控股子公司管理规定规范
控股子公司管理制度完整版
控股子公司管理制度第一章总则第一条为了加强对XXX 公司（以下简称“公司”）控股子公司的管理，维护公司的整体利益和形象，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称“《上市规则》”）等法律法规和规范性文件以及《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度所称“控股子公司”是指公司直接或间接持有其50%以上股份，或者持有其股份在50%以下但能够决定其董事会半数以上成员的公司。
第三条公司对控股子公司实行“统一领导、分级管理”的管理体制。
第四条公司对控股子公司的管理主要包括以下内容：1. 战略管理：公司对控股子公司的战略规划、经营计划、重大投资、重要人事任免等重大事项进行审核和批准。
2. 财务管理：公司对控股子公司的财务管理、资金管理、会计核算等进行监督和控制。
3. 人力资源管理：公司对控股子公司的人力资源管理、薪酬福利管理、绩效考核等进行监督和控制。
4. 信息管理：公司对控股子公司的信息管理、信息披露、信息安全等进行监督和控制。
5. 法律事务管理：公司对控股子公司的法律事务管理、合同管理、知识产权管理等进行监督和控制。
第二章战略管理第五条控股子公司的战略规划应当符合公司的整体战略规划，并报公司审核批准。
第六条控股子公司的经营计划应当符合公司的整体经营计划，并报公司审核批准。
第七条控股子公司的重大投资应当符合公司的整体投资策略，并报公司审核批准。
第八条控股子公司的重要人事任免应当符合公司的人力资源管理制度，并报公司审核批准。
第三章财务管理第九条控股子公司应当建立健全财务管理制度，加强财务管理，确保财务信息的真实、准确、完整。
第十条控股子公司应当按照公司的财务管理制度，定期向公司提供财务报告，并接受公司的财务检查和审计。
第十一条控股子公司的资金管理应当符合公司的资金管理制度，不得擅自对外投资、借款、担保等。
第十二条控股子公司的会计核算应当符合公司的会计核算制度，不得随意变更会计政策和会计估计。
控股公司对子公司的管控办法
控股公司对子公司的管控办法
控股公司作为母公司，需要对其拥有的子公司进行正确有效的管控。
为了规范控股公司对子公司的管控，我们制定了以下办法：
1.明确权责
控股公司应当明确其与子公司之间的权责关系。
控股公司对子公司的日常经营活动应当进行全面监督与指导，同时要合理规避风险，确保子公司的合法合规经营。
2.建立有效监督制度
控股公司应建立有效的监督制度。
该制度应当包括子公司财务报表的审核机制、子公司日常经营活动的监督机制等。
同时，控股公司还应不定期地对子公司进行现场检查，确保子公司的真实合法经营。
3.加强信息披露
控股公司应当加强对子公司信息的披露。
此包括对子公司财务
状况、经营活动、合同履行等方面进行信息披露。
全面息，有利于
外部对公司的了解和监督，也可以有效规避信息不对称的风险。
4.完善公司治理
控股公司应当注重完善自身的公司治理结构，建立科学健全的
内部控制制度。
加强对内部流程的管理，做到职权清晰、责任到位，从而提高公司治理效率和效果，为子公司提供更好的服务和支持。
以上是控股公司对子公司的管控办法的完整版。
通过制定和实
施科学的管理办法，控股公司可以更好的保护自身的利益，同时也
可以更好的保障子公司的合法合规经营。
对子公司的控制管理制度
第一章总则第一条为加强对子公司管理，规范公司内部运作机制，维护公司合法权益，促进子公司规范运作和健康发展，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业国有资产法》等法律法规及公司章程的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司及控股子公司。
第三条子公司控制管理制度应遵循以下原则：（一）合法性原则：子公司控制管理制度应符合国家法律法规、行业规范及公司章程的规定。
（二）全面性原则：子公司控制管理制度应涵盖子公司经营管理的各个方面，确保子公司合规经营。
（三）制衡性原则：子公司控制管理制度应确保子公司决策、执行、监督相互制衡，防止权力滥用。
（四）有效性原则：子公司控制管理制度应确保子公司内部控制体系有效运行，降低经营风险。
（五）适应性原则：子公司控制管理制度应根据公司发展战略、行业变化及子公司实际情况进行动态调整。
第二章子公司设立与变更第四条子公司设立：（一）子公司设立应遵循公司发展战略和行业规划，符合国家法律法规和政策要求。
（二）子公司设立前，应由公司相关部门进行可行性研究，经公司董事会批准。
（三）子公司设立后，应及时向有关部门办理工商登记、税务登记等手续。
第五条子公司变更：（一）子公司变更应遵循公司发展战略和行业规划，符合国家法律法规和政策要求。
（二）子公司变更前，应由公司相关部门进行可行性研究，经公司董事会批准。
（三）子公司变更后，应及时向有关部门办理变更登记手续。
第三章子公司治理结构第六条子公司治理结构应遵循以下原则：（一）股东会制度：子公司应设立股东会，股东会为公司最高权力机构。
（二）董事会制度：子公司应设立董事会，董事会负责公司重大决策。
（三）经理层制度：子公司应设立经理层，经理层负责公司日常经营管理。
（四）监事会制度：子公司应设立监事会，监事会对公司财务和经营管理进行监督。
第四章子公司内部控制第七条子公司内部控制应遵循以下原则：（一）内部环境：子公司应建立健全内部环境，包括公司治理结构、机构设置、权责分配等。
控股子公司管理办法
控股子公司管理办法一、总则为加强对控股子公司的管理，规范控股子公司的运作，促进控股子公司健康发展，根据国家有关法律法规和公司的实际情况，特制定本管理办法。
本办法适用于公司对控股子公司的管理。
控股子公司是指公司持有其 50%以上股份，或者能够决定其董事会半数以上成员组成，或者通过协议或其他安排能够实际控制的公司。
二、控股子公司的设立与注销（一）公司设立控股子公司，应当进行充分的可行性研究和论证，制定详细的设立方案，明确设立目的、经营范围、股权结构、治理结构等事项，并按照公司的内部决策程序进行审批。
（二）控股子公司的注销应当按照法律法规和公司章程的规定进行，经过公司的内部决策程序审批，并依法办理相关的注销手续。
三、组织管理（一）公司作为控股股东，依法行使股东权利，对控股子公司进行管理和监督。
（二）控股子公司应当按照法律法规和公司章程的规定，建立健全法人治理结构，设立股东会、董事会、监事会等机构，并明确各机构的职责和权限。
（三）公司有权向控股子公司委派董事、监事和高级管理人员，代表公司参与控股子公司的决策和管理。
四、经营管理（一）控股子公司应当根据公司的总体发展战略和规划，制定自身的经营计划和发展战略，并报公司审批。
（二）控股子公司的重大经营决策，如重大投资、重大资产处置、重大合同签订等，应当按照法律法规和公司章程的规定，经过控股子公司的内部决策程序审批，并报公司备案或审批。
（三）公司有权对控股子公司的经营活动进行监督和检查，控股子公司应当定期向公司报送财务报表、经营报告等资料，如实反映其经营情况和财务状况。
五、财务管理（一）控股子公司应当按照国家有关法律法规和财务制度的规定，建立健全财务管理制度，规范财务核算和财务管理工作。
（二）控股子公司应当按照公司的财务管理制度和要求，编制财务预算和决算，并报公司审批。
（三）公司有权对控股子公司的财务活动进行监督和检查，控股子公司应当接受公司的财务审计和监督。
六、内部审计（一）公司应当定期对控股子公司进行内部审计，检查控股子公司内部控制制度的建立和执行情况，财务核算和财务管理的规范情况，以及经营活动的合规性和效益性等。
集团子公司管理制度
集团子公司管理制度第一章总则第一条为规范集团子公司经营管理，提高经营效益，加强对子公司的监督，保护集团公司的利益，特制定本管理制度。
第二条集团子公司是指由集团公司控股或参股的企业，依法独立经营的法人单位，包括子公司、附属公司、控股公司等。
第三条本管理制度适用于集团公司对其所控股或参股的子公司的管理。
第四条集团公司应当依法合规经营，遵守国家法律、法规和相关规定，加强内部管理，保护股东利益和社会公共利益，推动集团持续健康发展。
第二章子公司组织管理第五条子公司应当遵循公司法及有关法律法规的规定，建立健全法人治理结构，合理分工，明确职责。
第六条子公司应当建立健全组织架构，设立董事会、监事会、经理层等管理机构，并设立财务、人力资源、市场营销、技术研发等专门部门，配备专业化管理人员。
第七条子公司应当建立健全内部管理制度，包括财务管理制度、人力资源管理制度、销售管理制度、技术管理制度等，并定期对现行制度进行评估和修订。
第八条子公司应当建立健全决策管理机制，确保企业战略与董事会审批、高层决策、落实执行相一致，提高企业决策效率。
第九条子公司应当建立健全配套制度和流程，包括风险管理制度、合规管理制度、知识产权管理制度等，保障企业经营安全与稳定。
第十条子公司应当注重人才引进与培养，建立健全人才梯队，提高企业管理水平，增强企业内部员工的凝聚力。
第三章子公司经营管理第十一条子公司应当根据集团公司的发展战略，合理规划企业发展方向与规模，制定可行的发展计划。
第十二条子公司应当注重产品与服务的质量，提升市场竞争力，不断创新，引领市场潮流。
第十三条子公司应当加强成本管理，提高效益，降低生产成本，增加利润收入。
第十四条子公司应当加强市场开拓，拓展新的业务领域，增加市场份额，促进企业健康稳定发展。
第十五条子公司应当加强内外部沟通，及时了解市场变化，增强企业的应变能力。
第十六条子公司应当合理制定薪酬制度，激发员工积极性，提高员工士气，增加员工工作动力。
控股子公司管理办法
控股子公司管理办法控股子公司管理办法第一章总则第一条目的本办法为规范和强化公司对控股子公司的管理，明确控股子公司的权责和运营规则，促进集团整体发展。
第二条适用范围本办法适用于公司所有控股子公司的管理事务。
第二章控股子公司的设立第三条设立原则公司设立控股子公司需符合法律法规相关规定，且需经董事会审议通过。
第四条设立程序公司设立控股子公司应编制项目立项申请，经董事会审议通过后，依法办理设立手续。
第三章控股子公司的组织结构第五条董事会控股子公司应设立独立的董事会，董事会人数不得少于3人。
第六条高管团队控股子公司应设立管理层，明确各职能部门职责和管理人员职权。
第四章控股子公司的运营管理第七条经营决策控股子公司应遵循公司总体战略，实施经营决策，确保经营风险可控。
第八条资金运作控股子公司需定期报送资金运作情况，保障资金安全合规。
第五章控股子公司的信息披露第九条信息披露控股子公司应按照相关法规要求，及时准确披露业务运营状况及财务信息。
第六章控股子公司的内部管理第十条内部控制控股子公司应建立健全内部控制体系，确保业务运营合规。
第七章控股子公司的监督与考核第十一条监督与考核公司应定期对控股子公司进行监督与考核，发现问题及时整改。
第八章附则第十二条生效与解释本办法自发布之日起生效，相关事宜解释权归公司董事会所有。
结语随着公司业务拓展的不断扩大，控股子公司的管理显得尤为重要。
只有建立规范的管理制度和运营规则，加强对子公司的监督与管理，才能确保集团整体利益最大化，为公司持续发展注入强大动力。
子公司管理制度
子公司管理制度第一部分总则第一条为了规范子公司的管理，维护公司整体利益，制定本管理制度。
第二条子公司是指公司全资拥有或控股超过50%的子公司。
子公司的管理应当遵循公司总的战略方针和政策。
第三条公司全权支持子公司的经营，同时要求子公司加强内部管理，提高效益。
第四条子公司的管理应当制定明确的责任分工，确保各部门协调运作，实现良好的管理效果。
第五条子公司管理制度由公司总部管理部门制定，并经公司领导班子审议通过后生效。
第二部分组织架构第六条子公司设置董事会、监事会和管理层，董事会是子公司的最高权力机构，监事会是对董事会监督和检查的机构，管理层是负责公司日常经营管理的机构。
第七条子公司董事会由公司总部任命的董事组成，主要负责制定公司战略发展规划和重大决策。
第八条子公司监事会是监督公司董事履行职责的机构，由公司总部派驻的监事组成。
第九条子公司管理层由总经理领导，部门经理协助，负责公司日常经营管理工作。
第十条子公司各部门应当建立相互联系的协作机制，确保公司整体运作的顺畅。
第三部分财务管理第十一条子公司应当建立健全的会计制度，按照公司总部的财务政策进行财务管理。
第十二条子公司应当每年制定年度预算，并定期进行财务分析和报告，确保公司财务状况的透明度和稳定性。
第十三条子公司应当建立定期审计制度，接受公司总部或独立审计机构的审计，确保公司财务数据的真实性和合法性。
第十四条子公司应当加强内部控制，规范经济活动，杜绝财务风险。
第四部分人力资源管理第十五条子公司应当建立健全的人力资源管理制度，制定招聘、培训和激励机制，确保员工队伍的稳定和发展。
第十六条子公司应当根据公司总部的人力资源政策进行招聘和晋升，建立公平公正的评价机制。
第十七条子公司应当定期进行员工培训，提高员工技能水平和综合素质。
第十八条子公司应当根据员工表现制定激励机制，激发员工的工作热情和创造力。
第五部分经营管理第十九条子公司应当严格执行公司总部的经营管理政策，确保公司业务的稳定和发展。
集团子公司管理制度
第一章总则第一条为加强集团公司旗下子公司的管理，规范子公司运作，保障集团公司战略目标的实现，根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》等相关法律法规，结合集团公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于集团公司旗下全资、控股、参股子公司（以下简称“子公司”）。
第三条子公司应遵循以下原则：（一）战略协同原则：子公司的业务发展应服从集团公司总体发展战略，实现协同发展。
（二）规范运作原则：子公司应依法合规经营，建立健全内部控制体系，确保经营活动的合法性、合规性和有效性。
（三）风险控制原则：子公司应加强风险管理，防范经营风险、财务风险和法律风险。
（四）效益优先原则：子公司应注重经济效益，努力提高经营业绩。
第二章组织架构与职责第四条集团公司设立子公司管理办公室，负责子公司管理的日常工作。
第五条子公司管理办公室的主要职责：（一）制定和修订子公司管理制度，监督制度执行情况。
（二）审核子公司重大决策，确保决策符合集团公司发展战略。
（三）指导子公司建立健全内部控制体系，提高风险防范能力。
（四）组织子公司开展业务培训，提升员工素质。
（五）协调集团公司与子公司之间的沟通与协作。
第六条子公司应设立董事会、监事会和高级管理层，按照《公司法》和公司章程规定行使职权。
第三章管理制度第七条子公司应建立健全内部控制体系，包括：（一）财务管理制度：规范财务核算、资金管理、成本控制等。
（二）人事管理制度：规范员工招聘、培训、考核、薪酬等。
（三）合同管理制度：规范合同签订、履行、变更、终止等。
（四）采购管理制度：规范采购计划、招标、合同签订、验收等。
（五）销售管理制度：规范销售渠道、价格策略、售后服务等。
第八条子公司应加强风险管理，制定风险管理制度，包括：（一）风险评估：识别、评估子公司面临的各种风险。
（二）风险预警：建立风险预警机制，及时发现问题。
（三）风险应对：制定风险应对措施，降低风险损失。
第四章监督与考核第九条集团公司对子公司进行定期和不定期的监督检查，确保子公司遵守本制度规定。
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管负责人报告重大业务事项、重大财务事项以及其他可能对公司股票及其衍生
品种交易价格产生重大影响的信息，并严格按照授权规定将重大事项报公司董
事会审议或股东大会审议。
长岭（集团）股份有限公司公司内控制度之控股子公司管理办法
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2.5各控股子公司应及时向公司报送其董事会决议、股东大会决议等重
3.7派出监事主要职责：
3.7.1检查被投资公司财务，当董事或经理的行为损害公司利益时，要
求董事或经理予以纠正，并及时向公司汇报；
3.7.2对董事、经理执行公司职务时违反法律、法规或者公司章程的行
为进行监督；
3.7.3出席监事会会议，列席董事会会议；
3.7.4被投资公司章程及公司规定的其他职责；
3.8兼职董事、监事不得在所任董事、监事的公司领取工资报酬。
执行公司的决定和要求；
长岭（集团）股份有限公司公司内控制度之控股子公司管理办法
3
派出董事在接到任职单位召开董事会、股东大会或其他重大会
议的通知后，将会议议题及时交经营规划部。经营规划部受理后报公司总经理
批复意见，并以书面形式回复给派出董事。
在董事会会议或其他重大会议议事过程中，派出董事要按照出
资人的意见进行表决，并完整表达出资人的意见，使之真实反映于董事会决议
4.1.7控股子公司合并、分立、变更或清算；
4.1.8其他可能会对公司股票及其衍生品种交易价格产生重大影响的
或会议纪要中。
在相关会议结束后2个工作日内，派出董事要向公司总经理汇
报，并将会议决议或会议纪要交经营规划部及董事会秘书处备案。
3.6.3派出董事应及时将被投资公司的重大业务事项、重大价格产生重大影响的信息上报公司，
并严格按照授权规定将重大事项报公司董事会审议或股东大会审议。
管理人员每届任期三年。
控股子公司召开股东大会时，由公司授权委托股东代表参加会议，股东代
表在会议结束后将会议相关情况向公司总经理汇报。
3.3公司办公室根据公司办公会决定，以公司名义发出文件，并向被投
资企业发出委派（或推荐）董事、监事或重要高级管理人员通知（函）。
3.4对于绝对控股子公司（或公司拥有实际控制权的子公司），公司委派
4.1.2一次性形成固定资产超过控股子公司净资产2%或一个会计年度
累计形成固定资产超过控股子公司净资产5%的技术改造投资；
4.1.3一次性对外投资超过控股子公司净资产2%或一个会计年度累计
对外投资超过控股子公司净资产5%的投资；
4.1.4对外担保及质押事项；
4.1.5重大财务收支事项；
4.1.6控股子公司的年度经营目标和利润分配方案；
3.9公司派出的重要高级管理人员的职责由委派时予以确定。
3.10公司委派的董事、监事及重要高级管理人员年度考核按照公司有关
长岭（集团）股份有限公司公司内控制度之控股子公司管理办法
4
规定，由经营规划部在年度终了依据年度工作述职报告及经公司内部审计后的
年度经营指标完成情况对派出董事、监事及重要高级管理人员进行评价，并将
险，防止资产流失，提高投资质量和投资效益，全面落实公司的经营方针，特
制定本办法。
1.2本办法适用于陕西烽火电子股份有限公司（简称“公司”，以下同）
投资控股子公司，并由经营规划部依据本办法对投资控股子公司实施管理与考
核。
2、控股子公司管理的基本原则
2.1公司作为出资人，对投资企业依法享有投资收益、重大事项决策的
权利，并依法对这些企业经营活动实施监督管理。各控股子公司必须遵守公司
的相关规定，
2.2公司相应职能部门对投资控股子公司进行对口管理，建立有效的管
理流程制度，从而在财务、人力资源、企业经营管理等方面实施有效监管。
2.3各控股子公司应依据公司的经营策略和风险管理政策，建立起相应
的经营计划、风险管理程序。
要文件，通报可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生重大影响的事项。
2.6公司控股子公司要严格执行本管理办法。控股子公司同时控股其他
公司的，应参照本管理办法的要求，逐层建立对其下属子公司的管理控制制度。
对违反本办法规定的有关责任单位和责任人，公司将视其情节予以经济处罚或
党纪、行政处分，直至追究法律责任。
的董事在子公司董事会中人数比例不得少于董事总人数的2/3。
3.5公司委派董事、监事及重要高级管理人员应是公司在职职工，并应
符合公司相关规定。
3.6公司委派的董事应按《公司法》规定履行以下职责：
3.6.1应谨慎、认真、勤勉地行使公司赋予的权利,向公司负责，努力
管理好企业；
3.6.2出席被投资公司董事会会议，参与董事会决策，促成董事会贯彻
3.6.4调查、了解控股子公司情况，实现公司对被投资控股子公司的监
督管理；派出董事每季度至少要到任职单位进行一次实地调查，全面了解该单
位的生产、业务、经营、财务、人事、劳资、管理等运营状况。
3.6.5控股子公司董事会对重大事项及时请示汇报，派出董事每年向公
司提交本企业综合情况书面报告。同一企业董事可共同提交报告。
结果以书面形式上报董事长、总经理、主管领导。
４、对外投资等重大经营事项的管理
4.1为了加强对外投资管理，规避投资风险，提高投资回报，控股子公
司的下列重大事项依据《公司法》和《公司章程》的规定，应由控股子公司董
事会决议通过或在该公司董事长的授权范围和额度内执行，同时以书面形式向
经营规划部备案：
4.1.1企业发展战略规划及经营战略、经营计划的重大调整；
控股子公司管理规定规范
精品汇编资料
陕西烽火电子股份有限公司
控股子公司管理办法
（二○○七年三月二十八日第四届董事会第二十八次会议通过；二○一○年三
月三日第五届董事会第一次会议修订）
1、总则
1.1根据《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》的有关规定，结合
公司经营发展的实际需要，旨在加强对控股子公司的控制和管理，规避投资风
3、公司委派董事、监事及重要高级管理人员的选任方式和职责权限
3.1公司根据其所投资的子公司合同、协议、章程等的规定，向被投资
子公司委派董事、监事人员及重要高级管理人员。
3.2公司委派董事、监事及重要高级管理人员，由董事长提名，按照公
司相关规定，经总经理办公会议讨论作出决定，派出的董事、监事及重要高级