台海核电2019年经营成果报告
台海核电2020年三季度财务指标报告
项目名称 存货周转天数 应收账款周转天数 应付账款周转天数 营业周期
营运能力指标表
2018年三季度
2019年三季度
2,840.55 1,154.05
1,451.77 430.76
122.53 3,994.6
126.49 1,882.52
2020年三季度 322.93 682.86 163.59
1,005.79
三、偿债能力分析
项目名称 流动比率 速动比率 利息保障倍数 资产负债率(%)
偿债能力指标表
2018年三季度
2019年三季度
1.31 0.5
1.26 0.49
-1.42
1.1
60.16
54.43
2020年三季度 0.85 0.75 -0.64
67.57
内部资料，妥善保管
第2页 共4页
2020年三季度流动比率为0.85，与2019年三季度的1.26相比有较大下 降，下降了0.41。2020年三季度流动比率比2019年三季度下降的主要原因 是：2020年三季度流动资产为358,453.06万元，与2019年三季度的 417,963.15万元相比有较大幅度下降，下降14.24%。2020年三季度流动 负债为420,492.45万元，与2019年三季度的330,907.65万元相比有较大增 长，增长27.07%。流动资产下降，但流动负债增长，致使流动比率下降。 当期流动比率过低，如果经营形势没有大的变化，偿还流动负债比较困难。
4,574.43
70.26 3,885.65
17.66 9,365.59
75.55
0
-
0
-
0
-
二、盈利能力分析
项目名称 营业毛利率 营业利润率 成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率
台海核电2020年上半年经营成果报告
内部资料，妥善保管
第4页 共9页
项目名称 营业毛利率 营业利润率 成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率
盈利能力指标表(%)
2018年上半年
2019年上半年
69.34
55.68
53.42
26.29
104.92
39.27
16.03
6.7
27.85
7.61
2020年上半年 -4.03
-81.03 -47.18
2020年上半年营业利润为负16,584.61万元，与2019年上半年的 14,845.38万元相比，2020年上半年出现较大幅度亏损，亏损16,584.61万 元。 以下项目的变动使营业利润增加：资产减值损失增加320.78万元，营 业成本减少3,688.63万元，销售费用减少594.14万元，管理费用减少 347.97万元，营业税金及附加减少48.14万元，共计增加4,999.65万元； 以下项目的变动使营业利润减少：财务费用增加2,091.32万元，共计减少 2,091.32万元。各项科目变化引起营业利润减少31,429.99万元。
-1.55 ห้องสมุดไป่ตู้14.27
2、净资产收益率 2020年上半年净资产收益率为-14.27%，2019年上半年为7.61%。
内部资料，妥善保管
第5页 共9页
3、净资产收益率变化原因
2020年上半年净资产收益率比2019年上半年下降的主要原因是： 2020年上半年净利润为负16,605.07万元，与2019年上半年的12,417.78 万元相比，2020年上半年出现较大幅度亏损，亏损16,605.07万元。 2020 年上半年平均所有者权益为232,808.41万元，与2019年上半年的 326,452.98万元相比有较大幅度下降，下降28.69%。净利润下降速度快于 平均所有者权益的下降速度，致使净资产收益率下降。
台海核电2019年一季度现金流量报告
台海核电
2019年一季度现金流量报告 内部资料，妥善保管 第 1 页 共 4 页 台海核电2019年一季度现金流量报告
一、现金流入结构分析
2019年一季度现金流入为47,837.62万元，与2018年一季度的
117,657.74万元相比有较大幅度下降，下降59.34%。
企业当期新增借款总额为33369.09万元，它是企业当期现金流入的最大项目，占企业当期现金流入总额的69.75%。
但仍然不足以偿还已到期旧债。
60.17%需要依靠经营活动创造的现金净流量来偿还旧债。
经营业务产生的现金流量为
13110.23万元，约占企业当期现金流入总额的27.41%。
企业经营活动所需要的现金支出小于现金收入，经营活动为企业带来了现金净增加2019年一季度经营现金收益率为11.05%，2018年一季度为-13.16%。
二、现金流出结构分析
2019年一季度现金流出为50,623.85万元，与2018年一季度的
141,531.04万元相比有较大幅度下降，下降64.23%。
最大的现金流出项目为购买商品和接受劳务所支付的现金，占现金流出总额的14.28%。
台海核电2020年上半年财务状况报告
台海核电2020年上半年财务状况报告一、资产构成1、资产构成基本情况台海核电2020年上半年资产总额为670,435.32万元，其中流动资产为356,697.52万元，主要以应收账款、存货、其他流动资产为主，分别占流动资产的26.12%、12.82%和7.74%。
非流动资产为313,737.8万元，主要以固定资产、其他非流动资产、无形资产为主，分别占非流动资产的65.17%、23.52%和5.6%。
资产构成表(万元)2、流动资产构成特点企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的27.01%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
流动资产构成表(万元)项目名称2018年上半年2019年上半年2020年上半年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产487,227.04 100.00416,090.42100.00356,697.52100.00应收账款76,753.13 15.75104,667.4225.15 93,178.46 26.12存货318,641.79 65.40250,272.3360.15 45,742.66 12.82其他流动资产44,847.92 9.20 34,732.44 8.35 27,594.75 7.74 货币资金29,391.51 6.03 11,667.97 2.80 8,897.37 2.49 预付款项7,412.13 1.52 7,432.39 1.79 4,921.72 1.38 其他应收款9,414.92 1.93 6,855.86 1.65 3,151.94 0.88 应收票据765.64 0.16 462 0.11 248.28 0.073、资产的增减变化2020年上半年总资产为670,435.32万元，与2019年上半年的728,801.25万元相比有所下降，下降8.01%。
4、资产的增减变化原因以下项目的变动使资产总额增加：其他非流动资产增加23,468.91万元，长期应收款增加243万元，长期待摊费用增加153.28万元，共计增加23,865.19万元；以下项目的变动使资产总额减少：应收票据减少213.72。
台海核电2020年三季度财务分析详细报告
台海核电2020年三季度财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况台海核电2020年三季度资产总额为670,457.2万元，其中流动资产为358,453.06万元，主要以应收账款、存货、其他流动资产为主，分别占流动资产的26.24%、12.56%和7.63%。
非流动资产为312,004.14万元，主要以固定资产、其他非流动资产、在建工程为主，分别占非流动资产的64.12%、20.25%和6.19%。
资产构成表(万元)项目名称2018年三季度2019年三季度2020年三季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产808,326.35100.00 727,457.8 100.00 670,457.2 100.00流动资产494,289.27 61.15417,963.1557.46358,453.0653.46应收账款90,212.83 11.16105,302.6714.48 94,057.28 14.03存货307,210.48 38.01255,373.8335.10 45,034.59 6.72其他流动资产44,306.81 5.48 35,618.26 4.90 27,352.52 4.08非流动资产314,037.08 38.85309,494.6542.54312,004.1446.54固定资产228,328.64 28.25213,069.4329.29200,049.0229.84其他非流动资产47,915.87 5.93 51,565.9 7.09 63,181.21 9.42 在建工程15,275.56 1.89 21,054.77 2.89 19,303.58 2.882.流动资产构成特点企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的26.24%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
流动资产构成表(万元)项目名称2018年三季度2019年三季度2020年三季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产494,289.27 100.00417,963.15100.00358,453.06100.00应收账款90,212.83 18.25105,302.6725.19 94,057.28 26.24存货307,210.48 62.15255,373.8361.10 45,034.59 12.56其他流动资产44,306.81 8.96 35,618.26 8.52 27,352.52 7.63 货币资金38,582 7.81 10,273.63 2.46 11,576.94 3.23 预付款项5,391.55 1.09 8,403.09 2.01 4,454.78 1.24 应收票据184.05 0.04 438.92 0.11 1,189.69 0.333.资产的增减变化2020年三季度总资产为670,457.2万元，与2019年三季度的727,457.8万元相比有所下降，下降7.84%。
中国核电2019年经营成果报告
项目名称 内部资料，妥善保管
盈利能力指标表(%)
2019年
2018年
2017年 第5页 共9页
营业毛利率 营业利润率 成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率
40.65 22.26 28.46
5.21 9.67
中国核电2019年经营成果报告
40.44 25.93 33.13
4.88 10.59
37.94 28.11 35.54
中国核电2019年经营成果报告
三、盈利能力分析 1、盈利能力基本情况 中国核电2019年的营业利润率为22.26%，总资产报酬率为5.21%，净 资产收益率为9.67%，成本费用利润率为28.31%。企业实际投入到企业自 身经营业务的资产为26,105,671.76万元，经营资产的收益率为3.93%，而 对外投资的收益率为4.93%。
第1页 共9页
中国核电2019年经营成果报告
3、投资收益 2019年投资收益为17,356.38万元，与2018年的12,404.72万元相比 有较大增长，增长39.92%。
4、营业外利润
2018年营业外利润亏损17,940.54万元，2019年扭亏为盈，盈利 9,457.03万元。
5、经营业务的盈利能力
0
内部资料，妥善保管
第2页 共9页
营业利润
投资收益 营业外利润
中国核电2019年经营成果报告
9
1
1,025,485.6
1,019,377.3
0.6
7.98 944,060.18
0
6
5
17,356.38
39.92 12,404.72
-19.7 15,448.54
0
9,457.03 152.71 -17,940.54 -549.66 -2,761.53
中国核电2019年三季度管理水平报告
中国核电2019年三季度管理水平报告一、成本费用分析1、成本构成情况2019年三季度中国核电成本费用总额为973,986.51万元，其中：营业成本为691,447.41万元，占成本总额的70.99%；销售费用为1,158.42万元，占成本总额的0.12%；管理费用为72,031.12万元，占成本总额的7.4%；财务费用为196,769.85万元，占成本总额的20.2%；营业税金及附加为12,579.72万元，占成本总额的1.29%。
成本构成表(占成本费用总额的比例)项目名称2019年三季度2018年三季度2017年三季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)成本费用总额973,986.51 100.00 742,658.29 100.00 660,235.28 100.00 营业成本691,447.41 70.99 569,807.08 76.73 516,102.17 78.17 销售费用1,158.42 0.12 1,392.1 0.19 1,800.27 0.27 管理费用72,031.12 7.40 4,662.59 0.63 28,345.02 4.29 财务费用196,769.85 20.20 153,940.66 20.73 99,732.49 15.11 营业税金及附加12,579.72 1.29 12,849.97 1.73 14,255.32 2.162、总成本变化情况及原因分析中国核电2019年三季度成本费用总额为973,986.51万元，与2018年三季度的742,658.29万元相比有较大增长，增长31.15%。
以下项目的变动使总成本增加：营业成本增加121,640.32万元，管理费用增加67,368.53万元，财务费用增加42,829.19万元，共计增加231,838.05万元；以下项目的变动使总成本减少：资产减值损失减少5.88万元，销售费用减少233.68万元，营业税金及附加减少270.26万元，共计减少509.82万元。
台海核电2019年上半年财务风险分析详细报告
台海核电2019年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为324,000.36万元，2019年上半年已经取得的银行短期借款为131,630.05万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供18,327.22万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为305,673.15万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为12,129.97万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是36,965.53万元，实际已经取得的短期贷款金额为131,630.05万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为36,965.53万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为49,383.31万元，在5年之内偿还的贷款总规模为74,218.86万元，当前实际的长短期借款合计为297,919.54万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为119,500.09万元。
不过，该资金缺口在企业持续经营6.39个分析期之后可被盈利填补。
该企业投资活动不存在资
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台海核电2019年经营成果报告
一、实现利润分析
1、利润总额
2019年实现利润为负68,220.77万元，与2018年的39,977.21万元相比，2019年出现较大幅度亏损，亏损68,220.77万元。
企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。
2、营业利润
3、投资收益
4、营业外利润
2019年营业外利润为负2,117.58万元，与2018年负75.76万元相比亏损成倍增加，增加26.95倍。
5、经营业务的盈利能力
实现利润增减变化表
项目名称
2019年2018年2017年
数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)
营业收入50,975.84 -63.05 137,966.41 -44.14 246,980.83 0 实现利润-68,220.77 -270.65 39,977.21 -67.33 122,364.76 0 营业利润-66,103.19 -265.04 40,052.97 -67.26 122,318.68 0 投资收益0 0 0 0 0 0 营业外利润-2,117.58 -2,695.18 -75.76 -264.41 46.08 0
二、成本费用分析
1、成本构成情况
2019年台海核电成本费用总额为83,573.8万元，其中：营业成本为61,267.18万元，占成本总额的73.31%；销售费用为1,174.41万元，占成本总额的1.41%；管理费用为6,079.88万元，占成本总额的7.27%；财务费用为22,380.86万元，占成本总额的26.78%；营业税金及附加为1,168.84万元，占成本总额的1.4%。
成本构成表(占成本费用总额的比例)
项目名称
2019年2018年2017年
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
成本费用总额83,573.8 100.00 92,256.6 100.00 125,405.19 100.00 营业成本61,267.18 73.31 53,424.56 57.91 79,203.71 63.16 销售费用1,174.41 1.41 1,366.92 1.48 1,767.34 1.41 管理费用6,079.88 7.27 6,847.47 7.42 15,943.13 12.71 财务费用22,380.86 26.78 18,184.33 19.71 14,172.13 11.30 营业税金及附加1,168.84 1.40 1,485.5 1.61 4,794.13 3.82
2、总成本变化情况及原因分析
台海核电2019年成本费用总额为83,573.8万元，与2018年的92,256.6万元相比有所下降，下降9.41%。
以下项目的变动使总成本增加：营业成本增加7,842.62万元，财务费用增加4,196.53万元，共计增加12,039.15万元；以下项目的变动使总成本减少：销售费用减少192.52万元，营业税金及附加减少316.66万元，管理费用减少767.59万元，资产减值损失减少19,445.18万元，共计减少20,721.95万元。
增加项与减少项相抵，使总成本下降8,682.8万元。
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)
项目名称
2019年2018年2017年
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)。