn和Santomero(1980)，以及Kim和Santomero(1988)的分析。
Kahane，Koehn 和Santomero考虑的是一个均方差资产组合选择模型。
他们认为，假如一家银行完全不厌恶风险，在面临更高的资本要求时，它会选择更高风险的资产组合。
因此，他们的分析认为，资本要求对银行体系整体稳定性的影响，取决于银行体系内风险厌恶的分布状况。
而Kahane(1977)认为，资本充足率监管不能降低银行资产组合的整体风险，除非银行的资产组合的构成也受到监管。
Kim和Santomero(1988)用风险加权资产扩展了前面的研究，他们认为，只要风险权重设置得当，这种方法是可行的。
当代模型在研究银行根据资本要求对资产负债表所做出的调整时，主要集中于基于风险的资本充足率监管的效果，而且通常都包含了动态的因素。
例如，Estrella(2004)拓展了一个理论上的框架，允许银行调整其负债结构。
模型里的银行面临着新巴塞尔协议三大支柱的约束，并且银行所做出的是“阶段性”的决策。
Blum(1999)则运用跨期分析的方法，分析了存在基于风险的资本要求时银行的风险承担行为。
他发现，假如在两期都以资本要求来约束银行，则资本充足率监管的效果不确定。
Milne(2002)认为，资本充足率监管带来的激励效应没有得到足够的关注，因为大多数文献都假定资本要求是一种事前的约束。
而通过强化监管惩罚，可以减少银行承担风险的行为。
Yilmaz(2009)建立了一个动态模型来分析银行的资本决定，以及这一决定对银行违约风险及贷款的影响。
研究表明，基于风险的资本要求同时改变了银行资产负债表中资产和负债的构成。
近年来，国内也有学者研究资本监管与中国商业银行的资本充足率、风险承担及银行破产概率的影响。
学者们以在险资本效应的理论分析为基础，认为中国在引入《巴塞尔协议》有关资本充足监管的制度以后，资本约束迫使银行以自身资本承担损失，可以强化对信贷扩张的资本约束效应(赵锡军，王胜邦，2006) ，有利于提高商业银行的风险意识，避免银行规模的片面扩张，从而维持银行体系的稳定(马蔚华，2005；于立勇，曹凤岐，2005) 。
但研究这一现实问题的文献对于资本充足监管能否有效促使中国商业银行提高资本充足水平和降低资产风险，并没有一致的结论(吴栋，周建平，2006；朱建武，2006) 。
2、资本监管与银行的道德风险问题有关银行资本的理论越来越关注代理及道德风险问题对银行的资本选择及资产负债表的影响。
显然，当银行受到资本要求的约束时，监管者决定的资本与市场资本并不相等。
Cooper 和Ross(2002)关注的是负债，他们使用基本的DD两期消费模型，来评估银行在易于遭受流动性危机和银行挤兑的环境下，存款保险和资本充足率监管的相互作用。
他们认为，相对于存款水平足够高的资本要求，可以让银行选择更安全的资产，从而减轻存款人面临的道德风险问题。
Dowd(2000) 引入了一个提供资本并收取流动性保险费的第三方，重新评估了先前DD模型有关设置存款保险的提议。
他认为维持足够的资本缓冲，实际上可以完全解决Diamond和Rajan所强调的金融脆弱性问题。
Marini(2003)在Dowd分析的基础上，也主张在市场上筹集资本的银行不会经历破产危机。
他们两人的主张表明，由市场决定的银行资本水平可以替代监管和金融安全网。
3、考虑到逆向选择、银行异质性的理论研究最近也有一些学者探讨了逆向选择问题会如何影响资本充足率监管的效果，以及在资本充足率监管环境下，银行间的差异会如何影响市场产出，市场调整反过来会如何影响各类银行对资本充足率监管的反应。
Thakor(1996)关注的是银行在面临逆向选择的可能性时，对未来的借款人加以筛选的意义。
他同时考虑了存在一家垄断银行和许多的代表性银行的两种情形。
Morrison和White(2005)探讨了监管当局的筛选能力对最优资本要求的影响。
他们的研究发现，假如监督成本足够低，未加监管（没有市场准入限制）的银行体系可能会有效率（只有拥有监督项目能力的健全代理人才会开办银行）。
因此，假如监督成本超过了符合效率的临界值时，监管当局可以凭借资本充足要求，通过筛选和颁发许可证来限制准入，以及（或者）对银行的审计，从而有可能增进效率。
因为现实中的银行管理能力和利用各类技术的能力各异，所以有学者在研究中注意到了银行的异质性。
Kopecky和VanHoose (2006)考虑了一部分银行监督贷款，以防范道德风险，而另一部分银行不对贷款加以监督的情形。
他们的研究发现，当资本要求突然完全或部分对银行体系加以约束时，信贷规模会收缩，但是进行最优选择以监督贷款的银行的均衡份额也会下降。
因此，从净效应上来看，总体贷款质量可能提升，也可能下降。
Boot和Marinc (2006)考察了不同银行在监督技术方面花费大量投资的情形。
他们的研究发现，资本充足率监管对总体贷款质量的影响是不确定的。
曹艳华(2009)以中国商业银行2004～2007年的年报数据进行了实证分析，认为《商业银行资本充足率管理办法》的实施对中国商业银行的风险承担行为产生了显著影响。
对于不同性质的商业银行而言，资本充足监管压力对国有商业银行的风险承担行为不具有显著性影响；当资本充足率小于8%时，监管惩罚压力会显著降低股份制商业银行的资产风险；而城市商业银行不论其资本状况如何，资产风险都显著降低，同时城市商业银行的风险承担行为表现出一定的内生稳定性。
二、资本监管对银行资本与风险行为影响的实证研究正因为理论研究没有得到一致结论，一些学者转而从实证的角度，探讨资本充足率监管对银行资本与风险行为的影响。
Shrieves和Dahl(1992) 建立联立方程模型，从实证的角度分析巴塞尔协议监管下银行资本与风险行为的关系。
他们的研究结论表明，银行资本和资产风险之间存在正向相关关系，银行提高资本的同时会增加对风险资产的投资，从而减弱了资本要求的政策效果。
在他们的研究基础上，Jacques和Nigro (1997) 对巴塞尔协议实施初期的美国银行业进行研究，结果表明基于风险的资本充足要求能够有效地增加商业银行资本和降低其资产风险。
Godlewski (2005) 对新兴市场国家的研究表明，巴塞尔协议有助于银行体系的健康发展，没有发现银行资本与风险之间存在显著的相关关系。
Jablecki(2009)研究了1988年巴塞尔协议对银行行为和货币政策的影响。
研究认为，巴塞尔协议在迫使所有G10国家的商业银行保持更高的资本比率方面是成功的。
然而试验研究也表明，至少在美国银行，巴塞尔协议也激励银行求助于监管资本套利技术，特别是资产证券化。
Roy(2008)使用联立方程和跨国经验数据，来考察1988年巴塞尔协议通过后，来自G10国家中6个国家的银行如何调整其资本及风险加权资产。
研究表明，只有在美国资本比率较低的银行才会更快增加其资本，然而并未以不同比率调整风险加权资产。
此外，市场约束似乎起到了关键作用，表明市场压力是20世纪90年代银行资本积累的一个重要因素。
国内学者在这方面也做了不少的尝试。
蔡永革(2008)运用14家商业银行的实际数据，就《商业银行资本充足率管理办法》的实施对中国商业银行资本充足率和资产风险水平的影响进行实证研究。
结果表明，目前商业银行资本充足率水平的提升，主要得益于政府注资等外部行为，同时，资本充足率监管的压力也不能解释近年来商业银行资产风险水平的变化。
钱海刚等(2009)对中国14家上市银行2006～2007年的混合数据回归分析后发现，中国上市银行资本充足监管的有效性并不明显。
而吴俊等(2008) 的研究发现：在资本充足监管的强制约束下，中国商业银行的资本变动与风险变动之间存在显著的负相关关系；最低资本充足率监管要求能够有效地提高商业银行的资本充足水平，但对银行的资产风险变动没有显著的影响；银行规模有助银行提高资本和规避风险，但盈利水平对资本变动的影响不显著。
杨瑾等(2010)对资本充足监管的收益和成本进行了函数分析，并基于中国四大商业银行的数据做了实证研究，认为资本充足率监管对四大商业银行的资产收益率影响不确定。
同时其实证分析还发现，不存在适用于所有银行的统一的最佳资本充足率和最佳的资本结构。
三、对资本监管的亲周期性的研究2008～2009年全球金融危机爆发后，国外学者纷纷开始关注巴塞尔协议的亲周期性。
如Andersen(2011)认为，当前的新巴塞尔协议资本充足率监管框架的目的，是使银行的资本要求对资产的潜在风险更为敏感，这样一来，就有可能让银行部门的行为更具有顺周期性。
因此，他应用了一个相对来说足够长的详细时间序列数据和一个比以前的研究更全面的模型体系进行了分析。
然而他的研究也发现，假如风险权重是基于足够长的观测期（包括经济不景气时期）来确定，就可以有效遏制新巴塞尔协议资本要求的亲周期性。
国内也有不少学者研究巴塞尔协议（或是资本监管）的亲周期性，并提出了建立逆周期资本监管制度的一些建议。
如张宗新等（2011）通过对2001~2009年国内上市银行面板数据进行估计，发现我国商业银行具有稳定的资本缓冲计提顺周期行为，但信贷活动并不具有明显的亲周期性特征，表明监管部门的资本监管政策总体上已经渐进有效；完善逆周期的资本监管机制应成为中国金融监管改革的必要内容。