第十一章Excel在财务管理中的高级运用
《Excel在财务管理中的高级应用》
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Excel在财务管理中的高效应用
E x c e l在财务管理中的高效应用第一部分：财务制表规范化，你缺的不仅是技术1、两张表带你迈进E x c e l变幻莫测世界◇左清单右报表，打通你的任督二脉◇维度（D i m e n s i o n）和度量（M e a s u r e）是神马玩意◇清单只是一维表，是报表的源头◇报表多是二维表◇坚决抵制那些丑陋的制表行为2、表里不一的单元格，聊聊单元格格式的两面性◇左键还是右键拖拽，选择一个或者若干单元格，这是需要思考的问题◇那些看似漫不经心地快速填充序列的方法◇单元格世界的两面性：显示值还是真实值，你说了算◇学会自定义格式，让单元格内容显示随心所欲◇财务会计格式和日期格式自定义，幻化多样面目3、获取唯一值，其实你无需筛选或者手动复制◇提取唯一值，再也不用排序筛选加人工了，高级筛选5秒钟就搞定◇删除重复项帮你去掉重复值，非常粗暴，使用请谨慎◇多行多列的重复数据里提取不重复值，多重透视怪招显身手4、限制输入或者选择输入，就用数据有效性吧，用了你就爱上她◇序列来源手动输入，下拉的项目可不能多◇序列来源在当前表，这个其实有点l o w◇序列来源跨了表，最好方法就是定义名称法，谁用谁知道◇多级联动下拉框，最妙的就是用I N D I R E C T函数去忽悠，真真妙不可言5、有分就有合，数据分分合合都不是个事儿◇并非无懈可击，连一起的数据，分列功能点一点就拆解了◇文本连字符连接一切数据，粘合七七八八一个符号就够了◇公式里改变内容的格式，请来易容圣手T E X T函数来操刀6、大片空白区域补充完整，难道真的一个个复制粘贴吗◇捕捉空白区域，定位空值精准无比◇批量填充，不过是C T R L键和E n t e r键之间的眉宇传情◇看似复杂问题巧妙方法破解，恍然大悟，s o e a s y7、多重透视法整理二维交叉报表成数据记录表，见证奇迹时刻◇快速筛选，然后删除小计合计行◇取消合并单元格，然后定位填满内容◇合并多列多行为单列单行，然后去除公式删掉被合并的列和行◇多重合并透视法启动，最后用分列功能临门一脚大功告成第二部分：学了这几个函数，在财务界你会过得更滋润8、单元格引用有四款造型，你一定要知道最适合用哪一款◇四款造型：不锁、全锁、锁列、锁行◇F4键负责四款造型的切换，手动输入或删除“$”是可耻的◇锁定还是不锁定，这其实是个简单的问题，不过问自己两句话：◇你确定它都在这一列吗？如果是，就锁住此列！◇你确定它都在这一行吗？如果是，就锁住此行！9、统计订单笔数，若还是用筛选的方法，你真的弱爆了◇函数界的计数母女档C O U N T I F和C O U N T I F S◇插入列表和定义名称，这一对哼哈二将，大隐隐于市10、从凭证明细表里统计借（贷）方金额之和，别再苦哈哈鸟◇函数界的求和父子兵S U M I F和S U M I F S◇S U M I F稳居函数界头把交椅，识得函数数十个，不识求和之王也枉然◇别排斥辅助列，很多时候它能帮你化繁复为简单◇江湖不传秘笈破解合并单元格魔咒，一个公式轻松自如地飘逸到底，非常完美◇借鸡生蛋，还是以假乱真，I N D I R E C T函数说了算11、一二三级混合的科目明细，快速剥离拆分出各自的级别◇其实我们是卧底：L E F T函数拦路打“截”，L E N函数度长絜大，◇其实我并不只是个打酱油的：I F函数如果假设，因果自有定数，作出什么选择，哪种结果就是必然◇其实我是私家侦探：函数界的查找之神V L O O K U P，按图索骥，大海捞针，蛛丝马迹，千里追踪，风光一时无两12、突破禁区，挖掘V L O O K U P函数的超级潜能，完成一对多的凭证记录复杂查询◇制作触发器：有效性制作下拉选择框，提供科目代码选择便利◇添加辅助列：I F函数、L E F T函数来帮忙，巧妙编制动态编号◇智能动态位：R O W函数和C O L U M N函数，一对姊妹花，纵横江湖，如影随形，一个一泻千里，一个横扫千军◇纠正错误值：I F E R R O R函数屏蔽错误，消弭乱象，只留下洁白和宁静◇设置动态框：条件格式是动态的单元格格式，帮你设置动态的表格边框线第三部分：用透视表或假设分析来分析或建模，优哉游哉13、神奇的透视表，不用函数公式也能快速搞定巨量数据的报表汇总◇创建组功能，迅速制作统计分析报表（年报、季报、月报），s o激动◇显示报表筛选页功能，刹那间裂变出N个新的透视报表，s o牛擦◇字段显示方式功能，变出累计和、同比分析、环比分析等报表，s o神奇◇创建链接至动态数据源的数据透视表，实现报表数据的自动更新，s o智能第四部分：图表里发现趋势，变形交互中脱胎换骨14、图表变形：线柱双纵坐标轴图、双柱环抱图的制作方法◇多系列的数据差异巨大，添加次坐标轴来左右分立◇同一图表里簇状和堆积柱形图也可共存15、图表动态：控件结合函数公式制作财务指标分析动态图◇控件控制单元格：插入单选控件，设置控件格式，控制某个空白单元格◇特殊编号的设计：财务指标数据源里首列的特殊编号有什么意义◇静态转动态报表：用V L O O K U P函数根据被单选控件控制的单元格值和特殊编号查找到目标指标的各项目数据16、图表动态：用复选框窗体和函数公式构建辅助区域制作产品销量柱形图◇控件控制单元格：插入复选框控件，设置控件格式，控制空白单元格◇静态转动态报表：请来I F函数根据T R U E和F A L S E去获取静态报表里的数据。
EXCEL在财务管理中的应用
数据整理
Excel提供了数据整理功能， 可以快速整理和清洗财务 数据，提高数据的质量和 准确性。
数据导入与导出
Excel支持多种数据格式的 导入和导出，方便与其他 财务管理软件或数据库进 行数据交换。
增强财务数据可视化
数据分析工具
Excel内置了数据分析工具，如移 动平均、指数平滑、回归分析等，
可以帮助用户进行财务预测和决 策分析。
数据筛选与排序
Excel提供了数据筛选和排序功能， 方便用户对财务数据进行筛选、排 序和分组，便于进一步的分析和处 理。
数据查询与连接
Excel支持多种数据查询和连接方式， 可以与其他数据库或软件进行数据 交互，实现数据的共享和整合。
1 2 3
文件兼容性检查
在保存Excel工作簿时，选择合适的文件格式以 确保在不同版本的Excel中都能正常打开和编辑。
使用兼容性模式
在较新版本的Excel中，打开旧版本的文件时， 选择使用兼容性模式以确保文件格式和功能的一 致性。
更新Excel版本
定期更新Excel软件版本，以获得更好的兼容性 和新功能。
功能局限性问题
使用VBA宏
01
通过VBA宏编程扩展Excel的功能，实现自动化数据处理和分析。
插件和第三方工具
02
使用插件和第三方工具来扩展Excel的功能，满足特定的财务管
理需求。
学习和掌握高级功能
03
学习和掌握Excel的高级功能，如数据透视表、公式和函数等，
以提高数据处理和分析能力。
05
Excel在财务管理中的未来展望
excel在财务中的运用
excel在财务中的运用Excel在财务中的运用一、概述Excel是一款强大的电子表格软件，广泛应用于各个行业的财务管理中。
其灵活性和功能强大的计算能力，使得财务人员能够高效地进行数据分析、报表生成和预算管理等工作。
本文将重点介绍Excel 在财务中的运用。
二、数据分析1. 数据整理和清洗在财务管理中，数据的准确性和完整性至关重要。
Excel提供了各种数据整理和清洗的功能，如数据筛选、排序和去重等。
通过这些功能，财务人员可以迅速清洗和整理海量的财务数据，确保数据的准确性和一致性。
2. 数据透视表数据透视表是Excel中最常用的数据分析工具之一。
通过数据透视表，财务人员可以对大量的数据进行快速分析和汇总。
例如，可以通过数据透视表分析销售额、成本、利润等关键指标，并按照时间、地区、产品等维度进行分组和比较，帮助财务人员更好地了解企业的财务状况。
三、报表生成1. 财务报表Excel可以轻松生成各类财务报表，如资产负债表、利润表和现金流量表等。
财务人员只需将相关数据输入到Excel中，并利用Excel 的公式和函数进行计算，即可自动生成准确的财务报表。
同时，Excel还能够根据需要进行格式设置和图表绘制，使报表更加直观和易于理解。
2. 预算报告预算管理是财务工作中的重要环节之一。
Excel提供了丰富的预算管理功能，如预算编制、预算执行和预算分析等。
财务人员可以利用Excel的数据输入和计算功能，编制详细的预算报告，并及时进行预算执行情况的跟踪和分析。
通过Excel的图表和数据透视表等工具，可以清晰地展示预算执行情况和偏差分析，帮助企业进行合理的财务决策。
四、风险管理1. 数据建模和模拟Excel提供了强大的数据建模和模拟功能，可以帮助财务人员进行风险管理和决策分析。
通过建立财务模型，财务人员可以模拟不同的经济环境和风险情景，预测企业未来的财务状况，并评估不同决策对企业的影响。
这有助于财务人员制定合理的风险管理策略，降低企业面临的风险。
Excel在财务管理中的应用
Excel在财务管理中的应用Excel作为一款功能强大的电子表格软件，被广泛应用于财务管理领域，为财务专业人员提供了便利和高效。
本文将探讨Excel在财务管理中的具体应用，并逐一介绍其功能及操作方法。
一、预算编制与控制预算是财务管理的重要组成部分，通过编制和控制预算，可以合理安排资源，提高财务决策的准确性。
Excel提供了丰富的功能和工具，可以方便地进行预算编制和控制。
1. 制定预算表在Excel中，可以使用工作表进行预算表的制定。
可以根据实际情况设置不同的单元格格式和公式，方便预算的输入和计算。
同时，利用Excel的数据验证功能，可以设置输入规则，确保数据的准确性和完整性。
2. 预算分析通过Excel的数据分析工具，可以对预算进行详细的分析。
例如，可以利用数据透视表或图表来展示预算数据的分布情况，进而进行数据对比和趋势分析，帮助管理者制定更合理的财务决策。
二、财务报表分析财务报表是了解企业财务状况和经营情况的重要工具。
Excel可以简化财务报表的生成和分析过程，提高财务分析的效率和准确性。
1. 资产负债表通过Excel的函数和公式，可以快速计算资产负债表中的各项指标。
利用Excel的条件格式和数据透视表等功能，可以对资产负债表进行比较和分析，进而帮助管理者了解企业的财务状况。
2. 损益表利用Excel的函数和公式，可以方便地计算损益表中的各项指标。
通过数据透视表和图表的应用，可以对损益表进行趋势分析和比较分析，为财务决策提供依据。
三、财务数据分析与决策支持Excel提供了丰富的数据分析工具和函数，可以帮助财务专业人员进行数据分析和决策支持。
1. 数据筛选与排序通过Excel的数据筛选和排序功能，可以快速筛选出需要的数据并进行排序，提高数据处理的速度和准确性。
同时，利用数据透视表和图表等功能，可以进一步对数据进行分析和展示。
2. 财务指标计算利用Excel的函数和公式，可以方便地计算各种财务指标，如盈利能力指标、偿债能力指标等。
Excel在财务管理中的高效应用
间的可支付息票数 COUPPCD ：计算结算日期前的上一个付息
日期 利用有效性控制数据的输入
只允许输入规定范围的日期数据 只允许输入规定的序列数据 只允许输入某个区间的数字
不允许输入重复的数据 不允许空行输入数据 只有在 A 列单元格输入数据后才能在其他列单元
设置页边距及页眉页脚边距 调整打印比例 设置打印方向 打印网格线 设置打印顺序 设计页眉页脚 打印范围设置 调整分页符位置 删除分页符 设置打印页数范围和份数 一次打印多个工作簿 快速查询需要的数据 创建列表或自动筛选，快速查询需要的数据 利用公式和相关函数建立查询系统，让需要的数 据立即显示在指定的位置 利用名称查找数据，更快更简便的查询方法
PV ：计算某项投资的净现值
XIRR ：计算某一组不定期 现金流 量的内部 报酬率
XNPV ：计算某一组不定期 现金流 量的净 现值
折旧计算函数
AMORDEGRC ：计算每个 会计 期间的折 旧值
DB ：计算用固定定率递减法得出的指定期间 内资产折旧值
DDB ：计算用双倍余额递减或其它方法得出 的指定期间内资产折旧值
7. 预备知识
掌握Excel常用操作技巧；了解Excel基本函数如IF等的使用。
9. 课程安排
Excel 在财务管理中的高效应用
培训时间/主题
课程描述
Excel 基本操作及 财务常用数据的输入 财务常用表格的整理 ()
不科学的表单是问题的制造者 财务常用数据输入方法、技巧和注意事项
全年工资的汇总与分析
Excel 数据透视表及 高效实现财务报表的核算及 各种汇总、统计、分析报表
Excel在财务管理中的应用（共5篇）
Excel在财务管理中的应用（共5篇）第一篇：Excel在财务管理中的应用EXCEL在企业财务管理中的应用Excel以其强大的电子表格处理能力，为大多数财务管理人员所使用。
它能够利用自身的多功能工具将杂乱的数据筛选整理成可用的信息之后进行分析、交流以及分享得到的结果。
由于它在数据的处理、统计分析和辅助决策操作方面的作用，所以被广泛地应用于管理、财经、金融等多个领域。
熟练掌握运用Excel建立各种财务管理模型的方法，有助于财务管理人员在复杂多变的理财环境中迅速准确地判断，合理地决策，从而高效地开展财务管理工作。
Excel电子表格日渐成熟和强大的技术和功能，把它与财务管理的理论相互结合，能够实施众多的财务管理模型并让发挥它们的作用，促进财务管理科学化。
Excel经常被用来进行成本核算、财务分析、筹资决策分析、投资决策分析等工作，而且Excel可以和大多数的财务软件直接对接，获取数据非常方便。
下面将详细介绍Excel在企业财务管理中的具体应用。
一、EXCEL和财务管理的相关概念（一）EXCEL的概念Excel是一款试算表软件，是目前表现最佳的电子表格系统，已经被世界的财务管理人员公认为卓越的信息分析和信息处理软件的工具。
Excel提供了大量定义好的基本运算函数、统计函数和财务函数，能满足大部分财务管理工作的要求，还可以根据具体业务的需要，自定义分析函数。
它具有强大的数据处理和分析功能，用来解决财务问题不仅仅能够得到准确的财务信息，而且使得得到的计算分析结果更加迅速简洁。
Excel不但能够建立财务分析与管理模型，而且还能使得财务管理理论和实践相结合，进而提高企业财务的管理与分析水平。
（二）EXCEL的功能1．强大的表格处理功能：工作表（电子表格）是由一组行、列和单元组成的并被Excel用来存储和处理数据的。
Excel可以相对的减少工作量，所以电子表格的创建和处理是Excel的主要功能之一。
2．绘图和图形处理功能强大：为了便于管理人员进行财务决策，Excel的绘图和图形处理功能能够把表、图、文三者相结合，把数据以各种图形展示出来。
Excel在财务管理中的高级运用
3.转置行列互换 （1）Excel2003编辑→复制→选择性粘贴→转置 （2）Excel2010开始→复制→选择性粘贴→转置 （三）直接计算得结果1.通过表达式计算31+5%⨯1000（）→=1000*（1＋5%）＾3＝1157.62531+5%11005%⨯（）－→=100*（（（1＋5%）＾3－1）/5%）2.通过工作簿函数计算31+5%（）→=power （1+5%,3）31+5%11005%⨯（）－→=fv （5%,3,-100,0,0）（四）阿拉伯数字自动转换为人民币大写金额例：将B2中以阿拉伯数字3701.08表示的金额，在B3中写成人民币大写金额（即“叁仟柒佰零壹元零捌分”）。
将下式拷贝到B3中，B2中的阿拉伯数字将自动转换为人民币大写金额。
=IF （（INT （B2*10）-INT （B2）*10）=0,TEXT （INT （B2）,"[DBNum2]G/通用格式"）&"元"&IF （（INT （B2*100）-INT （（B2）*10）*10）=0,"整","零"&TEXT （INT （B2*100）-INT （B2*10）*10,"[DBNum2]G/通用格式"）&"分"）,TEXT （INT （B2）,"[DBNum2]G/通用格式"）&"元"&IF （（INT （B2*100）-INT （（B2）*10）*10）=0,TEXT （（INT （B2*10）-INT （B2）*10）,"[DBNum2]G/通用格式"）&"角整",TEXT （（INT （B2*10）-INT （B2）*10）,"[DBNum2]G/通用格式"）&"角"&TEXT（INT（B2*100）-INT（B2*10）*10,"[DBNum2]G/通用格式"）&"分"））*（六）“引用”需谨慎（七）合并/拆分得新列1.列合并方法1:使用“文本分列向导”拆分姓名根据您的数据，您可以基于分隔符（如空格或逗号）或基于数据中的特定分栏符位置拆分单元格内容。
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- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
（二）复利终值系数（VIF）
44
（三）普通年金现值系数（PVIFA）
7
3.转置：行列互换
（1）Excel2003 编辑→复制→选择性粘贴→转置
（2）Excel2007 开始→复制→选择性粘贴→转
置
8
*4.同加/减/乘/除（以常数a）（1/2） （1）Excel2003 输入a→编辑→复制→选中区域→选 择性粘贴→加/减/乘/除
9
*4.同加/减/乘/除（以常数a）（2/2） （2）Excel2007 输入a→开始→复制→选中区域→选 择性粘贴→加/减/乘/除
例：将B2中以阿拉伯数字3701.08表 示的金额，在B3中写成人民币大 写金额（即“叁仟柒佰零壹元零 捌分”）。
19
将下式拷贝到B3中，B2中的阿拉伯数字将自动转换为人民币大写金额：
=IF（（INT（B2*10）-INT（B2）*10）=0,TEXT （INT（B2）,"[DBNum2]G/通用格式"）&"元 "&IF（（INT（B2*100）-INT（（B2）*10） *10）=0,"整","零"&TEXT（INT（B2*100）INT（B2*10）*10,"[DBNum2]G/通用格式"） &"分"）,TEXT（INT（B2）,"[DBNum2]G/通 用格式"）&"元"&IF（（INT（B2*100）-INT （（B2）*10）*10）=0,TEXT（（INT（ B2*10）-INT（B2）*10）,"[DBNum2]G/通用 格式"）&"角整",TEXT（（INT（B2*10）INT（B2）*10）,"[DBNum2]G/通用格式"） &"角"&TEXT（INT（B2*100）-INT（B2*10） *10,"[DBNum2]G/通用格式"）&"分"））
（一）投资回收期 （二）现值或净现值 （三）内含报酬率（到期收益率/
实际利率）
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（四） 债券定价 （五）债券溢折价摊销
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（一）投资回收期
如下页图，在B10中输入下列公式即可： =LOOKUP(0,B9:G9,B3:G3)+(-
LOOKUP(LOOKUP(0,B9:G9,B3:G3 ),B3:G3,B9:G9))/LOOKUP(LOOKU P(0,B9:G9,B3:G3)+1,B3:G3,B4:G4)
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（九）保证数据正确有妙招
1.类型正确是基础 2.冻结窗口好对照 3.确保“数据有效性” 4.借助条件格式来提醒
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二、财务数据的保密
（一）避免接触 （二）加密文件 （三）保护工作簿 （四）保护工作表
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（五）隐藏行或列 （六）锁定单元格 （七）隐藏公式 （八）隐藏单元格
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三、常用财务指标的计算
3
（六）合并/拆分得新列 （七）三维操作效率高 （八）阿拉伯数字自动转换为
人民币大写金额 （九）保证数据正确有妙招
4
（一）尽可能导入与复制 1.导入 2.复制或移动
5
1.导入 （1）Excel2007
数据→自Access/自网站/query （2）Excel2003
数据→导入外部数据
6
2. 复制或移动 （1）单元格的复制与移动 （2）块（区域）的复制与移动 （3）工作表的复制
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（五）“引用”需谨慎
1. 何为“引用” 2. 何时“引用” 3.“引用”的类型
相对/绝对/混合
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（六）合并/拆分得新列 1.列合并 2.分列
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（七）三维操作效率高 1. 一个工作簿里存放多张表格 2. 同时对多张表格进行操作 3. 一次操作对多张表格同时起作用
18
（八）阿拉伯数字自动转换为 人民币大写金额
问： 1.实际年利率为多少？ 2.采用实际年利率法摊销溢折价。
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四、时间价值系数表的编制
（一）复利现值系数（PVIF） （二）复利终值系数（FVIF） （三）普通年金现值系数（PVIFA） （四）普通年金终值系数（FVIFA）
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（一）复利现值系数（PVIF） 1.输入基本数据 2.输入基本计算公式 3.执行“假设分析”
26
（二）现值或净现值
1. PV函数法 2. NPV函数法→容易出错 3. XNPV函数法 4.列表求解法
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（三）内含报酬率（到期收益率/实际利率）
1. Rate函数法 2. Irr函数法 3.Mirr函数法 4.单变量求解法
29
（四） 债券定价 例：现有当日发行的企业债券，面值100
万元，五年期，票面年利率4.16%，利息 按年支付，到期偿还面值。 发行费用和所得税忽略不计。
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1.输入基本数据（如下图）
38
2.输入基本计算公式（如下图A2）
39
3.执行“假设分析”（1/2） （1）选中区域A2：K12 （2）依次单击“数据”→“假设
分析”→“数据表”
40
பைடு நூலகம்
3.执行“假设分析”（1/2） （3）在对话框“输入引用行的单元格”
和 “输入引用列的单元格”右侧的空格 中分别选定所引用的单元格D1和F1 （4）确定
10
（二）迫不得已敲键盘 1.单个单元格内容的输入 2.一整块相同内容的输入
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（三）直接计算得结果 1. 通过表达式计算 2.通过工作簿函数计算
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1.通过表达式计算
100（1+5%）3－1 5%
13
2.通过工作簿函数计算
100（1+5%）3－1 5%
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（四）自动填充有规律
1. 相邻单元格数值相同的填充 2. 相邻单元格连续编号的填充 3. 延用前续相关数据间的分布规律 4. 自定义填充序列
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问：如果不购买该债券，投资于甲项 目的年报酬率为5.38%，则该债券 的价格高于多少时，企业将不愿购 买债券而投资于甲项目？
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（五）债券溢折价摊销
现有当日按1018万元发行的企业债 券，面值1000万元，三年期，票 面年利率4%，利息按年支付，到 期偿还面值。
发行费用和所得税忽略不计。
33
第十一章 Excel在财务管理中的高级运用
内容提要（1/2）： 一、财务数据的简便输入 二、财务数据的保密 三、常用财务指标的计算
1
内容提要（2/2）：
四、时间价值系数表的编制 五、贷款偿付计划的编制 六、数据库的构建和运用 七、图形绘制
2
一、财务数据的简便输入 （一）尽可能导入与复制 （二）迫不得已敲键盘 （三）直接计算得结果 （四）自动填充有规律 （五）“引用”需谨慎