融资租赁租金、irr测算表
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租金及收益率IRR测算
序号 1 2 3 4 5 6 7
填写说明 租金支付表（承租方） 租金支付表 等额租金先付 等额租金后付 有首期租金等额 平息法
目录
颜色
手工输入项 自动选择项 系统自动生成项 系统自动生成项且可手工输入
说明
Hale Waihona Puke 租金支付表 为公司内部使用，填写人可在此表上输入项目基本信息。选择具体的还款方式。
租金支付表 （承租方）
可作为公司对外报价依据
操作步骤：
1、根据实际需求，在相应的计算方法中填写涉及到计算变量，得出收益率及每期租金
2、在租金支付表中输入基本信息并选择还款方式
填写说明 租金支付表（承租方） 租金支付表 等额租金先付 等额租金后付 有首期租金等额 平息法
目录
颜色
手工输入项 自动选择项 系统自动生成项 系统自动生成项且可手工输入
说明
Hale Waihona Puke 租金支付表 为公司内部使用，填写人可在此表上输入项目基本信息。选择具体的还款方式。
租金支付表 （承租方）
可作为公司对外报价依据
操作步骤：
1、根据实际需求，在相应的计算方法中填写涉及到计算变量，得出收益率及每期租金
2、在租金支付表中输入基本信息并选择还款方式
融资租赁IRR测算表
附表1 收益分析
公司名称 利率表 基准利率
六个月以内（含6个月） 六个月至一年（含1年）
一至三年（含3年） 三至五年（含5年）
五年以上
浮动比率 年利率(%)
4.35% 4.35% 4.75% 4.75% 4.90%
50% 浮动后 6.53% 6.53% 7.13% 7.13% 7.35%
融资额（元） ###########
残值
1
租息率（年）
8%
租赁期限（年）
8
年付息次数
4
其他收益（起租日）
0
手续费
-
宽限期（年）
1
首付款比例
0%
手续费支付方式
一次性
注：仅“标黄”单元 格允许手动修改
IRR参考值 16% 项目收益IRR(等额本息) 8.24% 项目收益IRR(等额本金) 8.24% 项目收益IRR(等息期末还本） #NUM!
IRR(不等额本息） 8.24%
起租日期 结束日期 先付后付 残值计入本金 保证金率 保证金（元） 保证金利息 手续费率 首付款是否计入本金 实际年利率RATE
2016/1/20 2024/1/31
0 0 0%
0% 0.0% 0
公司名称 利率表 基准利率
六个月以内（含6个月） 六个月至一年（含1年）
一至三年（含3年） 三至五年（含5年）
五年以上
浮动比率 年利率(%)
4.35% 4.35% 4.75% 4.75% 4.90%
50% 浮动后 6.53% 6.53% 7.13% 7.13% 7.35%
融资额（元） ###########
残值
1
租息率（年）
8%
租赁期限（年）
8
年付息次数
4
其他收益（起租日）
0
手续费
-
宽限期（年）
1
首付款比例
0%
手续费支付方式
一次性
注：仅“标黄”单元 格允许手动修改
IRR参考值 16% 项目收益IRR(等额本息) 8.24% 项目收益IRR(等额本金) 8.24% 项目收益IRR(等息期末还本） #NUM!
IRR(不等额本息） 8.24%
起租日期 结束日期 先付后付 残值计入本金 保证金率 保证金（元） 保证金利息 手续费率 首付款是否计入本金 实际年利率RATE
2016/1/20 2024/1/31
0 0 0%
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10、租金、IRR、总资金占用收益率测算表1.01
2014年后收入 2012年后占用
1.02% 100 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 18.39 174.96 10.51% 10.56 85.82 12.31% 3.29 26.28 12.52% 0.10 0.66 15.17% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00
0.00% 0.00 0.00 0.00%
32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 1,183,876.39
融资租赁租金及收益测算表
租金计算方式 PM存量占用 部门存量占用 项目总额 首付款 保证金 资产余值 项目 起租日 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 1,000,000.00 10,000.00 0.00 租金收入 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 PM存量收入 部门存量收入 租期（年） 年利率 年还租次数 每期租金 利息收入 0.00 9,671.15 9,439.00 9,204.54 8,967.73 8,728.55 8,486.98 8,243.00 7,996.57 7,747.68 7,496.31 7,242.42 6,985.98 6,726.99 6,465.41 6,201.20 5,934.36 5,664.85 5,392.65 5,117.72 4,840.04 3 12.00% 12 32,885.46 回收成本 32,885.46 23,214.31 23,446.45 23,680.92 23,917.73 24,156.90 24,398.47 24,642.46 24,888.88 25,137.77 25,389.15 25,643.04 25,899.47 26,158.47 26,420.05 26,684.25 26,951.09 27,220.60 27,492.81 27,767.74 28,045.42 PM总收益率 部门总收益率 返点收入 手续费收入 其他收入 残值收入 租前息 未回收成本 1,000,000.00 967,114.54 943,900.23 920,453.78 896,772.86 872,855.14 848,698.23 824,299.76 799,657.30 774,768.42 749,630.65 724,241.50 698,598.46 672,698.99 646,540.53 620,120.48 593,436.22 566,485.13 539,264.53 511,771.72 484,003.98 455,958.56 12.23% 12.23% 0.00 0.00 0.00 现金流量 -990,000.00 -957,114.54 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 总收益 总资金占用 1,503,136.58 收益率 12.23% IRR 总资金占用收益率 2004年后占用 2005年后收入 2005年后占用 2006年后收入 2006年后占用 2007年后收入 2007年后占用 2008年后收入 2008年后占用 2009年后收入 2009年后占用 2010年后收入 2010年后占用 2011年后收入 2011年后占用 2012年后收入 2012年后占用 2013年后收入 2013年后占用 183,876.39 2004年以后收入
融资租赁租金及利息计算整理版
融资租赁租⾦及利息计算整理版融资租赁租⾦及利息计算融资租赁的租⾦报价，通常采⽤等额本息或等额本⾦两种⽅式，当然，也有⼀些客户会有特殊需求，⽼谢会⼀⼀进⾏讲解，⼤家不⽤急。
⼀、等额本息的计算等额本息的计算公式：其中：P：每期还款本息（就是租⾦）a：贷款本⾦（融资额）i：贷款每期利率（注意不是年化利率，如果是⽉还款，⽤年利率除以12，季还款除以4）n：贷款期数然后，将数字代进去计算就⾏了。
但是，这个公式本⾝很有局限性，如先付还是后付、残值的处理等都要进⾏调整，⽤起来也⿇烦。
在实际⼯作中，应该都是⽤EXCEL中的PMT函数来进⾏计算的：其中：Rate=每期利率，同样道理，不要直接带⼊年利率，如果是⽉付要除以12。
Nper=总还款期数。
Pv=租赁本⾦，融资额，合同额，租赁公司对外报价的计算基数。
Fv=未来值，残值，尾款，约定价款等，总之是客户期末需要⽀付的费⽤Type=⽀付⽅式，先付还是后付，先付本栏填1，后付不⽤填，或者写0当然，如果习惯之后，直接在表格中输⼊函数内容，都好分隔即可：例题1：设备价值100万元，⾸付⽐例20%，尾款20%，利率9%，3年季后付，每期租⾦为多少？这是⾮常简单的例⼦，⼤家只要熟悉各个数值的含义，依次填⼊即可。
Rate因为是季付，1年4个季度，所以要⽤年利率除以4；其中Nper，3年季付，即需季付12次；Pv此处要注意2点，⼀是负号代表现⾦流中的⽀出，⼆是要按实际融资额进⾏计算，设备款是100万元，但因为客户⽀付了20%的⾸付，实际融资额应该是1000000×（1-20%）。
Fv之前有提到，残值，尾款，都是未来值，此处填⼊20万即可。
Type，后付模式，可以填0或者忽略。
⾄此，⼤家依样画葫芦，就可计算出PMT。
事实上，很多消费贷款是等额本息计算，都是⽤的PMT这个函数，⽐如住房贷款，⼤家感兴趣的可以随便搜个房贷计算器，然后⾃⼰设置⼀个⾦额，对⽐⼀下结果看看。
⼆、内涵收益率（IRR）除了PMT函数，相对应对Pv，Rate，Fv函数有所了解。
融资租赁测算表-2016-2
单位：元（人民币）
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
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第2页/共4页
项目名称 第33期 第34期 第35期 第36期 第37期 第38期 第39期 第40期 第41期 第42期 第43期 第44期 第45期 第46期 第47期 第48期 第49期 第50期 第51期 第52期 第53期 第54期
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
第4页/共4页
项目名称
租赁融资额 租赁利率 期末残值 保证金率
供应商折扣率
5,000,000.00 租赁物价格
15.0000% 租赁期限（年）
0.00 残值计入本金
融资成本计算表
益
测
算
100,000,000.00 金 流 量
其他现金流入
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 100,000.00
第26期 第27期 第28期 第29期 第30期 第31期 第32期 第33期 第34期 第35期 第36期 第37期 第38期 第39期 第40期 第41期 第42期 第43期 第44期 第45期 第46期 第47期 第48期 第49期 第50期 第51期 第52期 第53期 第54期 第55期 第56期 第57期 第58期 第59期 第60期 合计 112,140,890.60 12,240,890.57 99,900,000.00
收益测算表 还款 ）
单位 数
保证金率 手续费率 0.0000% 0.0000% 保证金 手续费
0.00 0.00
元（人民币）
算 利息总额 12,240,890.57 项目IRR 4.5000%
量 其他现金流出 100,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 现金流入 0.00 5,607,044.53 5,607,044.53 5,607,044.53 5,607,044.53 5,607,044.53 5,607,044.53 5,607,044.53 5,607,044.53 5,607,044.53 5,607,044.53 5,607,044.53 5,607,044.53 5,607,044.53 5,607,044.53 5,607,044.53 5,607,044.53 5,607,044.53 5,607,044.53 5,607,044.53 5,707,044.53 现金流出 100,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 净现金流 100,000,000.00 5,607,044.53 5,607,044.53 5,607,044.53 5,607,044.53 5,607,044.53 5,607,044.53 5,607,044.53 5,607,044.53 5,607,044.53 5,607,044.53 5,607,044.53 5,607,044.53 5,607,044.53 5,607,044.53 5,607,044.53 5,607,044.53 5,607,044.53 5,607,044.53 5,607,044.53 5,707,044.53
融资租赁irr计算公式excel模板
融资租赁IRR计算公式Excel模板一、引言在企业经营中，融资租赁是一种常见的融资方式。
通过融资租赁，企业可以获取资产并支付租金，而无需一次性支付全部资金。
而IRR （Internal Rate of Return）是衡量投资项目收益情况的重要指标，也是评估融资租赁项目的有效工具之一。
在本文中，我将针对融资租赁IRR计算公式Excel模板展开详细的介绍和解析。
二、融资租赁IRR计算公式Excel模板在Excel中，计算融资租赁项目的IRR值并不复杂，只需按照以下步骤进行操作即可：1. 在Excel表格中创建一个新的工作簿；2. 将融资租赁项目的现金流量按预期的日期和金额依次记录在Excel 中；3. 接下来，在Excel中选择“插入”菜单，在“函数”中选择“IRR”函数；4. 在IRR函数中选择融资租赁项目的现金流量范围，即之前记录的现金流量数据；5. 按下“Enter”键，Excel即可自动计算出融资租赁项目的IRR值。
需要注意的是，融资租赁IRR计算公式Excel模板中，现金流量的正负要清晰区分。
通常来说，企业支付租金的现金流为负值，而从资产租赁中获取的租金收入则为正值。
三、融资租赁IRR计算公式的重要性和应用融资租赁IRR计算公式在企业融资租赁项目中具有重要的应用价值。
IRR值可以直观地反映融资租赁项目的收益情况，帮助企业更好地评估项目的盈利能力和风险程度。
IRR值也是内部资本预期收益率的衡量标准，对于企业的投资决策和资金运作具有指导意义。
掌握并灵活运用融资租赁IRR计算公式对企业而言十分重要。
四、个人观点和理解在我看来，融资租赁IRR计算公式Excel模板是一种简单而实用的工具，可以帮助企业精确地评估融资租赁项目的投资价值。
通过灵活运用IRR计算公式，企业可以更好地掌握项目的风险和收益，并据此制定更科学有效的经营决策。
我认为了解并熟练使用融资租赁IRR计算公式Excel模板对于财务管理人员来说至关重要。
融资租赁测算表
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第2页/共5页
项目名称 第31期 第32期 第33期 第34期 第35期 第36期 第37期 第38期 第39期 第40期 第41期 第42期 第43期 第44期 第45期 第46期 第47期 第48期 第49期 第50期 第51期
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
融资租赁业务收益测算表
（版本号：2014-12-11）
租赁方式 项目参数
1,000,000.00 购货相关费用支付
0.00
购货相关税收支付
2
年付租次数
12
租金支付方式
否
贴现率
9.0000%
保证金存款利率
100,000.00
手续费率
3.0000%
手续费
0.00
管理费率
0.0000%
收益测算
管理费
1,079,990.16 3.6114%
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337,500.00 298,523.94 258,670.92 217,921.21 176,254.63 133,650.55
90,087.88 45,545.05
2 9.00%
4 2,069,769.27
回收成本
1,732,269.27 1,771,245.33 1,811,098.35 1,851,848.06 1,893,514.64 1,936,118.72 1,979,681.39 2,024,224.23
PM总收益率 部门总收益率
返点收入 手续费收入
其他收入 残值收入
租前息 未回收成本
15,000,000.00 13,267,730.73 11,496,485.40
9,685,387.05 7,833,538.99 5,940,024.34 4,003,905.62 2,024,224.23
0.00
569,869.27
3,358,254.17
总收益 3,358,254.17 总资金占用 14,312,824.09 收益率 23.46%
IRR
6.49% 25.96%
总资金占用收益率
2004年后收入
0.00
2004年后占用
0.00
2005年后收入 2005年后占用
0.00% 0.00 0.00
2006年后收入 2006年后占用
15,000,000.00 0.00
1,500,000.00 0.00
PM存量收入 部门存量收入
租期（年） 年利率
年还租次数 每期租金
租金收入
利息收入
2,069,769.27 2,069,769.27 2,069,769.27 2,069,769.27 2,069,769.27 2,069,769.27 2,069,769.27 2,069,769.27
16,558,154.17
1,558,154.17 15,000,000.00 69,251,296.36
测算表
23.46% 23.46%
0.00 1,800,000.00
0.00 100.00
现金流量 -11,700,000.00
2,069,769.27 2,069,769.27 2,069,769.27 2,069,769.27 2,069,769.27 2,069,769.27 2,069,769.27
185.81
2011年后收入 2011年后占用
2012年后收入 2012年后占用
14.41% 0.00 0.00
0.00% 0.00 0.00
2013年后收入 2013年后占用
0.00% 0.00 0.00
2014年后收入 2014年后占用
0.00% 0.00 0.00
0.00%
6321448.62 #VALUE!
0.00% 0.00 0.00
2007年后收入 2007年后占用
0.00% 0.00 0.00
2008年后收入 2008年后占用
0.00% 155.82 1,429.95
2009年后收入 2009年后占用
10.90% 121.73 1,090.15
ห้องสมุดไป่ตู้
2010年后收入 2010年后占用
11.17% 26.78
租金计算方式
PM存量占用 部门存量占用
项目总额 首付款 保证金
资产余值
2006/9/30 2006/12/30 2007/3/30 2007/6/30 2007/9/30 2007/12/30 2008/3/30 2008/6/30 2008/9/30
项目 起租日
1 2 3 4 5 6 7 8
融资租赁租金及收益测算表
76642040.28 68669445.41 7972594.87