会计电算化实务操作培训资料
会计电算化软件操作实务案例(666)
5、建立两个工资类别：在职人员、退休人员。
步骤：
6、打开“在职人员”工资类别。
步骤：
7、在“在职人员”工资类别下，增加人员档案。
人员编码
人员姓名
部门名称
人员类别
账号
中方人员
是否计税
101
李同
管理部
经理人员
20050090001
是
是
201
赵超
财务部
经理人员
20050090002
是
是
202
王刚
财务部
（4）12日采购部从深圳华光盛软件公司购入“轻松英语”，光盘500张，不含税单价为10元，货税款暂欠，商品已验收入库。适用税率17%，摘要：购光盘。
借：库存商品/软件124302 5 000
应交税金/应交增值税/进项税额21710101 850
贷：应付账款2121 5 850
（5）16日管理部李同出差归来，报销差旅费2 000元。摘要：报销差旅费
普通员工
20050090003
是
是
301
赵海
采购部
经理人员
20050090004
是
是
302
马慧
采购部
普通员工
20050090005
是
是
401
刘刚
销售部
经理人员
20050090006
是
是
402
孙明
销售部
普通员工
20050090007
是
是
步骤：
8、在“在职人员”工资类别下，选择3中定义的全部工资项目。
步骤：
401
刘刚
销售部
步骤：
初级会计电算化实务手册(金算盘)
初级会计电算化实务手册(金算盘)
第一章电算化会计的基础概念
在当今信息技术高速发展的时代，电算化会计已成为企业财务管理中不可或缺
的重要工具。
本章将介绍电算化会计的基础概念，包括电算化会计的定义、发展历程、重要性以及应用范围等内容。
第二章电算化会计软件的选择与应用
选择合适的电算化会计软件是电算化会计工作的基础。
本章将介绍如何根据企
业规模、行业特点等因素选择适合的电算化会计软件，并详细讲解软件的安装、设置和基本操作流程。
第三章电算化会计中的常用功能
本章将介绍电算化会计中常用的功能模块，包括账簿管理、凭证录入、财务报
表生成等核心功能。
读者将通过学习本章内容，了解如何高效地使用电算化会计软件完成日常财务核算工作。
第四章电算化会计中的风险管理
电算化会计虽然提高了会计工作的效率和准确性，但也存在一定的风险。
本章
将介绍电算化会计中常见的风险问题，如数据泄露、信息安全等，并介绍相应的风险管理措施。
第五章电算化会计的未来发展趋势
随着科技的迅速发展，电算化会计也在不断向前发展。
本章将展望电算化会计
的未来发展趋势，如人工智能在会计中的应用、区块链技术在财务管理中的作用等，帮助读者了解电算化会计的未来发展方向。
结语
本实务手册旨在帮助初级会计人员和财务管理人员更深入地了解电算化会计的
基础知识，掌握电算化会计软件的使用技巧，提高会计工作的效率和准确性。
希望读者通过本手册的学习，能够在实际工作中运用所学知识，提升自身的职业能力。
电算化会计理论培训
仓库
采购部
供应商
会计部
收到货
做订单
运货物
兑支票
计 算 机 系 统
公用数据库
改变后的流程图
福特公司引入了公用数据库，采购订单进入数据库并送给供应商。当仓库管理员收到货物时，从数据库中调出相应的订单，两者相符则验收入库并自动开出支票，反之则拒绝收货。这样，发票及其它往来单据就不再需要了。使用该系统后，截掉75%的冗员，提高了效率、成本和质量方面都有极大改善。
运算公式的构成。表单元及坐标；运算符；表达式；
运算公式的设置方式；
函数；
3
单元公式
2
1
报表公式
公式中报表的表示
5
4
公式输入方法
报表审核与舍位平衡
01
表示单元。单元用它所在行、列标识来表示。
02
例：损益表第5张表页上的A6单元应表示为：“损益表”->A6@5 表示区域。
公式中报表的表示
单元公式的定义方法。单元公式可以格式状态下定义。
03
问题:修改凭证在哪一个子系统（模块），具体位置？
查询到相关未审核的凭证后，直接修改，并保存即可。
2、修改凭证
用友准备工作：
用户授权；（2）科目授权；
指定科目
金蝶准备工作：
授权
权限适用范围
出纳签字与凭证审核
用友权限设置
“系统管理”——“权限” 设置。
用友科目授权
总账——系统菜单——设置——数据权限分配
库存管理 存货管理 采购管理 销售管理 采购计划
UFO报表 决策支持 财务分析
01
现实企业中做账两种情况：单纯使用财务软件做账;第二种情况是使用ERP做账。
会计电算化复习资料
一、单选1.一般通用会计报表软件，构成报表的基本单位是(A)。
A.单元B.区域C.组合单元D.表体2.在总账系统中，期末转账业务数据来源是(B)。
A.记账后的记账凭证文件B.科目发生额余额汇总表文件C.记账前的凭证文件D.上月的转账凭证3.与手工报表比较，一般通用会计报表软件主要有(A)特点。
A.报表编制自动化B.格式设置复杂化C.报表格式简单化D.报表公式简单化4.电算化系统硬件工作方式选择的依据是(D)。
A.上级要求B.企业规模C.会计信息量D.企业规模和信息量5.以账套主管的身份注册系统管理时，不能进行的操作是(A)。
A.建立账套B.修改账套C.年度账清空D.年度账引入6、将会计软件划分为通用会计软件和专用会计软件的依据是（B）A、按照会计信息系统的服务层次B、按照会计软件不同的适用范围C、按会计信息的共享功能D、以上都不是7、通用会计软件比专业会计核算软件（B）。
A、通用性强，开发水平高B、维护量小，购置成本高C、成本高，开发水平高D、适用性差，维护量大8、ERP是（C）的简称。
A、管理信息系统B、制造资源计划C、企业资源计划D、专家系统9、下列说法中正确的是（A）。
A、会计电算化后，经济业务都由计算机来完成B、减轻了劳动强度，提高了工作效率C、推动企业管理现代化D、全面，及时，准确地提供会计信息10、狭义地说，会计电算化是指（A）。
A、电子计算机技术在会计工作中的应用B、会计软件的开发C、会计电算化人才的培训D、会计电算化制度建设11、计算机进行会计业务处理与手工会计业务处理的方法和流程（C）。
A、完全相同B、完全不相同C、不完全相同D、三种情况都有12、商品化会计软件的缺点是（D）。
A、成本高B、见效慢C、维护没有保障D、有些功能不能满足企业的需要13、会计电算化的作用主要是（C）。
A、促进计算机技术应用B、提高经营管理水平C、增加会计人员就业D、提高会计人员工资14、会计电算化软件的核心是（C）。
会计电算化复习资料
复习题一、填空题1、应当以系统管理员身份注册进入，才能增加操作员，增加操作员时，角色编码和名称不能重复。
操作员不再使用，可以____删除______。
2、设置完会计科目后，在审核凭证菜单中审核后，才能执行出纳签字。
3.设置凭证类别时，可以选择系统提供的常用分类方式，还可以根据凭证类别限制类型，以收付转式为例，收款凭证限制类型为借方必有，限制科目通常为1001,1002 ；付款凭证限制类型为贷方必有，限制科目通常为1001,1002 ；转账凭证限制类型为无限制，限制科目通常为无。
4、可以执行记账的凭证（不考虑出纳签字和主管签字）有、。
5、凭证保存后需要___ 审核_______之后才能记账，含有现金银行存款科目的凭证还可能需要__出纳签字________。
6、取消记账应首先进入月末处理菜单下的__对账_______中，按__Ctrl+H_________键后，系统提示_____恢复记账前状态功能已被激活_________后，到凭证菜单下选择___确定______菜单，取消最后一次记账或恢复至月初状态。
7、取消结账应在结账界面下选择最后一个结账月按Ctrl+Shift+F6 键。
8、在年中开始启用总账时，应先在期初余额中录入各科目的期初余额和本年____累计发生额_________，所有科目的余额录入完成，必须试算平衡后，才能开始日常业务操作。
9、增加一张凭证时___空格____键表示借贷方切换；___—____键表示红兰字切换；___=____键表示自动找平。
凭证保存后___凭证号_____和____凭证类别_____不能再修改。
10、删除一张凭证时，应先单击“制单”菜单下的____作废/恢复______将凭证作废；再单击“制单”菜单下的整理凭证，才能删除该张凭证。
11、在UFO报表系统中，报表分为数据和格式两种状态。
12、固定资产编码方式分为自动编码和手动编码。
13、系统默认增加的方式主要有：直接购入、投资者投入、捐赠、盘盈、在建工程转入、融资租入。
畅捷教育会计电算化
畅捷教育会计电算化概述会计电算化是指通过计算机技术和软件应用，将传统的手工会计工作转移到电子平台上进行，以提高会计工作效率和准确性。
畅捷教育作为一家专注于教育培训的机构，提供了一套完整的会计电算化学习体系，旨在帮助学员掌握会计电算化的基础知识和操作技能，从而在实际工作中能够熟练运用计算机进行会计处理。
课程内容1. 会计电算化基础知识本课程旨在介绍会计电算化的基本概念和原理，帮助学员建立对会计电算化的整体认识。
课程内容包括：•会计电算化的定义和意义•会计电算化的发展历程•会计电算化的基本原理•会计电算化的优势和局限性2. 会计软件应用本课程将重点介绍当前市场上常用的会计软件，帮助学员了解不同软件的特点和功能，并进行实际操作体验。
课程内容包括：•会计软件的分类和选择•常用会计软件的功能介绍•会计软件的基本操作流程•会计软件的常见问题和解决方法3. 会计数据处理与分析本课程将深入介绍会计数据的处理和分析技巧，帮助学员掌握使用会计软件进行数据录入、整理和汇总的方法，并学习利用会计软件生成财务报表和分析报告的技巧。
课程内容包括：•会计数据的录入和调整•会计数据的汇总和分类•会计数据的分析方法和工具•会计数据的财务报表和分析报告生成4. 会计电算化实践案例分析本课程将通过实际案例分析，让学员将所学知识应用到实际工作中，提高解决实际问题的能力。
课程内容包括：•会计电算化在企业中的实际应用•会计电算化在不同行业的实践案例•会计电算化在财务管理中的作用和效果•会计电算化实践中的常见问题和解决方法学习目标通过本次课程学习，学员将能够达到以下目标：1.掌握会计电算化的基础知识和原理，了解会计电算化的意义和发展历程。
2.熟练掌握常用的会计软件的基本操作流程，能够灵活运用不同软件进行会计处理。
3.掌握会计数据的处理和分析方法，能够有效利用会计软件生成财务报表和分析报告。
4.能够将所学知识应用到实际工作中，解决实际问题并提高工作效率。
会计信息化实务
应付管理、应收管理、成本管理、会计报表等子系统组成。 这些子系统以总账子系统为核心，为企业的会计核算和财务 管理提供全面、详细的解决方案。
上一页 下一页 返回
1. 2 电算化会计信息系统
2.购销存部分 购销存部分以库存核算和管理为核心，包括存货核算、库存
上一页 下一页 返回
1. 2 电算化会计信息系统
3.会计信息系统 会计信息系统是一个组织处理会计业务，并为企业管理者、
投资人、债权人、政府部门提供财务信息、分析信息和决策 信息的实体。该系统通过收集、存储、传输和加工各种会计 信息，并将其反馈给各有关部门，为企业经营和决策活动提 供帮助。 会计信息系统是以处理会计业务、提供会计信息为目的的信 息系统，是企业管理系统的一个子系统;而会计信息系统本身， 又可以分解为若干系统。
上一页 下一页 返回
1. 2 电算化会计信息系统
4.电算化会计信息系统 会计信息系统要有一定的操作技术和处理手段，用来对会计
的原始数据进行采集、加工、存储以及分析和利用。 电算化会计信息系统即电算化会计，已成为一门融会计科学、
电子计算机科学、信息科学和管理科学为一体的会计边缘学 科。目前，人们把基于计算机的会计信息系统统称为电算化 会计信息系统，简称为会计信息系统(Accounting Information System , AIS ) 。
上一页 下一页 返回
1. 2 电算化会计信息系统
除了以上介绍的基本子系统外，为适应不同企业的业务处理 需要，各种财会软件还设计了一些有针对性的子系统，例如， 针对商业企业的商业购销存系统。与某一具体业务处理相结 合的子系统，例如，订单管理子系统、智能零售子系统等。
电算化会计复习资料
电算化会计-学习指南一、单项选择题一、单项选择题1.不属于计算机与手工并行阶段的主要任务是(C)A.检验两种方式下核算结果的一致性B.检查新系统是否充分满足要求C.进行软件的二次开发工作D.完善各项会计电算化管理制度2.在Excel中，在选定单元格后，在插入行和列时，插在单元格的(A)A.插在单元格的上、左边B.插在单元格的下、左边C.插在单元格的下、右边D.插在单元格的上右边3.在WORD中，（C）视图，含有水平和垂直标尺。
A.普通B.大纲C.页面D.主控文档4.在WORD文档中，用于剪切所选定文本的快捷键是(A)A.CTRL+XB.CTRL+CC.CTRL+AD.CTRL+F5.在Excel中,在"文件"中"设置打印区域"时，将出现(D)子菜单。
A.设置打印区域B.取消打印区域C.选定先例的区域D.设置打印区域\取消打印区域6.对存有会计数据的磁性介质，以下说法正确的是(B)A.备份一套数据进行留档B.必须进行双备份，并异地存放C.存放地的温度和湿度等环境与纸张的保存条件相同D.借用归还后，只要磁盘未损坏即可归档7.在WORD“字体”对话框中,不能设定文字的(A)A.行距B.字符间距离C.字体D.字符颜色8.在WORD编辑状态下，用于复制选定文本的快捷键是(C)A.CTRL+XB.CTRL+AC.CTRL+CD.CTRL+F9.在WORD文本编辑区中在一个闪烁的粗竖线,它是(B)A.分页符B.插入点C.分栏符D.文本编辑用的鼠标指针10.在Excel中，在选定某列中若干连续的单元数值数据后自动求和时，求和的数据将出现在(D)A.所在列的最后边B.第一个数据的左边C.最后一个数据的左边D.最后一个数据的下边11.增加会计科目次序必须由(A)A.上级至下级逐级增加B.下级至上级逐级增加C.任意方式增加D.根据单位的具体情况增加12.有关会计软件的全套文档资料以及程序保管期为(C)A.软件开始使用后5年B.软件开始使用后10年C.软件停止使用或有重大修改之后5年D.软件停止使用或有重大修改之后10年13.在Excel中，A2:B4区域已定义名称为"XX"，对该区域数据求和的计算公式中(B)是错误的。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
会计核算软件实务操作实验报告一实验目的：掌握金蝶软件中账套管理的相关内容、以及基础设置、初始化、账务处理模块日常业务处理、报表的各项操作。
结合实验报告二、三、四，让学员了解金蝶软件全部模块处理流程以及各模块间的关系，不仅仅是为考试，通过培训，学员将提升财务软件全面账务处理能力。
实验内容：1、建立单位账套2、基础设置3、初始化启用4、账务处理日常操作、账簿查询5、报表实验材料一、帐套管理：建立账套、备份帐套、恢复帐套（1）账套名称：学员姓名公司名称：广西会计电算化有限公司二、初始化设置（使用“manager”用户登录主界面）（一）（1）系统参数设置①按自然年度设置会计期间（2011.1.1-12.31）②财务参数、出纳参数、业务参数的启用会计年度、会计期间为2012年1月，选择启用往来业务核销、凭证过账必须审核。
记账本位币为人民币。
③重新登录主界面才生效（使用“manager”用户登录主界面）（2）财务分工：用户管理①新建用户组：财务组②新建用户：本人：会计主管；张三：会计员；李四：出纳员；,王五,审核,无密码③权限设置：本人，属于系统管理员组、财务组，具有全部权限；张三，属于财务组，具有基础资料、账务处理、固定资产、报表、工资、采购管理系统、仓库管理系统、存货核算管理系统、销售管理系统、应收/应付管理系统、购销存公用设置权限；李四：属于财务组，具有基础资料查询权、出纳管理、出纳复核权限（高级：账务处理-凭证：查询所有凭证、出纳复核）。
王五：属于财务组，具有基础资料、审核凭证权限（高级：账务处理-凭证：查询所有凭证、审核）。
（二）基础资料设置：本人登录帐套，做初始化（1）会计科目①从模板中引入新会计准则科目，并根据账务处理设置相应明细科目(见下面初始数据表格)。
（会增加一级、二级、三级科目，修改、删除）（查看-选项-显示所有明细）新增一级科目：科目号：1412 低值易耗品，科目类别：流动资产（会计基础：企业实际情况可以增加一级科目）（2）设置币别①默认RMB，人民币，汇率为1，小数位为2，浮动汇率；USD，美元，汇率为5，小数位为2，浮动汇率；HKD，港币，汇率为0.96，小数位为2，浮动汇率。
（3）凭证字①记，无限制②收（借方必有1001，1002）、付（贷方必有1001，1002）、转（借贷方必无1001，1002）（4）计量单位①增加计量单位：01 数量组：计量单位：01，件，设置为默认；02，台；02 重量组计量单位：03，千克。
（5）结算方式①增加结算方式：JF06，普通支票；JF07，现金支票；JF08，转账支票。
（6）核算项目①增加客户：01，广西速胜有限责任公司增加001 南方地区（上级组） 001.01 深圳辉煌公司 001.02 海南回航公司002 北方地区（上级组）002.01 北京强力公司②增加供应商：01，广西丰林有限责任公司③增加部门：01，财务部；02，采购部；03，销售部；04 车间④增加职员：注：职员类别：招聘（全部职员都是）01，本人，男或女，财务部；02，孙锋，男，采购部；03，洪亮，男，销售部；04，张三，男，财务部；05 李四，女，财务部；06 王五，男，车间⑤增加仓库：01，主仓库⑥增加物料：先增加相关科目后再增加具体物料，操作：修改“原材料”科目，增加核算项目类别：物料；核算项目—物料中增加如下资料：01，A材料，单位为千克，用加权平均法作为存货计价方法，选择存货科目1403、销售收入科目6051、销售成本科目；6402（7）辅助资料①增加职务：FZW015，采购主管；FZW016，销售主管。
②增加职员类别：FZL07，临时工。
（三）、初始化数据（1）会计科目期初余额如下：（3）出纳管理初始化：引入出纳初始数据①工行账号：123456②建行账号：12345678（4）启用出纳系统三、账务处理（张三登录，录入凭证）（一）该公司元月份发生下列经济业务，请填上会计分录：凭证字：记提示：1、.. 继承上条分录摘要 2、= 借贷找平 3、- 红字 4、Esc 删除金额 5、空格键借贷方向调整1、1月1日，收到速胜公司偿还货款11000元，存入工商银行，结算方式为转账支票，结算号为23401。
借：银行存款-工行 11000 （仅银行存款科目使用结算方式）贷：应收账款-速胜公司 110002、1月4日，以现金购入办公用品300元，其中财务部门200元，车间100元。
借：管理费用-办公费 200（新增6602.01 办公费核算项目：部门，F7找财务部）制造费用-办公费 100 （新增5101.01 办公费）贷：库存现金 3003、1月16日，以工行存款支付广告费1500元，结算方式为转账支票，结算号为20111。
借：销售费用-广告费 1500 （新增6601.01 广告费）贷：银行存款-工行 15004、1月20日，向速胜公司销售甲商品800件，60000元，增值税为10200，货款存入工行。
借：银行存款-工行 70200贷：主营业务收入 60000应交税费-应交增值税（销项税） 10200（新增：2221.02应交增值税； 2221.02.01销项税）5、1月20日，结转已出售商品800件成本50000元。
借：主营业务成本 50000贷：库存商品-甲产品 50000（录入数量：800）6、1月30日，财务部用100美元购买办公用品，汇率：5.2借：管理费用-办公费 520 （F7 财务部）贷：银行存款-建行 520 （汇率：5.2 ，100美元）7、1月31日，将本月制造费用转至产品生产成本。
（会计基础：制造费用期末没余额）借：生产成本-制造费用（新增5001.01制造费用）贷：制造费用-折旧费（固定资产系统生成数据）学习实务操作（二）制造费用-工资（工资系统生成数据）学习实务操作（三）制造费用-办公费操作：账务处理—自动转账—新增8、学习实务操作（四）（2）本人（主管）审核、本人过账。
（凭证管理：过滤条件）（3）本人期末调汇生成凭证（期末汇率：5.3）、（审核、过账）（操作：账务处理—期末调汇，新增6603.01 汇兑损益）（4）所有凭证都审核、过账后：本人结转损益（要求自动生成凭证）。
（操作：基础设置---系统参数---财务参数，设置本年利润和利润分配科目号，如下图，再点击账务处理-结转损益）（5）修改凭证业务①中收到速胜公司偿还货款是11000元，账务金额记错，应为10000元。
修改后再审核、过账。
（操作：反过账、反审核、修改，注意：谁过账，谁反过账，谁审核，谁反审核，谁制单，谁修改）（6）凭证冲销（对于已经过账的凭证）业务⑤中已出售商品成本为50000元，实际应为51000元。
请生成一张红字冲销凭证后，再重新录入正确凭证。
并审核，记账。
（操作：点选凭证，操作菜单：冲销）（7）删除先前生成的结转凭证，因为是错误的（因损益科目主营业务成本有变动），重新结转损益（要求自动生成，最后一张凭证），并审核，过账。
（8）期末结账。
（9）取消结账。
（10）账簿查询：注意过滤条件①总账：银行存款②明细帐：应收账款-速胜公司③多栏账：管理费用④核算项目明细账：管理费用-办公费（财务部）⑤科目余额表：银行存款本期借发生额（），库存商品期末余额（）⑥试算平衡表：综合本位币平衡四、报表1、使用模板生成报表1、使用模板生成资产负债表：工具-公式取数参数（录入期间）数据-报表重算2、使用模板生成利润表：工具-公式取数参数数据-报表重算3、自定义报表简表项目年初数期末数本期数本年累计银行存款存货管理费用合计制表人：审核人：负责人：提醒：公式状态（录入汉字和公式），fx, acct,取数类型：c,1,1；y；sy；sl 求和sum（b2:b4）切换数据状态：工具-公式取数参数（录入期间）数据-报表重算存货项目包括：原材料、库存商品、生产成本科目存货：年初数：=ACCT("1403","C","",0,1,1,"")+ACCT("1405","C","",0,1,1,"")+ ACCT("5001","C","",0,1,1,"")期末数：=ACCT("1403","Y","",0,0,0,"")+ACCT("1405","Y","",0,0,0,"")+ ACCT("5001","Y","",0,0,0,"")实验目的：掌握金蝶软件中固定资产模块的相关内容、以及初始设置、日常业务处理的各项操作方法。
实验准备：恢复账套。
实验内容：1、固定资产初始设置 2、固定资产日常业务处理实验资料：1、初始化设置：（1）增加资产类别：（固定资产1601 累计折旧1602 固定资产减值准备 1603）①001，机器设备，10年，残值5%，单位：台，折旧：动态平均年限法；卡片编码规则：jqsb-②002，运输设备，10年，残值5%，单位：辆，折旧：动态平均年限法；卡片编码规则：yssb-③003，办公设备，5年，残值5%，单位：台，折旧：平均年限法一；卡片编码规则：bgsb-（2）初始卡片：（初始化-固定资产初始数据）①②（3）传递数据（启用财务系统：反初始化，清除固定资产和累计折旧数值，传递，科目初始数据综合本位币平衡）（4）启用财务系统：结束初始化2、日常业务处理：（1）固定资产增加：2012（2）审核固定资产卡片（3）固定资产变动：（初始卡片颜色为黄色）①丙电脑财务部调到销售部使用（6101.01 折旧费）生成【变动单】操作按钮：变动②A设备报废清理清理费用50 收入：100（新增变动方式：002.004 报废，对方科目代码：固定资产清理））生成【完全清理单】（该固定资产余额为0，累计折旧为0）操作按钮：清理凭证分录：借：累计折旧固定资产清理贷：固定资产（4）计提固定资产折旧（自动生成凭证，查询：凭证整理-序时簿）（5）生成记账凭证（其他2张凭证）实验目的：掌握金蝶软件中工资管理模块的相关内容、以及初始设置、日常业务处理、工资分摊的各项操作方法。
实验准备：恢复账套。
实验内容：1、工资管理初始设置2、工资管理日常业务处理3、工资分摊实验资料：1、初始化设置：（1）设置工资类别：正式职工，用人民币核算。